Правовое регулирование наследования по завещанию по законодательству России и других государств

К числу новелл ГК РФ следует  отнести и изменение размера обязательной доли. Размер обязательной доли составляет часть той доли, которую получил бы обязательный наследник при наследовании по закону, то есть если бы не было завещания. Если в соответствии со ст. 535 ГК РСФСР 1964г. размер обязательной доли составлял не менее двух третей доли, которая причиталась бы каждому из указанных лиц по закону, то теперь она уменьшена соответственно до одной второй.

Для наглядности приведем конкретный пример. Предположим, после смерти наследодателя остались 60-летняя нетрудоспособная жена и 30-летний сын. Между тем выяснилось, что все имущество завещано знакомой. Супруга умершего вправе претендовать на обязательную долю, так как является нетрудоспособной.

Учитывая, что в число наследников по закону могло быть призвано два человека (супруга и сын), супруга получит обязательную долю, равную по нынешнему ГК РФ 1/2 от 1/2, то есть 1/4 от всего имущества наследодателя (а по прежнему ГК получила бы 2/3 от 1/2, то есть 1/3).

Кроме того, к супруге  должна перейти половина совместно  нажитого имущества. Поэтому в итоге она получит 1/2 + 1/4 = 3/4 от всего имущества наследодателя (а по старому ГК получила бы 1/2 + 1/3 = 5/6).

Таким образом, знакомая получит лишь 1/4 от всего имущества наследодателя (соответственно по ГК РСФСР 1964г. всего 1/6).⁵⁴

Как видим, ГК РФ в меньшей степени ограничивает право завещателя по своему усмотрению распорядиться принадлежащим ему имуществом.

Новой является и норма о праве на обязательную долю в наследстве - она утратила императивный характер. Дело в том, что ранее требования обязательных наследников удовлетворялись вне зависимости от их материального положения, нуждаемости в конкретном имуществе, фактической трудоспособности (нетрудоспособными считаются женщины, достигшие 55 лет, и мужчины - 60 лет, а также инвалиды любой группы).

В результате создавалась  ситуация, когда реализация нормы о праве на обязательную долю в наследстве вступала в противоречие с целью ее введения.

Однако и право на обязательную долю не является абсолютным. Новый ГК РФ допускает возможность по судебному решению снизить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении. Но это может произойти лишь в следующих случаях:

1) только если речь идет об определенном имуществе: предназначенном для проживания (жилой дом, квартира, дача и т. п.) либо для использования в профессиональной деятельности (орудия труда, творческая мастерская и т. п.);

2) если наследник по  завещанию при жизни наследодателя пользовался этим имуществом для проживания либо в качестве основного источника средств  на существование;

3) если обязательный  наследник этим имуществом не  пользовался.⁵⁵

Кроме того, суд должен установить, повлечет ли выделение  обязательной доли невозможность передать наследнику по завещанию названное имущество, а также учесть имущественное положение обязательного наследника.⁵⁶

Ни в каких других случаях наследник не может быть лишен обязательной доли полностью или частично. В частности, завещатель не может лишить наследника права на обязательную долю.⁵⁷

Однако обязательный наследник, как и другие наследники по закону, может быть лишен права на обязательную долю в наследстве по основаниям, предусмотренным ГК Российской Федерации, то есть как недостойный наследник.⁵⁸

   

 

 

2.2. Завещание, его виды и формы

 

 

Для того чтобы после  смерти завещателя с большей степенью вероятности можно было оценить действительную волю завещателя, порядок составления завещания в новом Кодексе строго и подробно регламентирован. Помимо воспроизведения действовавших ранее правил, определявших порядок совершения завещаний (о письменной форме завещания, личной подписи, а в особых случаях использовании подписи рукоприкладчика), ГК РФ впервые ввел положения, конкретизирующие способы написания завещания.⁵⁹

Так, в соответствии с ГК РФ при написании или записи завещания могут быть использованы технические средства (ЭВМ, пишущая машинка и др.), хотя это и не освобождает наследодателя от обязанности собственноручно поставить свою подпись.⁶⁰

Кроме того, при составлении и нотариальном удостоверении завещания по желанию завещателя может присутствовать свидетель. Однако не любое лицо может выступать в роли свидетеля.⁶¹

Так, не могут быть свидетелями: нотариус или другое удостоверяющее завещание лицо; лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители; граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме; неграмотные; граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего; лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором составлено завещание, за исключением случая, когда составляется закрытое завещание.⁶²

В случае если в силу закона привлечение свидетелей обязательно (имеется в виду совершение закрытых завещаний и завещаний в чрезвычайных обстоятельствах), отсутствие свидетеля влечет недействительность завещания (его ничтожность), а несоответствие свидетелей предъявляемым требованиям может стать основанием к признанию завещания недействительным.⁶³

В ГК РФ наряду с уже  ранее существовавшими формами  завещаний гражданам предоставлено право совершать завещания и в других формах. По-прежнему основное требование к форме завещания - его удостоверение нотариусом, а также другими должностными лицами, которым закон предоставляет право удостоверять завещания.

Это должностные лица органов исполнительной власти и должностные лица консульских учреждений Российской Федерации, должностные лица определенных учреждений, которые вправе удостоверять завещание граждан при определенных условиях.⁶⁴ Перечень таких лиц и соответствующих условий исчерпывающим образом установлен в Кодексе.⁶⁵

Наряду с этим в  новом законодательстве о наследовании предусмотрены и другие формы совершения завещаний: закрытое завещание и завещание в чрезвычайных обстоятельствах.⁶⁶

Цель введения названных  форм определяется интересами граждан. В первом случае речь идет о более надежном обеспечении тайны завещаний, а во втором - о предоставлении гражданам возможности в экстремальных условиях распорядиться своим имуществом в упрощенном порядке.

Порядок совершения закрытых завещаний, т.е.  составление завещания  без предоставления при этом возможности другим лицам, включая нотариуса, ознакомиться с его содержанием,   подробно регламентирован в ГК РФ.⁶⁷ Согласно ГК РФ, закрытое завещание,  собственноручно написанное и подписанное завещателем, в заклеенном конверте передается завещателем нотариусу в присутствии двух свидетелей, которые ставят на конверте свои подписи, после чего этот конверт запечатывается нотариусом в другой конверт, на котором нотариус делает надпись, содержащую сведения о завещателе, месте и дате принятия завещания, фамилии, имени, отчестве и месте жительства каждого свидетеля. Не позднее чем через пятнадцать дней со дня представления свидетельства о смерти завещателя нотариус вскрывает конверт с закрытым завещанием в присутствии не менее чем двух свидетелей и пожелавших при этом присутствовать заинтересованных лиц из числа наследников по закону и оглашает текст завещания.⁶⁸

Следует отметить, что  при составлении закрытого завещания  необходимо выполнить одно важное закрепленное законом требование. В соответствии с ГК РФ, «закрытое завещание должно быть собственноручно написано и подписано завещателем. Несоблюдение этих правил влечет за собой недействительность завещания». Это, по мнению некоторых авторов,  в определенной степени ограничивает свободу завещателя, который по каким-то причинам (например, в силу неграмотности или физического недостатка) не в состоянии составить завещание собственноручно.⁶⁹

Сохраняя в качестве общего правила нотариальную форму  удостоверения завещания, новый ГК, в отличие от ГК РСФСР 1964г., допускает составление завещания в простой письменной форме при чрезвычайных обстоятельствах.

Согласно ГК РФ гражданин, который находится в положении, явно угрожающем его жизни, и в силу сложившихся чрезвычайных обстоятельств лишен возможности совершить завещание обычным способом (путем составления завещания в нотариальной форме), может изложить последнюю волю в отношении своего имущества в простой письменной форме.⁷⁰ Однако для признания такого документа завещанием, влекущим юридические последствия после смерти завещателя, необходимо соблюдение ряда условий:

- документ, из содержания  которого следует, что он представляет собой

завещание, должен быть собственноручно  написан и подписан гражданином;

- указанный документ  должен быть составлен в присутствии  двух свидетелей;

- документ имеет силу  завещания, если смерть наследодателя  наступила во время чрезвычайных обстоятельств или в течение одного месяца после прекращения этих обстоятельств;

- исполнение завещания  возможно лишь при условии  подтверждения судом по требованию заинтересованных лиц факта совершения завещания в чрезвычайных обстоятельствах (в пределах срока, установленного для принятия наследства).⁷¹

Таким образом, процедура  составления завещания в чрезвычайных обстоятельствах, а также признания данного факта судом достаточно сложна. Кроме того, непонятно, как заинтересованные лица, по требованию которых суд рассматривает дело, узнают о составлении завещания при чрезвычайных обстоятельствах и каким образом искать свидетелей, присутствовавших при составлении завещания наследодателем.

Понятие чрезвычайных обстоятельств  в ГК РФ не раскрыто. Очевидно, в каждом конкретном случае суд, учитывая содержащиеся в ГК РФ требования, должен будет установить, имела ли место экстремальная ситуация, создающая непосредственную угрозу для жизни завещателя и приводящая к невозможности совершить завещание в любой другой форме.

И, наконец, предусмотрено, что завещанием в чрезвычайных обстоятельствах не может быть отменено или изменено завещание, составленное ранее в иной форме. Завещанием в чрезвычайных обстоятельствах может быть отменено или  изменено только такое же завещание.⁷²

Кроме того, ГК РФ предоставляет  возможность составления завещания  со слов завещателя нотариусом: прежде чем подписать текст, завещатель должен полностью прочесть завещание в присутствии нотариуса. Если же завещатель не в состоянии лично прочитать завещание, его текст оглашается для него нотариусом, о чем на завещании делается соответствующая надпись с указанием причин, по которым завещатель не смог лично прочитать завещание.⁷³

В Кодексе названа  еще одна общая форма завещания. Речь идет о завещаниях по поводу прав на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете в банке (например, в банковском счете индивидуального предпринимателя) или в ином кредитном учреждении.⁷⁴ Такие денежные средства могут быть завещаны по усмотрению гражданина либо в общем порядке, предусмотренном Кодексом для завещания любого имущества, либо посредством специального завещательного распоряжения, составленного в письменной форме в том филиале банка (другом кредитном учреждении), где находится соответствующий счет. Такое распоряжение должно быть собственноручно подписано завещателем и удостоверено служащим банка.

Специфика наследования этой категории имущества состояла и состоит в упрощенном порядке оформления завещательного распоряжения, для действительности которого достаточно удостоверения работником банка, а нотариального удостоверения не требуется.

Однако отличие состоит  в том, что если в соответствии с ГК РСФСР 1964г. вклад не входил в состав наследственной массы и на него не распространялись правила об обязательной доле, то по-нынешнему ГК права на денежные средства, в отношении которых в банке (при этом неважно в каком) совершено завещательное распоряжение, наоборот, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях.⁷⁵

Таким образом, новые  правила в большей степени  ограничивают свободу распоряжения денежными средствами в банке по сравнению с прежним законодательством.

Одновременно было учтено, что, как свидетельствует практика, денежные средства, внесенные во вклад, нередко предназначаются завещателем для оплаты расходов на похороны и иные нужды, связанные с его смертью. В связи с этим предусмотрено, что наследник, которому завещаны такие денежные средства, независимо от формы завещания вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада средства, необходимые для похорон наследодателя. Размер средств, выдаваемых на указанные цели, не должен превышать ста минимальных размеров оплаты труда, установленных законом на день обращения за получением этих средств.⁷⁶

   

 

 

2.3.  Завещательные  распоряжения, их  особенности

 

В ГК Российской Федерации предусмотрено, право гражданина включить в завещание упоминавшиеся ранее распоряжения - «завещательный отказ», «завещательное возложение», «назначение исполнение  завещания».

Завещательный  отказ - это распоряжение, которым завещатель возлагает на одного или нескольких наследников исполнение какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц, так называемых отказополучателей.⁷⁷