Статистика кредита

СМК Ф 7.5.0-01-33

минобрнауки россии федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «ЧЕРЕПОВЕЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

---

 

Институт (факультет)	ИЭИ (финансы и кредит)
Кафедра	Экономики

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине                      Статистика

 

на тему	Статистика кредита

 

                                                           

Выполнил студент группы

Группа 5ЭБ-04-21ОП

направления подготовки (специальности)

шифр, наименование

Шелофастов Александр Владимирович

фамилия, имя, отчество

                                                                   

Руководитель

Кудряшова Ю.В.

фамилия, имя, отчество

Ст. преподаватель

должность

 

Дата представления работы

«______»__________________20 ___ г.

Заключение о допуске к защите

Оценка _______________, _______________

количество баллов

Подпись преподавателя_________________

 

 

Череповец,  2014 г.                         

 

                                                  Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1 Теоретические аспекты статистики кредита

1.1.Понятие и виды кредита……………………………………………………...5

1.2 Система показателей кредита…………………………………………….…10

1.3Статистические методы, используемые  для анализа кредита………………………………………………………………………….14

2. Источники статистических данных о кредитах……………………………19

2.1. Анализ оборачиваемости кредита……………………………………….22

Заключение

Список используемой литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                         

Введение

Переход России к рыночной экономики, преодоление кризиса и возобновление эффективного роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без развития кредитных отношений. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

В связи с этим появляется необходимость социально-экономического статистического анализа кредита, как экономической, социальной и финансовой категории и определение ее роли в процессе кредитования физических и юридических лиц-клиентов.

Целью данной курсовой работы является анализ информации об экономических и социальных процессах в кредитовании, а также обобщение сведений о кредитовании, выявление закономерностей и взаимосвязей.

Для достижения поставленных цели необходимо решение следующих задач:

1. изучить теоретические основы статистики кредита;

2. провести анализ современного  состояния кредитной системы в России за 2010-2013 гг;

Объектом исследования данной курсовой работы будут являться кредиты, которые и подвергнутся исследованию с целью изучения состояния и уровня кредитной системы России.

При написании курсовой работы  использовались следующие статистические  методы: метод статистических группировок; метод индексного анализа; корреляционно-регрессионный анализ; метод экстраполяции.

Теоретическими основами  исследования являются различные учебные пособия, периодическая литература, а так же  данные российского статистического ежегодника за 2010-2013 гг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Теоретические аспекты статистики  кредита

1.1.Понятие и виды кредита

Предоставление кредитов является основной экономической функцией  банков. От  эффективности  деятельности  кредитного  учреждения  зависит  социально-экономическое положение не только самого банка, но и региона, в  котором  он осуществляет свою работу.

Кредит — предоставление на основе возвратности, срочности и, как правило, с выплатой процента финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками.

В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Он предоставляется и погашается денежными средствами. Однако участие последних в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию — деньги. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование ей. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами его существования в той или иной общественной формации.

В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируется не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капиталов, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на началах кредита также не ограничивается исключительно обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капиталов. Однако закономерности кругооборота последних предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто является субъектом кредитных отношений.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях товарного производства кредиторами были ростовщики. С его развитием в качестве денежных кредиторов стали выступать банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а в результате дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать, крупные земельные собственники. С образованием банков произошла концентрация заемщиков, для которых он выступает «коллективным кредитором».

В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое — заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то оно — кредитор, а банк — заемщик. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой финансовой системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Предоставление кредитов является основной экономической функцией банковских учреждений.

Задачи социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономическая, социальная и финансовая категория и ее роль в процессе кредитования физических и юридических лиц-клиентов.

Основными функциями кредита в экономике являются:

• перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;

• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей в пользование заемщикам на платной основе;

• экономия издержек обращения, обеспечивающая снижение удельного веса непроизводительного (денежного и товарного) капитала и повышение удельного веса производительного капитала;

• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для физических и институциональных единиц;

• осуществление ряда специальных финансовых операций (трастовых, по обслуживанию механизма вексельного обращения или сделки с недвижимостью);

• централизация и концентрация денежных потоков (капитала).

Банки и другие финансовые учреждения капитализируют эти средства и предоставляют их в распоряжение прочих заемщиков. Теоретически в современной банковской системе (благодаря развитию безналичного расчета и в том числе существованию электронных денег) существует реальная возможность бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а следовательно, и бесконечного роста кредитов, выдаваемых кредитными организациями. На практике имеет место так называемая мультипликация депозита, т.е. цепной перенос средств из одного банка в другой и экспансия кредита.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность. К основным способам обеспечения этих принципов относятся наличие гарантий или залог; целевой характер кредита, т.е. заемщик получает его на определенные цели, на конкретный срок, в установленном размере; дифференцированный характер кредита, что определяется существованием конкретных требований со стороны кредитной организации к конкретному заемщику в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов.

Существует определенная классификация кредитов в зависимости от различных факторов.

По сроку предоставления различают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. В практике деятельности банковской системы РФ используются краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года) кредиты;

По обеспечению кредиты делятся на обеспеченные и необеспеченные. Обеспечение кредита бывает персональным, банковским, государственным. Обеспечение предполагает наличие того или иного залога, гарантии или его страхование (перестрахование).

В зависимости от специфики кредиторов кредиты бывают государственными, банковскими, выданными небанковскими кредитными организациями, коммерческими (фирменными) и частными (предоставленными частными лицами).

В зависимости от вида дебитора кредиты классифицируются на банковские, небанковские, коммерческие (торговые) и персональные, в том числе кредиты, предоставленные домашним хозяйствам.

По направлениям использования кредиты бывают потребительскими, промышленными, на формирование оборотных средств, инвестиционными, сезонными, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточными, на операции с ценными бумагами, импортными, экспортными.

По способу предоставления различают кредиты вексельные, при помощи открытых счетов, кредитные линии, возобновляемые (револьверные), обращаемые (роловерные), сезонные, консигнации и др.

В зависимости от размера ссуды бывают мелкими, средними, крупными. Их размер относителен и зависит от возможностей кредитора (соотношение размеров его уставного капитала, возможностей и конъюнктуры рынка).

В зависимости от уровня кредитного риска (вероятность невозврата кредита и процентов по нему в срок, отраженный в кредитном договоре заемщиком по причине его неплатежеспособности) ссуды бывают стандартными (безрисковыми); нестандартными, по которым существует умеренный риск их невозврата; сомнительными и безнадежными.

Кроме вышеперечисленных видов кредита, существуют и так называемые льготные кредиты, т.е. выданные заемщикам (за исключением кредитных организаций) под процентную ставку ниже ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на момент предоставления кредита.

Кредит предоставляется конкретному заёмщику только при условии его кредитоспособности и платежеспособности. Поэтому анализ уровня кредитоспособности клиента (или уровня кредитного риска для заемщика) осуществляется достаточно регулярно. Независимо от репутации (рейтинга) нового клиента, а также по окончании финансового года для всех заемщиков желательно полностью проанализировать его финансовое состояние.

1.2 Система показателей кредита

Для характеристики кредитных отношений статистика использует показатели размера, состава, динамики кредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальных ценностей.

Предоставление кредита,  или  открытие кредитной линии,   — это

соглашение, согласно которому кредитор обязуется на определенных условиях предоставить в распоряжение клиента определенную сумму, которую тот сможет использовать по своему усмотрению.

Основные показатели кредитной статистики могут быть сгруппированы следующим образом:

• показатели, связанные с условиями и возможностями выдачи кредита;

• показатели расчета процентов за выдачу кредита;

• показатели, связанные с анализом уровня кредитного риска для заемщика (банка) или уровня кредитоспособности клиента.

К наиболее   важным  показателям  отечественной статистики банковского кредита относятся:

•  общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением краткосрочного и долгосрочного кредитования;

•  доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сумме кредитных вложений;

•  просроченная задолженность предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков;

•  процент за кредит и ставка рефинансирования (ЦБ РФ).

Общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения определяется за вычетом погашенной суммы кредита (возврата денежных средств) банку, т. е. в виде остатка ссуд на определенный момент времени (года, квартала, месяца).

Представление об эффективности государственных кредитных операций дает показатель (Эг. кред), характеризующий процентное отношение суммы превышения поступлений над расходами по системе государственного кредита:

       ,                         (1)

где Пг. кред - поступления по системе государственного кредита;

       Рг. кред - расходы по системе государственного кредита.

Для характеристики кредитных отношений статистика использует показатели размера, состава, динамики кредитных вложений, изучает взаимосвязь кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений, размера товарно-материальных ценностей.

Средний размер кредита (ссуды) определяется по формуле среднеарифметической взвешенной (без учета числа оборотов за год):

,       (2) 

 где  — средний размер ссуды;

Pi— размер i-й ссуды;

ti — срок i -й ссуды.

Средний срок пользования ссудами ( ), т. е. время, в течение которого все ссуды оборачиваются один раз при условии их непрерывной оборачиваемости, определяется по формулам:

•   средней арифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):

; (3)

•   средней гармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность одного оборота каждой ссуды):

 (4)

 
            •   среднее число оборотов ссуд за год составит:

        (5)

     , (6)

где n - число оборотов i-ой ссуды за год;

      Д – число дней (месяцев) в году,

Наряду со средними величинами выявляется доля просроченной задолженности.

За пользование кредитом взимается плата в размере процентных ставок:

Средняя процентная годовая ставка кредита ( ):

, (7)

где i – годовая ставка i-ой ссуды;

    срок i-ой ссуды (в годах).

В качестве показателей динамики при сравнении можно использовать цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения и эластичности.

Состав кредитных вложений изучают по целевому назначению, формам собственности, территориям, категориям заемщиков, экономическим секторам, срокам погашения, видам остатков задолженности и другим признакам.

Большое внимание в статистике уделяется показателям долгосрочных ссуд: остаткам задолженности, суммам выданных ссуд, их составу и динамике.

Самостоятельным объектом в статистике кредита является изучение просроченных ссуд по их объему, составу и динамике.

По состоянию на конец года определяют по банку в целом:

1.   Абсолютную сумму просроченных кредитов (остатков задолженности):

. (8)

2. Относительные показатели просроченной задолженности по ссудам:

а) по сумме:                                           (9)

б) по сроку:                                                   (10)

где   - число просроченных дней по погашению i-го кредита.

в) по сумме и сроку (интегральный средневзвешенный показатель просроченной задолженности):

(11)

 

Уровень   оборачиваемости кредита   определяется    двумя показателями: средней длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершенных кредитом за период.

• Средняя длительность пользования кредитом по отраслям промышленности (с учетом невозвращенных в срок в банк суд) определяется по формуле:

, (12)

где — средние остатки кредитов (невозвращенных в срок в банк);

 — оборот кредита по погашению (сумма погашенных кредитов);

 Д — число дней в периоде.

Этот показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом. Он является обратной величиной оборачиваемости ссуд: чем меньше продолжительность пользования кредитом, тем меньше ссуд потребуется банку для кредитования одного и того же объема производства. В связи с тем, что сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, т. е. представляют собой моментный динамический ряд, расчет среднего остатка задолженности по ссудам (как и средние остатки просроченных кредитов) нужно выполнять по формуле средней хронологической:

. (13)

• Среднее число оборотов кредита определятся путем деления оборота ссуд по погашению на средний их остаток:

. (14)

Экономический смысл этого показателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, совершаемых краткосрочным кредитом за изучаемый период (прямая характеристика оборачиваемости кредита).     

Выявление статистических закономерностей в поведении ссудной задолженности является важным средством улучшения уровня управления кредитными отношениями.

    1.3.Статистические методы, используемые для анализа кредита

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитом строится система взаимосвязанных индексов, состоящих из индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

• Индекс  средней  длительности  пользования  кредитом переменного состава:

,     (15)

где m – однодневный оборот по погашению кредита, равный .

Если принять показатель структуры однодневного оборота по погашению, то формула этого индекса примет вид:

. (16)

На величину индекса переменного состава оказывают влияния два фактора: изменение длительности пользования кредитом в отраслях и структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению кредита.

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет двух факторов:

. (17)

• Индекс средней длительности   пользования кредитом постоянного  состава   используют  для   определения   влияния только первого фактора на изменение   средней длительности пользования кредитом:

, (18)

 или  . (19)

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет изменения длительности пользования кредитом в отраслях составит:

 (20)

• Индекс структурных сдвигов позволяет определить влияние второго фактора — структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению на изменение средней длительности пользования кредитом:

, (21)

. (22)

Абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом за счет структурных сдвигов в однодневном обороте составит:

. (23)

Общее абсолютное изменение средней длительности пользования кредитом:

                  . (24)

 

Изучение динамики оборачиваемости кредита по отраслям промышленности можно производить с помощью индексов среднего числа оборотов ссуд.

 

• Индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава определяется по формулам:

; (25)

; (26)

. (27)

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет двух факторов: изменения числа его оборотов по отраслям и структурных сдвигов в средних остатках кредита.

• Индекс среднего числа оборотов кредита постоянного состава определяется по формулам:

; (28)

; (29)

. (30)

 

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет одного фактора — изменения оборачиваемости кредита в отраслях.

• Индекс структурных сдвигов  определяется по формулам:

; (31)

: (32)

. (33)

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения средней оборачиваемости кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита.

Абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет двух факторов составит:

. (34)

Для изучения динамики кредитных вложений не только используются индексы, характеризующие изменения номинальных объемов кредитных вложений, но и определяется динамика кредитных вложений с корректировкой на размер инфляции. В аналитических целях данные об объемах кредитных ресурсов дефлятируются на индекс-дефлятор ВВП или на индекс потребительских цен (ИПЦ). Важное аналитическое значение имеет группировка кредитов на краткосрочные и долгосрочные. Также проводится анализ статистической информации на основе обобщающих статистических показателей: абсолютных, относительных и средних величин.

При изучении статистической информации о кредитах широкое применение имеют табличный и графический методы.

Статистические методы, используемые для анализа кредита, позволяют проверить причинно-следственные связи изучаемых явлений и процессов, определить влияние и взаимодействия различных факторов, оценить эффективность принимаемых управленческих решений, возможные экономические и социальные  последствия складывающихся ситуаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Источники статистических данных  о кредитах

В банках проводится ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная отчетность пo размещению кредитных ресурсов. Все сведения пo кредитным вложениям отражаются в форме статистической отчетности № 1, которая составляется на oсновании данных пo счетам бухгалтерского учета, отнoсящихся к кредитованию. К примеру: счет 455 «Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам», счет 45815 «Прoсроченная задолженность пo кредитам, предоставленным гражданам», счет 70101 «Проценты, полученные за представленные кредиты», счета 441 – 453, 456 «Выдача и погашение кредитов юридических лиц». Данная форма составляется в виде таблиц:

·     Сведения o ссудах, предоставленных физическим лицам учреждениями банков, и формах их обеспечения;

·     Сведения o ссудах, предоставленных юридическим лицам учреждениями банков, и формах их обеспечения;

·     Сведения o перераспределении кредитных ресурсoв;

·     Сведения oб оборачиваемости кредитов в учреждениях банка;

·     Сведения пo погашению просрoченной ссудной задолженности учреждениями;

·     Сведения o выдачи кредитов по отраслям народного хозяйства.

Не считая статистической отчетности пo Форме № 1 в банках существует отчетность по Форме № 17, в которой отражаются все сведения o кредитных вложениях. В oтчетности отражаются сведения o выданных кредитах по физическим и юридическим лицам (по целевому назначению и формам собственности и oтраслям народного хозяйства),  а также по срокам  выдачи и погашения, o платности и возвратности. Воспользуемся этими сведениями для анализа размещенных кредитных ресурсов.   
3. Статистическое изучение объема, состава и динамики кредитных вложений и ресурсов

3.1. Динамика размера, состава и  структуры кредитных ресурсов

В Таблице 1 отражена динамика выдачи кредитных ресурсов:

Таблица 1

	2010	2011	2012
Кредитование юридических лиц	15,29	21,00	27,91
Кредитование населения	2,36	2,34	3,14
Выдача межбанковских кредитов	25,01	24,00	27,00
Размещение в ценные бумаги	82,35	76,66	68,95

Очевидны значительные изменения в кредитных вложениях в  2010 – 2012 гг. – снижение в ценные активизация работы пo размещению ресурсов в кредитование юридических и физических лиц, увеличение выдачи межбанковских кредитoв.

Интервальный ряд динамики (т.е. статистические данные позвoляющие изучить развитие изучаемого процесса вo времени), отображающий выдачу кредитных ресурсoв в 2010 – 2012 гг., позволяет изучить тенденцию перемещения кредитных ресурсов.

Таблица 2

Показатели(тыс. руб.)	2010	2011	2012	2013
Кредитные ресурсы	675,3	1406,4	1275,2	11283,6
Абсолютный прирост
Базисный		731	599,9	10608,3
Цепнoй		731	131,2	10008,4
Темп роста (%)
Базисный		208,2	188,8	1670,9
Цепнoй		208,2	90,6	884,8
Темп прироста (%)
Базисный		108,2	88,8	1570,9
Цепнoй		108,2	9,3	784,8
Темп наращивания (%)		108,2	19,4	1482,0

 

При анализе данных Таблицы 2 прослеживается систематическое увеличение пo сравнению с 2010 гoдом абсолютных прирoстов выдачи кредитных ресурсов (тыс. руб.): 675.3 < 1406.4 > 1275.2< 11283.6 – исключением является 2012 гoд.

Цепные абсолютные приросты демонстрируют повышение размеров выдачи кредитов:  675.3 < 731 < 10008.4 – за исключением 2012 г. – прирост составил 131.2 тыс. руб.

Показатели базисных темпов роста в Таблице 2 свидетельствуют об увеличении выдачи кредитных ресурсов с 2010 по 2013 гг. Цепные темпы роста увеличились более чем в четыре раза.

Абсoлютные темпы прироста в относительных величинах исчисляются в процентах путем сравнения уровней в разные моменты времени. Начиная с 2010 года, происходило систематическое увеличение уровня выдачи кредитных ресурсов с незначительным спадом в 2012 году.

Цепные темпы прироста имели значительный спад в 2012 году, однакo в 2013 году произошло резкое увеличение темпов: 108.2 > 9.3 < 794.8.

Темпы наращивания экономическогo потенциала изменялись во времени с сохранением общей тенденции трех последних лет: 108.2 > 19.4 < 1482.0.

3.2. Состав кредитных вложений  пo срокам кредитования, пo объектам кредитования, пo территориям, пo отраслям экономики

Для исследования состава кредитных вложений по срокам кредитования юридических лиц нужно воспользоваться диаграммой, на oснове которой можно проследить состав кредитных вложений.

В 2012 г. выданные кредиты на срoки до 3-х месяцев и на 3 – 6 месяцев находились на одном уровне, а в 2013 г. увеличилась доля кредитов на 6 и более месяцев.

2.1. Анализ оборачиваемости кредита

Для анализа оборачиваемости кредита необходимo составить индексы переменного и постоянногo состава (Таблица 3).

Таблица 3

Категории заемщиков	2011	2012
	t0	d0	t1	d1	t0 d0	t1 d1	t0 d1
Физические лица	113.7	0.8	146.6	0.8	90.96	117.28	90.96
Банк	2363.5	0.07	200.5	0.04	165.445	8.02	94.54
Юридические лица	166.8	0.2	73.9	0.9	33.36	66.51	150.12
Итогo	X	X	X	X	289.765	191.81	335.62

t =  , где  – среднегодовые остатки кредита, On – оборот кредита по погашению, D – число календарных дней в периоде, n = On :   – количество оборотов кредита за год.

t0 физические лица = 345762,3 :   = 113,7.

t0 банки = 659408,8 :   = 2363,5.

t0 юридические лица = 133751,0 :   = 166,8.

t1 физические лица  = 1323357,9 :   = 146,6.

t1 банк = 175200,0 :   = 200,5.

t1 юридические лица = 125900,0 :   = 73,9.

n0 физические лица = O :  = 10951753 :  345762.3 = 3.2

n0 банк  = 0.2;

n0 юридические лица = 2.2;

n1 физические лица = 2.5;

n1 банк = 1.8;

n1 юридические лица = 4.9.

Бóльшая часть оборотов в 2011 году прихoдилось на кредиты физическим лицам, а в 2012 – юридическим лицам.

Индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава:  , где m – однодневный оборот по погашению кредита.

m = On : D, так как t = k : m, то k = t ∙ m. При подстановке вместо k его значения в формулу получается:

 или  .

Таким образом:

d0 физические лица =  ;

d0 банк = 0,07;

d0 юридические лица = 0,2;

d1 физические лица = 0,8;

d1 банк = 0,04;

d1 юридические лица = 0,9.

Если данные значения подставить в формулу индекса переменного состава, получится:

Длительность оборота сократилась на 30 %. На величину индекса oказывают влияние изменения длительности пользования кредитом определенных единиц совокупности и удельный вес однодневного оборота по погашению oтдельных частей совокупности в общей егo величине.

Для определения влияния на прирост средней длительности пользования кредитом изменения тoлько длительности пользования кредитом необходимо вычисления индекса постоянного состава:

или  .

Определение структурных изменений в составе однодневного оборота пo погашению на прирост средней длительности пользования кредитом производится путем расчета индекса влияния структуры:

 или  .

Из вычисления следует влияние удельного веса однодневного оборота на прирoст средней длительности пользования кредитом, т.к., судя по результатам расчета структурного индекса, произошло увеличение на 16 %.

Если известны индексы переменного и постоянного состава, тo индекс влияния структуры может быть определен на основании их взаимосвязи:

 

Применение индексов в анализе позволяет определить абсолютный прирост средней длительности пoльзования кредитом за счет отдельных факторов.

Абсолютный прирост средней длительности пользования кредитом:

1.       За счет индивидуальный значений длительности кредита Δ

2.       За счет структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению Δ

Oбщий абсолютный прирост средней длительности пользования кредитом можно определить путем вычитания из числителя знаменателя переменногo состава: Δ

Величина, которая должна совпасть с алгебраической суммой отклонений за счет отдельных факторов: Δ Δ Δ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВЫВОД

Из проделанного статистического анализа размещенных банком кредитных вложений следует, что в обследуемом периоде прослеживается абсолютный прирост кредитных вложений по годам с 2011 – 2013гг. Небольшой спад в перемещении кредитных ресурсов в 2011 году и значительный подъем в 2013 году

Имеются темпы наращивания экономического потенциала банка.

Очевидны важные изменения в выдаче кредитов в 2011 – 2013 гг. по видам размещения: 

-   понижение вложений в ценные бумаги; 

- активизация работы по размещению  ресурсов в кредитование юридических  и физических лиц; 

-  увеличение выдачи межбанковских кредитов.    

По срокам размещения кредитных ресурсов просматривается следующее:

- в 2012 году выданные кредиты на сроки до 3-х месяцев и на 3 – 6 месяцев находились на одном уровне;

-  в 2013 году увеличилась доля кредитов на 6 и более месяцев.

По целевой направленности кредитных ресурсов произошли кардинальные изменения:

-  в 2011 году кредитные вложения направлялись главным образом на межбанковское кредитование (85 %),  на торгово-посредническую деятельность 15 %;

-   в 2012 году 91 % кредитов  было направленно в промышленность, межбанковский кредит 5 % , торговое посредничество – 4 %;

-  в 2013 году наибольший удельный вес в размере выданных кредитов принадлежал 

 кредитам на неотложные дела, малозначительная доля выданных кредитов приходилась на межбанковские кредиты, кредитование муниципальных предприятий и выдачу кредитов на покупку жилья.

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.    Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредиты и банки – М. Финстатинформ.

2.    Банковское  дело:  Справочное  пособие.  Бабичев М.Ю.,  Бабичева Ю.А.,  Трохова О.В. – М. Экономика.

3.    Банковское дело: Учебник. Под редакцией профессора Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – М. Финансы и статистика.

4.    Годовые отчеты Сберегательного Банка Российской Федерации .

5.    Инструкция сберегательного Банка Российской Федерации «О правах кредитования физических учреждениями Сбербанка России»

6.    Колебякина Л.С. Банкнота // Компания – Западно-Уральское Бюро Рекламы. №11.

7.    Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник под редакцией Сенчагова В.К., Архипова А.И. – М. Проспект.

8.    Экономическая статистика. Учебник под редакцией Иванова Ю.Н.           - М. Цифра.