Формы безналичных расчётов

Банк-эквайрер - это кредитная организация, которая обслуживает предприятия торговли и сферы услуг, переводя деньги в оплату произведенных покупок на их счета, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Процессинговый  центр - компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Она располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с банковскими картами.

Расчетный агент - кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками - членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайреров и списывает средства со счетов банков-эмитентов карт.

В зависимости  от используемой технологии карты делятся  на карты с магнитной полосой и микропроцессорные (чиповые).

Наибольшее  распространение получили карты с магнитной полосой, на которой выделяются три дорожки. Одна из них предназначена для перезаписи данных во время каждой операции по карте, а две другие используются для идентификационных целей. Перед выдачей клиенту такой карты на ее поверхности производится тиснение некоторых характеристик для идентификации держателя. Такая карта используется лишь в идентификационных целях и не несет информации о текущем состоянии карточного счета и применяемых по нему ограничениях.

Смарт-карта хранит в памяти информацию о состоянии карточного счета и о нескольких последних сделках с картой. Такая карта многофункциональна, обладает высокой защищенностью от несанкционированного доступа и позволяет проводить авторизацию в режиме «off-line». В этом случае непосредственной связи торговой точки с процессинговым центром не требуется. Карта обменивается информацией с электронным терминалом, и происходит «распознавание», после чего остаток средств по карте уменьшается на сумму покупки. В результате время для получения авторизации сокращается в несколько раз.

Расчет с  помощью банковских карт имеет несомненные  преимущества для клиента банка. Привлекательность банковских карт определяется удобством их использования, значительным уровнем защищенности средств, хранящихся на карточном счете в банке (особенно смарт-карты), возможностью проверить каждую операцию, обратившись в банк.

Заключение

 

 

Итак, имея в  виду все  вышеизложенное,  в  конечном  счете можно  заключить, что современная экономическая система любого государства представляет собой сложную сеть взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов, основой которых являются денежные расчеты, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, погашением требований и обязательств финансового характера. Денежные расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Совокупность всех платежей в стране за определенный период времени в наличной и безналичной формах характеризуется понятием «денежный оборот». Безналичный платежный оборот – часть совокупного денежного оборота без использования наличных денег, осуществляемая путем безналичных платежей по банковским счетам.

Изучение данного вопроса  не маловажно, потому, как организация денежных расчетов с использованием безналичных перечислений имеет не малое значение в современное время, т. к. это гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку позволяет экономить наличные деньги, сокращать издержки обращения, осуществлять контроль над операциями предприятий, соблюдением ими налоговой, платежной и расчетной дисциплины.

Вместе с тем это  имеет также и практическую актуальность, ведь в настоящее время экономика страны весьма не стабильна в денежно-кредитной сфере. В этих условиях очевидно стремление преодолеть платежный кризис, в том числе путем совершенствования системы безналичных расчетов.

Современная правовая база безналичных расчетов сформировала такие принципы построения системы  безналичных расчетов, которые характерны для рыночной экономики.

Первый принцип – списание денежных средств со счета клиента производится банком только на основании распоряжения клиента.

Второй принцип –  свобода выбора субъектами рынка  форм безналичных расчетов и закрепление  их в хозяйственных договорах  при невмешательстве банка в договорные отношения.

Третий принцип –  срочность платежа означает осуществление  расчетов строго исходя из сроков, предусмотренных  в хозяйственных, кредитных, страховых  договорах, инструкциях Минфина  РФ, коллективных договорах администрации  с рабочими и служащими предприятий, организаций на выплату заработной платы или в контрактах, трудовых соглашениях, договорах подряда и т. д.

Четвертый принцип –  обеспеченность платежа. Платеж должен быть обеспечен настоящими или будущими поступлениями средств на счет плательщика или наличием у него права на получение кредита.

 

 

 

 

Список литературы

 

Ι Нормативные акты

1. Гражданский кодекс РФ

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (редакция 1995 г.), глава XΙΙ «Организация безналичных расчетов».

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (редакция 1995 г.).

4. Положение ЦБР о безналичных расчетах в Российской Федерации от 3 октября 2002 г. N 2-П.

 

ΙΙ Учебники, пособия

1. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М., 2007. С. 592.

2. Большой экономический словарь. Под ред. А.Н. Азрилияна. М., 2004. С 1093.

3. Витрянский В. В. Гражданское право. М., 2008. С. 800.

4. Гражданское право России. Обязательственное право. Учебник / Под ред. О.Н. Садикова. М., 2004. С. 845.

5. Грачева Е.Ю. Финансовое право. М., 2001. С. 384.

6. Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим. М., 2006. С. 756.

7. Иловайский И.Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов. Волгоград. 2003. С. 156.

8. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет. М., 2004. С. 592.

9. Основы банковского дела. Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2008. С. 384.

10. Предпринимательство. Под ред. М.Г. Лапусты. М., 2002.С. 520.

11. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М, 2008. С. 591.

ΙΙΙ Статьи

1. Аверченко В.А. и др. О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России // Бизнес и банки. 2002.№ 11. С 2.

2. Коровяковский Д.Г. Осуществление расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт в России и США // Финансы и кредит. 2007. № 48. С. 20.

3. Садыков Р.Р. Банковский счет: безналичные расчеты // Финансы и кредит. 2007. № 29. С. 15.

4. Семенов С.К. Деньги: безналичные расчеты в экономике // Финансы и кредит. 2007. № 27. С. 22.

¹ См.: Гражданское право России. Обязательственное право. Под ред. О.Н. Садикова. М., 2004. С. 545.

²  См.: Гражданский кодекс Российской Федерации ст. 140 (далее ГК РФ).

³ См.: ГК РФ п. 2 ст. 861,  Положение ЦРБ от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

⁴  См.: Основы банковского дела. Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2008. С. 276.

⁵  См.: ГК РФ ст. 862.

⁶  См.: ГК РФ ст. 863, § 1, гл. 46.

⁷  См.: ГК РФ ст. 865.

⁸ См.: Иловайский И.Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов. Волгоград. 2003. С. 70.

⁹  См.: ГК РФ ст. 867.

¹⁰ См.: Иловайский И.Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов. Волгоград. 2003. С. 70.

¹¹ См.: ГК РФ ст. 874.

¹² См.: ГК РФ ст. 877.

¹³ См.: Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим. М., 2006. С. 562.

¹⁴ См.: Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим. М., 2006. С. 452.

¹⁵  См.: Большой экономический словарь. Под ред. А.Н. Азрилияна. М., 2004. С 104.

¹⁶  См.: Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М., 2007. С. 300.

¹⁷  См.: Гражданское право России. Обязательственное право. Под ред. О.Н. Садикова. М., 2004. С. 678.

¹⁸  См.: Коровяковский Д.Г. Осуществление расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт в России и США // Финансы и кредит. 2007. № 48. С. 20.