Уголовная ответственность за экономические преступления

Министерство  образования и науки Российской Федерации 

ГОУ ВПО Уральский  государственный экономический  университет

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

По дисциплине: «Уголовная ответственность за экономические  преступления»

         Вариант 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                               Исполнитель: Туканов М.А.

                                                                      Студент группы ЭПБ – 08 Арт

 

                                                                 Преподаватель: Симонов Е.И.

 

 

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург

2011

 

Преступление  в денежно кредитной сфере

      

      В экономике России  особое  место  отведено  банковской  системе  как важнейшему   институту   кредитно-финансовой   сферы.   Банковская   система предназначена для обеспечения стабильности цен и  устойчивости  национальной валюты, обеспечения бесперебойного и  надежного  функционирования  платежной системы,  проведения  единой  денежно-кредитной   политики,  организации   и осуществления валютного регулирования и валютного  контроля  в  стране.  Она выступает в качестве  главного  источника  кредитования  сектора  экономики. Поэтому решение указанных задач  служит  гарантией  устойчивости  финансовой системы страны и важнейшим условием обеспечения  экономической  безопасности

России.

Я хочу остановиться и  рассмотреть следующие составы  преступлений в денежно кредитной  сфере по ст. 174, 176, 187 УК РФ: 

 

1. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.174 УК РФ)

 

    1.  Изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, наказываются лишением свободы на срок от двух до шести лет со штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев.

     2. Те же деяния, совершенные неоднократно  или организованной группой, наказываются  лишением свободы на срок от  четырех до семи лет с конфискацией  имущества.

 

 

   Кредитные  либо расчетные карты являются  платежными документами, изготавливаемыми  банками и предоставляемыми клиентам  банка, открывшим в данном банке  свой текущий (расчетный) счет. Предъявление такого рода карт  позволяет держателю карты приобретать  в кредит товары, пользоваться  услугами с последующей их  оплатой через банк, выдавший  кредитную карту обладателю счета.

     Использование поддельных кредитных  либо расчетных карт или иных  платежных документов причиняет  материальный ущерб держателю  подлинных расчетных документов, подрывает основанный на кредитной  системе товарооборот. Для признания  наличия состава данного преступления не требуется доказательств реального использования поддельных карт или иных расчетных документов. Преступление считается законченным с момента изготовления или сбыта указанных карт или документов.

     Субъектом данного преступления является вменяемое физическое лицо,

достигшее шестнадцатилетнего возраста. Форма вины - умысел, т. е. виновный осознает характер своих действий по изготовлению указанных платежных документов и сбывает их или преследует цель сбыта.

 

2. Незаконное получение кредита (ст.176 УК РФ).

 

     1. Получение индивидуальным предпринимателем  или руководителем организации  кредита либо льготных условий  кредитования путем представления  банку или иному кредитору  заведомо ложных сведений о  хозяйственном положении либо  финансовом состоянии индивидуального  предпринимателя или организации,  если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

     2. Незаконное получение государственного  целевого кредита, а равно его 

использование не по прямому назначению, если эти  деяния причинили крупный ущерб  гражданам, организациям или государству, наказываются штрафом в размере  от пятисот до семисот минимальных  размеров оплаты труда или в размере  заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

 

 Предоставление  кредита регулируется на основе  ст.ст. 819, 820 и 821

Гражданского  кодекса Российской Федерации. По кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются представлять денежные средства заемщику в размере  и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

   . Заведомо  ложные сведения о хозяйственном  положении или финансовом состоянии  могут быть представлены кредитору  до или во время подписания  кредитного договора, а также  после его подписания с целью  сокрытия обстоятельств, очевидно  свидетельствующих о том, что  предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок.

     В случае получения государственного  целевого кредита уголовная ответственность  наступает как при наличии  указанных выше обстоятельств,  так и в случае использования  кредита не по прямому назначению, ибо при выдаче такого кредита  использование его в особо  оговоренных целях является основанием  для государственного кредитования.

   Части  1 и 2 ст. 176 предусматривают два  различных вида составов незаконного  получения кредита. Различие между  ними в том, что ч. 2 этой статьи  предусмотрен особый вид кредита.  Это, во-первых, государственный  кредит и, во-вторых, это кредит  целевой. Поэтому ко всем тем  признакам незаконного получения кредита, которые изложены в ч. 1 данной статьи, ч. 2 добавляет использование кредита не по прямому назначению.

    Уголовная  ответственность за указанные  деяния может наступить в случае, если этим деянием причинен крупный ущерб. Закон при этом не дает определения крупного ущерба, представляя этот вопрос на усмотрение суда. Ущерб, причиненный незаконным получением кредита, должен рассматриваться в качестве крупного ущерба в случае, когда незаконное получение кредита существенно ухудшило экономическое положение банка или иного кредитора.

     Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.

 

3. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст.174 УК РФ).

 

     1. Совершение финансовых операций  и других сделок с денежными  средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным  путем, а равно использование  указанных средств или иного  имущества для осуществления  предпринимательской или иной  экономической деятельности     наказываются штрафом в размере  от пятисот до семисот минимальных  размеров оплаты труда или  в размере заработной платы  или иного дохода осужденного  за период от пяти до семи  месяцев либо лишением свободы  на срок до четырех лет со  штрафом в размере до ста  минимальных размеров оплаты  труда или в размере заработной  платы или иного дохода осужденного  за период до одного месяца  либо без такового.

     2. Те же деяния, совершенные:

     а) группой лиц по предварительному  сговору;

     б) неоднократно;

     в) лицом с использованием своего служебного положения,      наказываются лишением свободы на срок от четырех до восьми лет с конфискацией имущества или без таковой.

     3. Деяния, предусмотренные частями  первой или второй настоящей  статьи, совершенные организованной  группой или в крупном размере,      наказываются лишением свободы  на срок от семи до десяти  лет с конфискацией имущества  или без таковой.

 

     Легализация денег, добытых незаконным  путем, является необходимым 

условием  функционирования организованной преступности в сфере экономики. В своих  наиболее опасных формах она связана  с торговлей наркотиками, вымогательством, фальшивомонетничеством, подпольной торговлей  оружием, игорным и порнобизнесом. Для того чтобы средства, полученные от преступного бизнеса, могли быть пущены в дальнейший оборот без опасности  для преступников быть разоблаченными, необходимо

приобретение  легального прикрытия, что достигается  либо посредством их вложения в виде вкладов в банки, либо посредством  покупки и перепродажи недвижимости и т. д.

     Важной особенностью деятельности  по легализации денег, добытых  незаконным путем, является ее  международный характер. Это связано  с различной степенью строгости  и эффективности финансового  контроля, существующего в различных  странах (Россия относится к  числу стран без достаточно  строгого и эффективного финансового  контроля). Успех в борьбе с  этим видом преступности в  значительной степени зависит  от международного сотрудничества  и координации в этой области  и прежде всего в деле сближения  норм соответствующего законодательства. С 1996 г. Россия является государством - членом Совета Европы. 8 ноября 1990 г. государствами - членами Совета  Европы была принята Конвенция  об отмывании, выявлении, изъятии  и конфискации доходов от преступной  деятельности.

     Согласно этой Конвенции страны, участвующие в ней, обязались  принять законодательные меры, чтобы  квалифицировать в качестве преступлений  в соответствии со своим внутренним правом следующие умышленные действия:

     а) конверсию или передачу материальных  ценностей, о которых тот, кто 

этим занимается, знает, что эти материальные ценности составляют доход от

преступления, с целью скрыть незаконное происхождение  данных материальных ценностей или  помочь любому лицу, замешанному в  совершении основного правонарушения, избежать юридических последствий  этих деяний;

     б) утаивание или искажение  природы, происхождения, местонахождения,  размещения, движения или действительной  принадлежности материальных ценностей  или соотносимых с ними прав, когда нарушителю известно, что  эти материальные ценности представляют  собой доход, полученный преступным  путем;

     в) приобретение, владение или  использование материальных ценностей,  о 

которых тот, кто их приобретает, или владеет  Либо пользуется ими, знает в 

момент их получения, что они являются доходами, добытыми преступным путем.

      Определение состава преступления, содержащееся в ст. 174 настоящего 

Кодекса, не полностью соответствует приведенным  положениям европейской Конвенции  об отмывании, выявлении, изъятии и  конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г., так как предусматривает  только совершение финансовых операций (например, вложение средств на счета  в банках), преступных и иных незаконных сделок с имуществом, а также использование  нелегальных средств для предпринимательской  или иной экономической деятельности.

    Легализация  (отмывание) денежных средств  или имущества, приобретенных  незаконным путем, должна квалифицироваться  как совершенная в крупном  размере в случае, если сумма  легализованных денежных средств  или стоимость легализованного  имущества либо сумма средств,  использованных для предпринимательской  или иной экономической деятельности, равна или превышает сумму, установленную в примечании 2 к ст. 158 настоящего Кодекса (т. е. в пятьсот раз превышает минимальный размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации на момент совершения преступления).

    Субъектом данного преступления является вменяемое физическое лицо,

достигшее шестнадцатилетнего возраста. Преступление совершается  умышленно, т. е. виновный осознает незаконный характер приобретения денежных средств  или имущества и желает их легализации. Джакузи, Duravit, унитазы. Duravit, джакузи, Jacob Delafon. . Металл листовой - штамповки листовой металлов.

 

4) Мошенничество

   Мошенничество  совершается при проведении различных  банковских операций и сделок: кредитовании, вкладных операций,  расчетов  по  кредитным  картам  и чекам, использовании в хозяйственной  деятельности  электронной  и  цифровой информации и др.

       Мошеннические действия при кредитовании  в основном  осуществляются двумя   способами:   путем   представления   работникам   банка    фиктивных регистрационных документов на предприятия; путем  фальсификации  документов, служащих обеспечением возврата полученных кредитов.

       Наиболее распространенным способом  совершения мошеннических  действий при получении кредита  являются  различные махинации с документами на  залог или заложенное имущество. Это обусловлено тем, что в настоящее  время  залог - наиболее распространенный способ обеспечения возвратности кредита.

       По данным органов внутренних  дел,  банковский  кредит,  заведомо  не

реальный  для возвращения, оплачивается 10-40%  испрашиваемой  суммы  вперед. Почти треть от суммы  невозвращенных  кредитов  похищается  и   используется преступными группировками.