Правовое регулирование договора займа

- простой - это ничем не  обусловленное обязательство векселедателя (в данном случае заемщика) уплатить  заимодавцу по наступлении предусмотренного  векселем срока полученные взаймы  денежные суммы (ст. 815 ГК РФ);

переводной - это ничем не обусловленное обязательство заемщика (как векселедателя), любого иного указанного в векселе плательщика выплатить заимодавцу (векселедержателю) при наступлении срока полученные взаймы денежные суммы (ст. 815 ГК РФ).

Следует учесть, что выдача векселя заимодавцу обусловлена в ст. 815 ГК РФ тем, что заемщик получил взаймы именно денежную сумму (а не другие вещи). При выдаче векселя отношения между заемщиком и заимодавцем, возникшие в рамках договора займа, трансформируются во взаимоотношения между векселедателем и векселедержателем.

- Облигация (ст. 816 ГК РФ)  –  ценная  бумага,  удостоверяющая  право  ее держателя   на   получение   от   лица,   выпустившего   облигацию (эмитента), в предусмотренный ею  срок   номинальной  стоимости облигации  или   иного   имущественного   эквивалента, а также на получение  фиксированного в облигации процента  от ее номинальной стоимости  либо иных имущественных прав (автомобиль, холодильник, другая ценная бумага и т.п.). Уплата денежной суммы (иного эквивалента) должна быть осуществлена лицом, выпустившим облигацию, в срок, предусмотренный в самой облигации. Иначе говоря, держатель облигации не вправе требовать до наступления этого срока уплаты номинальной стоимости (иного эквивалента) облигации6.

Облигации  являются  долговыми эмиссионными ценными  бумагами, обращение которых подчиняется   Федеральному закону «О рынке ценных бумаг»7. Суть облигации как эмиссионной ценной  бумаги состоит в том, что она:

    а) закрепляет  совокупность прав требования, удостоверение,  передача  и осуществление  которых  происходит  в  предусмотренных   названным   законом формах;

    б) размещается  среди приобретателей отдельными  выпусками (эмиссиями);

    в) имеет равный  объем и содержание  прав  требования  в  рамках  одного выпуска ценной  бумаги;

    г) может существовать  в документарной или бездокументарной  форме 8.

Документарной бумагой в ст. 2 ФЗ «О рынке ценных бумаг», называется такая, владелец которой устанавливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депонировании последнего на счете. Бездокументарной бумагой считается бумага, владелец которой устанавливается на основании записи в реестре бумаг путем записи о депонировании бумаги на счете.

С момента  выдачи  векселя  или  облигации, оформляющих долг,  нормы  главы  42  ГК РФ  применяются  к  заемным  отношениям постольку, поскольку они не  противоречат  закону  о  переводном  и  простом векселе (п. 2 ст. 815 ГК РФ)  или иным законам (п. 3 ст. 816  ГК РФ).  В  случаях, установленных законом или иными правовыми актами, договор займа  может  быть заключен путем выпуска и продажи  облигаций. 

В действующем ГК РФ особо оговариваются два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК РФ) и заем государственный (ст. 815 ГК РФ). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т. е. не содержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи. Однако стороны вправе придать договору займа строго целевой характер. Необходимость в этом может возникнуть в случае, когда заемные отношения устанавливаются между коммерческими организациями и заимодавец желает знать, куда будут тратиться выданные им средства, либо когда заем предоставлен организацией своему работнику, скажем, для покупки дома. При таких обстоятельствах заимодавец приобретает специальное полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходования выданных заемщику средств. При неисполнении условия о целевом использовании занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольных прав заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения договора и уплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашением сторон.

Государственный (муниципальный) заем – это договор, заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или муниципальное образование, а заимодавцем – гражданин или юридическое лицо. При заключении подобного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг. Предельный объем последнего утверждается в соответствии с БК РФ, в виде законов о бюджете на очередной финансовый год. В объем государственного внутреннего долга РФ входят: основная номинальная сумма долга по государственным ценным бумагам РФ, объем основного долга по кредитам, полученным РФ, объем основного долга по бюджетным ссудам и бюджетным кредитам, полученным РФ от бюджетов других уровней, объем обязательств по государственным гарантиям, предоставленным РФ. Государственный долг РФ обеспечивается всем находящимся в федеральной собственности имуществом, составляющим государственную казну. Договор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК РФ), поскольку он заключается на утвержденных государством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенных государством облигаций или иных государственных ценных бумаг. Последние порождают у заимодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установленных условиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав. Принимая во внимание печальный опыт прошлого, в ГК РФ прямо подчеркивается, что госзаймы являются добровольными, а изменение их условий не допускается. Однако добровольность государственных займов является мнимой в случаях, когда отдельным лицам предписывается инвестировать часть средств в государственные ценные бумаги (прежде всего долговые). Прочность принудительного способа возникновения таких долгов со своей очевидностью проявилась в период крушения системы государственных заимствований, повлекшей банкротство многих банков, страховых компаний и других организаций. Причем вопреки требованиям п. 4 ст. 817, государство (должник) предложило исполнять свои обязательства по таки займам на односторонне измененных им же условиях 9.

Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования. В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение, которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинен до месяца по сравнению со сроком, установленным п. 2 ст. 314 ГК РФ). Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в договоре Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу, и он заинтересован в скорейшем погашении обязательства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда речь идет о займе возмездном и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2 ст. 810 ГК РФ). Момент исполнения обязанности заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет.

2. Правовое регулирование договора займа

2.1 Права и обязанности  сторон

Содержание договора займа, исходя из его односторонней природы, составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК РФ) и корреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором.

Своевременным считается возврат суммы займа именно в день, определенный в договоре займа. Если он приходится на нерабочий день, моментом возврата займа считается следующий за ним рабочий день (ст. 193, 194 ГК РФ). По общему правилу срок возврата займа определяется моментом его передачи заимодавцу (вручение денег гражданину, внесение в кассу юридического лица и т.д.) либо моментом зачисления соответствующей суммы на банковский счет заимодавца. Однако стороны могут указать и иное (например, в момент исполнения банком заемщика его платежного поручения о перечислении денег на счет заимодавца). Отсутствие в договоре срока возврата суммы займа означает, что срок возврата определен моментом востребования суммы заимодавцем, т.е. в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования вернуть долг. При этом имеются в виду 30 календарных дней (а не рабочих, "банковских" дней). Срок исчисляется со дня предъявления письменного требования. При исчислении сроков нужно руководствоваться нормами ст. 190-194 ГК РФ.

В жизни нередки ситуации совершения, так называемого безвалютного займа, когда деньги или другие вещи («валюта займа») в действительности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели указано в договоре. В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК РФ предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности). Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает определенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушением простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК РФ, в случае, когда заем был дан под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. После доказательства в суде безвалютного характера займа договор считается незаключенным. Соответственно, когда сумма займа меньше указанной в договоре, он считается заключенным на меньшую сумму.

На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у займодавца сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Такое обеспечение производится в рамках тех способов, которые предусмотрены главой 23 ГК РФ. В частности, для обеспечения используются залог, удержание, задаток, поручительство, гарантия. Применяются также «суррогатные» способы обеспечения-договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежных средств со счета и др.  На тот случай, когда выдача займа обуславливается наличием обеспечения, законом предусмотрены последствия его утраты (ст. 813 ГК РФ). При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины займодавца последствий вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное не установлено соглашением сторон. Иногда на практике возникает необходимость превратить долг, возникший из какого-либо договора(купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство. Например, при покупке товара приобретатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа. Разница между подлежащими уплате и уже уплаченными средствами составляет предмет заемного обязательство (ст. 818 ГК РФ). Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК РФ о новации, предусмотренной для договора займа.

2.2 Ответственность по  договору займа

Ответственность в договоре займа также носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК РФ. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК РФ. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Проценты как форма ответственности начисляются на сумму займа (основного долга) без учета уже начисленных процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для сторон правилах или договоре не установлено иное. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е. анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера убытков, связанных с просрочкой.

Если договором займа предусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), то просрочка возврата соответствующей части создает для заимодавца право потребовать досрочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами. Кроме того, в силу диспозитивного характера правил об ответственности заемщика договором может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (например, за неуплату процентов на часть возвращаемого долга), либо размер ответственности может быть увеличен или, уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полного ее исключения.

                                            Заключение

В условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность дополнительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их долгосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. При этом источниками привлекаемых юридическими лицами финансовых и иных средств выступают как созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения, так и юридические лица, имеющие общую правоспособность и не ограниченные в своей деятельности отдельными видами. Кроме того, ныне действующее гражданское законодательство позволяет и гражданам быть участниками заемных отношений, причем как в бытовой, так и в предпринимательской области деятельности.

Анализ  договора  займа  позволяет  сделать  следующие     выводы: по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Договор  займа   обладает следующими признаками: он может  быть  возмездным и безвозмездным, реальным и односторонним. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Стороны договора займа – заёмщик и заимодавец, в качестве которых могут выступать любые лица, в том числе некоммерческие организации и граждане. Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа – государственный заем.

Предмет договора займа — деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, т.е. вещи, которые не имеют конкретных, индивидуализирующих, присущих только им черт и потому не отличаются от других однородных вещей и юридически заменимы. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора займа от договора имущественного найма и договора ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи.