Формы обеспечения возвратности потребительских кредитов и оценка кредитоспособности индивидуального заемщика

1.4. Формы обеспечения  возвратности потребительских кредитов  и оценка кредитоспособности  индивидуального заемщика.

 

Возвратность кредита  представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических  отношений, что на практике находит  свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной  стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой – на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя  вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие  обязательства еще не означает гарантии и своевременного возврата. Возникновение  инфляционных процессов в экономике  может вызывать обесценение суммы  предоставленной ссуды, а ухудшение  финансового состояния заемщика – нарушение сроков возврата кредита. Поэтому международный опыт деятельности банков выработал механизм организации  возврата кредита, включающий:

- Порядок погашения конкретной  ссуды за счет дохода;

- Юридическое закрепление  ее порядка погашения в кредитном  договоре;

- Использование разнообразных  форм обеспечения полноты и  своевременности обратного движения  ссуженной стоимости.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать юридические  и экономические обязательства  заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения  кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом минимизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

- договор по залогу  материальных ценностей, имущества,  прав и других активов, на  которые может быть обращено  взыскание кредита;

- гарантии, поручительства;

- договор о страховании  ответственности за непогашение  кредита;

- соглашение о цессии  в пользу банка требований  третьему лицу.

Заемщик по согласованию с  банком может использовать одну или  одновременно несколько форм. Выбранный  вариант обеспечения фиксируется  в кредитном договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий  документ (договор залога, договор  поручительства, гарантийное письмо и другие).

Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности выступает  залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного  удовлетворения требований погашения  ссуды и получения причитающихся  процентов из стоимости заложенного  имущества в случае, если заемщик  не выполнил свое обязательство в  срок, предусмотренный кредитным  договором.

Основанием для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим  требованиям. К первым относятся  обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение  вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

  В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права.

  В качестве обеспечения ссуд банки могут использовать самые разнообразные виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и другие.

  Основными требованиями к предмету залога выступают:

- наличие у залогодателя  права собственности на предмет  залога или право полного хозяйственного  владения;

- достаточность стоимости  залога для удовлетворения соответствующего  обязательства клиента;

- ликвидность ценностей  и быстрота их реализации;

- способность к длительному  хранению;

- возможность страхования;

- стабильность цены и  другие.

Оценка стоимости залога – очень важный и в то же время  один из наиболее сложных этапов залоговых  отношений. В ряде случаев – при  определении рыночной стоимости  недвижимости, антиквариата и т.п. –  банкам целесообразно обращаться к  независимым экспертам-оценщикам. Поскольку  существует риск снижения цены или  непродажи отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.

Законодательством предусмотрено  разнообразие видов залога, в том  числе с оставлением заложенного  имущества у залогодателя, а также  залог с передачей заложенного  имущества залогодержателю (заклад).

Средством обеспечения возвратности банковских ссуд могут выступать  также гарантии и поручительства. В этом случае для банка возникает  дополнительная возможность удовлетворения требований к должнику за счет третьего лица.

Поручительство в банковской практике применяется достаточно широко, в основном, в кредитных отношениях банка с физическими лицами, когда  поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью  или частично. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме, при этом он выступает дополнительным по отношению к основному (кредитному) договору. Поручитель, исполнивший  обязательство должника по возврату ссуды, получает права кредитора  по данному обязательству и может  требовать от должника возмещения своих  расходов и убытков, понесенных в  связи с этим.

Новым Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ) серьезное  место отведено такому способу обеспечения  обязательств должника, как банковская гарантия, которую могут предоставлять  банки, кредитные организации и  страховые компании. Ее суть состоит  в том, что банк, выступающий гарантом, дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии и с условиями  даваемого гарантом обязательства  денежную сумму по представлению  бенефициаром письменного требования о ее уплате. За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение, размер которого устанавливается по соглашению между ними.

Важным условием при использовании  гарантии и поручительства как форм обеспечения возвратности кредита  является предварительная проверка надежности и платежеспособности самого гаранта (поручителя). Поэтому банк- бенефициар может требовать от банка-гаранта приложения к гарантии своей отчетности, подтверждающей ликвидность и платежеспособность.

Одной из наиболее распространенных форм обеспечения возвратности кредитов в первые годы после реформирования банковской системы выступало страхование кредитов. Заемщиков, по существу, заставляли за дополнительную плату страховать свою ответственность за непогашение кредита. Эта форма обеспечения возвратности оказалась на практике ненадежной из-за несовершенства законодательства.

В экономически развитых странах  страхование банковских кредитов практически  отсутствует. Там банки покрывают  свои риски за счет собственных, специально создаваемых резервных фондов. По этому же должны идти и наши коммерческие банки, формируя достаточные резервы на возможные потери по ссудам.

ГК РФ предусмотрена еще  одна форма обеспечения возвратности кредита – цессия или передача (уступка) требований к третьему лицу заемщиком кредитору. Для перехода к другому лицу (банку) прав кредитора  не требуется согласие должника, но он должен быть уведомлен о переуступке  требования. По существу, она означает выдачу кредита под дебиторскую  задолженность заемщика. Большое  значение для банка приобретают  платежеспособность партнеров заемщика, качество дебиторской задолженности, репутация дебиторов. Документами, подтверждающими требования, могут  выступать векселя, сертификаты, счета-фактуры  и т.д.

Цессия может быть единичной, когда переуступается определенное отдельное требование, и глобальной, с переуступкой всех настоящих и  будущих требований. В практике наших  банков договор цессии пока не получил  широкого распространения, что связано  с общей экономической нестабильностью  и кризисом неплатежей.

Каждая из просмотренных  форм обеспечения возвратности кредита  имеет свои преимущества и недостатки. Поэтому выбор конкретной формы  зависит от условий деятельности банка, кредитоспособности заемщика, степени  рискованности кредитной сделки и других условий.

Рассмотренные формы обеспечения  возвратности кредита широко применяются  в банковской практике и выступают  вторичным источником обеспечения  возвратности кредита. Первичным же источником являются получаемые заемщиком  доходы. Поэтому перед выдачей  кредита банку важно оценить  кредитоспособность заемщика.

Анализ кредитоспособности заемщика – это оценка банком заемщика с точки зрения возможности и  целесообразности предоставления ему  ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.

Цели и задачи анализа  кредитоспособности заключаются в  определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени  риска, который банк готов взять  на себя; размера кредита, который  может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий  его предоставления.

Анализ кредитоспособности клиента позволяет выявить факторы  риска, способные привести к непогашению  выданной банком ссуды в обусловленный  срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности  выдачи ссуды.

В различных странах и  даже у разных банков имеются значительные отличия в методике анализа: по набору приемов исследования, объектам анализа, удельному весу отдельных оценочных  показателей. Но при всем разнообразии подходов к проблеме их объединяют определенные общие принципы. Это  тщательный анализ уже при рассмотрении заявки потенциального ссудозаемщика, системный подход при осуществлении анализа, рассмотрении личности заемщика.

При анализе кредитоспособности заемщика банк учитывает множество  факторов, из которых складывается репутация отдельной личности. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все  факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные, специальные  банковские и другие.

К социальным факторам относятся: возраст, семейное положение, число  иждивенцев и т.п.

К профессиональным факторам относятся: профессия, квалификация, род  занятий, продолжительность работы на одном месте и т.п.

Имущественные факторы характеризуют  финансовое положение клиента. К  ним относятся: размер среднего остатка  вклада, состояние счета, наличие  овердрафта, качество погашения предыдущих кредитов, общая сумма сбережений, наличие недвижимости, способ владения имуществом и т.д.

Специальные банковские факторы  включают: продолжительность ведения  счета в данном банке, направление  заработной платы на счет в данном банке, наличие факторов рассмотрения ранее споров в арбитражах, наличие  отрицательной (положительной) информации кредитно-справочных бюро и т.д.

Следует отметить, что при  рассмотрении заявки на кредит индивидуальному  заемщику, существует ряд ключевых моментов, на которые банку следует  обратить особое внимание:

• непрерывность занятости и постоянное место жительства;
• непротиворечивый характер информации, т.е. все данные и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой;
• законность цели, на которую испрашивается кредит;
• наличие соответствующих навыков управления денежными средствами, о чем свидетельствует хорошая кредитная история;
• благоприятные перспективы продолжения работы.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном  отделе банка на основе информации, которая характеризует: способность  клиента получать доход, достаточный  для своевременного погашения ссуды; наличие у заемщика имущества, которое  при необходимости может служить  обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые  испытывает банк и его клиент и  прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места  жительства и т.п.

Для выяснения кредитоспособности заемщика анализируются доходы и  расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и  капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные  или квартальные платежи по ранее  полученным ссудам, выплаты по страхованию  жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Вопросы подтверждения  размеров доходов и расходов возлагаются  на клиента, который предъявляет  необходимые документы:

• паспорт (для определения времени проживания по последнему адресу, возраста, семейного положения и наличия детей);
• справка с места работы (с указанием среднемесячной зарплаты, суммы подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стажа работы на предприятии, суммы обязательных ежемесячных отчислений (алиментов, страховых взносов));
• книжка по расчетам за квартплату и коммунальные услуги;
• документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.