Незаконная банковская деятельность

Банковская деятельность - один из видов предпринимательства, и ее осуществление возможно только с соблюдением правил о регистрации  и лицензировании.

Ответственность за незаконную банковскую деятельность [осуществление  банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или  без специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере] наступает по ст.172 УК РФ. Признаки квалифицированного состава данного преступления в целом тождественны признакам обстоятельств, отягчающих ответственность за незаконное предпринимательство. Максимальный размер санкций за совершение этих преступлений - лишение свободы на срок до семи лет с конфискацией имущества.

В соответствии с Законом  РФ от 02.12.90 N 395-1 "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации"[4] кредитные организации получают право осуществления банковских операций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России (ст. 12 Закона).

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном Законом РФ №395-1.

В лицензии на осуществление  банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых  данная кредитная организация имеет  право, а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

Таким образом, осуществление  видов деятельности, перечень которых  содержится в ст. 5 Закона №395-1, без  соблюдения специального порядка, установленного Законом РФ "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации", является уголовно наказуемой.

Помимо ответственности  за осуществление деятельности без  лицензии уголовная ответственность  может наступать и за осуществление  деятельности "с нарушением условий  лицензирования". Доказательствами осуществления такой деятельности могут служить:

1) установление недостоверности  сведений, на основании которых  выдана лицензия, лицензирующим  органом;

2) установление фактов  умышленного представления недостоверных  отчетных данных;

3) установление фактов  осуществления банковских операций, не предусмотренных лицензией  Банка России;

4) установление фактов  неисполнения требований федеральных  законов, регулирующих банковскую  деятельность, а также нормативных  актов Банка России, если в  течение года к кредитной организации  неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом  от 02.12.90 N 394-1 "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)"[5] и др.

Ответственность за данное преступление наступает только в  случае наступления преступных последствий, указанных в ст. 172 УК РФ.

Субъектами преступления являются физические лица, совершившие  вышеперечисленные действия. Прежде всего, субъектами преступления являются руководители банков и других кредитных  организаций, занимающихся незаконной банковской деятельностью.

Преступление может быть совершено только с прямым умыслом. Кроме того, Закон РФ "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что осуществление юридическим  лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы  в федеральный бюджет. Взыскание  производится в судебном порядке  по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного  на то федеральным законом, или Банка  России.

Как и при незаконном предпринимательстве, при определении размера ущерба, причиненного гражданам, организациям или государству в результате незаконной банковской деятельности, следует исходить из соотношения  размера причиненного ущерба с имущественным  положением потерпевших (граждан, юридических  лиц), с характером деятельности государственных  органов, их социальных, экономических  и других функций, осуществлению  которых воспрепятствовала незаконная банковская деятельность. Крупным ущербом  может быть признан ущерб, причинение которого существенно ухудшило экономическое  положение потерпевших. При всех вариантах размер ущерба должен быть признан крупным, если он равен или  превосходит размер ущерба, признаваемого  крупным, применительно к хищению  собственности, т. е. в пятьсот раз  превышает минимальный размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации.

 

Заключение

Незаконным предпринимательством признается осуществление предпринимательской  деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования (ст.171 УК РФ).

Как следует из ст. 2 Гражданского кодекса РФ, предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Из приведенного определения предпринимательской деятельности видно, что главный признак такой деятельности - это направленность на систематическое получение прибыли, что подразумевает неоднократность совершения лицом ряда сделок, конечная цель которых - получение прибыли (дохода). Следовательно, не может быть признана предпринимательской деятельностью единичная сделка, даже если она и направлена на получение лицом прибыли (дохода).

Вместе с тем не всегда можно однозначно определить, является деятельность того или иного лица предпринимательской или нет, поскольку  законом не установлено, что следует  понимать под систематическим получением прибыли. Например, если лицо в течение  года получило доход по двум сделкам  купли-продажи имущества, приобретенного им для реализации, то можно ли говорить о том, что деятельность лица направлена на систематическое получение прибыли, т.е. что это предпринимательская  деятельность?

Уголовная ответственность  за незаконное предпринимательство  наступает не всегда, а только в  том случае, если результатом такой  деятельности стало извлечение лицом  дохода в крупном или особо  крупном размере либо если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Субъектом данного преступления признается лицо, достигшее 16-летнего  возраста, осуществляющее предпринимательскую  деятельность на территории РФ, которое  не исполнило возложенную на него законом обязанность по регистрации  или получению разрешения (лицензии) либо соблюдению условий лицензирования.  

 

Список использованной литературы:

Нормативные акты и материалы судебной практики:

Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ – М. Норма-Инфра. – 2001.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. N 174-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 24 декабря 2001 г. - №52 (Часть I). - Ст. 4921.

Федеральный закон от 25 сентября 1998 г. N 158-ФЗ "О лицензировании отдельных  видов деятельности" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 28 сентября 1998 г. - №39. - Ст.4857.

Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений  и дополнений в Закон РСФСР "О  банках и банковской деятельности в  РСФСР" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 5 февраля 1996 г. - N 6. - ст. 492.

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 26 апреля 1995 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 6 декабря 1990 г. - №27. - Ст. 356.

Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных  видов деятельности" // Российская газета. - 10 августа 2001 г. - №153.

Определение СК Верховного Суда РФ от 17 декабря 1998 г. "Согласно ст.12 Закона Российской Федерации от 7 декабря 1991 г. "О подоходном налоге с физических лиц" при исчислении подоходного налога с доходов, полученных от предпринимательской деятельности, исключению подлежат документально  подтвержденные и фактически произведенные  расходы, связанные с реализацией  имущества" (Извлечение) // Бюллетень  Верховного Суда Российской Федерации. - 1999 г. - №7. 

 

Специальная литература:

Толмачев О. Незаконное предпринимательство  как альтернативный формально-материальный состав преступлений // Российская юстиция. - №7. - июль 2001 г.

Васендин С. Доход в незаконном предпринимательстве // Российская юстиция. - №1. - январь 2001 г.

Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство //  Российская юстиция. - №4. - апрель 2000 г.

Савченко А. О незаконном предпринимательстве // Российская юстиция. – 1999. - №12.

Нафиков М. Квалификация незаконного  предпринимательства // Российская юстиция. – 1999. - №3.

 

[1] Федеральный закон от 25 сентября 1998 г. N 158-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 28 сентября 1998 г. - №39. - Ст.4857.

[2] Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" // Российская газета. - 10 августа 2001 г. - №153.

[3] Определение СК Верховного Суда РФ от 17 декабря 1998 г. "Согласно ст.12 Закона Российской Федерации от 7 декабря 1991 г. "О подоходном налоге с физических лиц" при исчислении подоходного налога с доходов, полученных от предпринимательской деятельности, исключению подлежат документально подтвержденные и фактически произведенные расходы, связанные с реализацией имущества" (Извлечение) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - 1999 г. - №7. - с.9

[4] Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 5 февраля 1996 г. - N 6. - ст. 492.

[5] Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 26 апреля 1995 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 6 декабря 1990 г. - №27. - Ст. 356.