Контрольная работа по дисциплине "Финансовое право"

Следовательно, кредитный договор и по субъектному составу, и по предмету имеет более узкую сферу применения, чем договор займа.5 Кроме того, и к его оформлению предъявляются более жесткие требования. Согласно ст. 820 ГК он должен быть заключен в письменной форме под страхом признания его ничтожным, что вовсе не требуется для договоров займа.

Наконец, кредитный договор в отличие от договора займа всегда является возмездным. Вознаграждение кредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита за все время его фактического использования. Размер таких процентов определяется договором, а при отсутствии в нем специальных указаний – по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.

 

Форма и порядок заключения кредитного договора

В действующем Гражданском кодексе нормы о кредитных обязательствах, включающих обязанность кредитора предоставить кредит, получили развитие в п.2 главы 42.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

В силу кредитного договора банк или иная кредитная организация (кредитор), обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.

Итак, кредитный договор – консенсуальный, безусловно возмездный, имеет двусторонний обязывающий характер.

Особый интерес представляет дискуссия отечественных правоведов о роли и значении предварительного договора в заемно-кредитных отношениях. «Заслуживают внимания две позиции юристов, суть которых можно выразить следующим образом: 1) кредитный договор – это предварительный договор займа и 2) возможно заключение предварительного кредитного договора. Так, в отечественной цивилистике советского периода по наиболее распространенной точке зрения консенсуальное обязательство предоставить кредит рассматривалось как предварительный договор о займе»6.

Кредитный договор также нельзя считать договором присоединения, который в соответствии со ст.428 ГК РФ понимается как договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом.

Придерживаясь приведенного определения, следует заключить, что договор присоединения не выявляет существо возникающих из него обязательств, а предусматривает лишь способ заключения договора. Учитывая признаки, позволяющие выделить договор присоединения (порядок заключения и разработка его условий) и проводя анализ ст.ст. 428 и 819 ГК РФ, а также принимая во внимание то обстоятельство, что предоставление кредитов, как правило, сопровождается соответствующими обеспечительными обязательствами (залог, поручительство и т.д.), носящими индивидуальный характер, следует сделать вывод, о том, что кредитный договор не может быть квалифицирован как договор присоединения.

Кредитный договор всегда является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются по договору7. Анализ существующей практики и банковского законодательства показывает, что вознаграждение, причитающееся стороне по банковской сделке, чаще всего выражается в процентах от определенной суммы. Как правило, эти проценты включают в себя ставку рефинансирования ЦБ России (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу). В силу ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности кредитор не вправе в одностороннем порядке изменять размер процентов, за исключением случаев, установленных федеральным законом или договором. Порядок уплаты процентов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит от срока договора и фиксируется в нем. Таким образом, условие о процентах представляет собой разновидность определимого (а не определенного) условия сделки (договора).

Предметом кредитного договора являются только денежные средства (за исключением товарного кредита – ст.822 ГК РФ). Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, то есть предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги (в виде денежных купюр). Так как предметом кредитного договора являются денежные средства (национальная или иностранная валюта), определенные родовыми признаками (а не конкретные купюры, монеты и т.п.), законодатель передачу денег в кредитном отношении рассматривает как смену их собственника. Кроме того, и вещи, определенные родовыми признаками, и денежные средства – потребляемы. Заемщик в процессе извлечения из заимствованных вещей (денежных средств) полезных свойств потребляет, перерабатывает, применяет, отчуждает, т.е. владеет, пользуется, распоряжается, а значит, – выступает собственником.

Кредитный договор имеет специальный субъектный состав. Стороны кредитного договора четко определены в законе. Это – банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на все или отдельные банковские операции (исключение составляет коммерческий кредит – ст.823), и заемщик, получающий денежные средства для предпринимательских или потребительских целей8.

 Содержание кредитного договора

Обязанность кредитора в данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или иными частями в виде отдельных «траншей», «кредитной линии» и т.д.). Обязанности заемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренных договором или законом процентов за его использование. Порядок, сроки и другие условия исполнения этой обязанности типичны для любых заемных отношений и потому предусмотрены нормами об исполнении своих обязанностей заемщиком по договору займа. Ими, в частности, определяется момент исполнения заемщиком обязанности по возврату суммы кредита (п. 1 и 3 ст. 810 ГК), последствия его просрочки (ст. 811 ГК), последствия утраты им обеспечения или ухудшения его условий (ст. 813 ГК) и др.

Особенностью кредитных отношений является возможность одностороннего отказа от исполнения заключенного договора со стороны как кредитора, так и заемщика (п. 1 и 2 ст. 821 ГК). Это обстоятельство существенно ослабляет консенсуальную природу кредитного договора, в известной мере сближая его с реальным договором займа9.

Кредитор вправе в одностороннем порядке отказаться от выдачи кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок. Таким обстоятельством может, в частности, явиться обнаружившаяся неплатежеспособность заемщика или ее существенное понижение, например при уменьшении хозяйственным обществом-заемщиком размера своего уставного капитала. Очевидно, что данное правило служит защите интересов кредитора.

С другой стороны, и заемщик по общему правилу не может быть принужден к получению кредита (если, например, у него отпала или уменьшилась надобность в деньгах). Поэтому он также вправе отказаться от получения согласованного кредита полностью или частично, причем безмотивно (если только данная возможность прямо не исключена законом, иным правовым актом или самим договором). Он лишь обязан уведомить кредитора о своем отказе до установленного договором срока предоставления кредита. Если у кредитора в связи с отказом заемщика появляются убытки, то их компенсация возможна только при наличии соответствующего условия в конкретном кредитном договоре.

 

 

 

 

 

Задача № 1 ( 9)

 

Рассчитайте сумму дефицита бюджета области и сумму субсидий при следующих условиях: сумма регулирующих доходов бюджета 200 миллионов д.е., сумма затраченных доходов 140 миллионов д.е. Сумма расходной части бюджета 500 миллионов д.е. Размер субсидий области составляет 33% суммы дефицита

Решение: Заносим все известные данные в таблицу:

Расходы	Доходы
	-затраченные – 140 млн д.е. -регулирующие – 200 млн д.е.
Сумма = 500 млн д.е.	Сумма  -  ?
	Дефицит  -  ?

 

 В  сбалансированном   бюджете доходы = расходам. Сумма   доходов равна 340 млн д.е. Дефицит равен  500 млн д.е.-340 млн д.е. =160 млн д.е. Таким   образом, сумма  субсидий  160 млн д.е.*33%=52,8 млн д.е.

 

Задача №2 ( 19)

 

Сельскохозяйственное предприятие приобретает пакет облигаций с фиксированной ставкой дохода 16% годовых. Срок погашения облигаций 2 года. По какой цене (в % от номинала) необходимо приобрести облигации, если аграрное формирование планирует обеспечить себе доходность от финансовой сделки в 35%?

 

Решение:                   1,16*2=1,32 доход за 2 года        

                                   1,32 / 1,35  = 0,977 или 97,7%

Ответ: Для обеспечения доходности 35% организации необходимо приобрести облигацию по цене 97,7% от номинала.

Список используемой литературы.

 

1. Гражданский кодекс: обеспечение исполнения кредитных обязательств. Сарбаш С. // Закон. №2, 2007. С.93-109.
2. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от  26  октября  2002 года № 127-ФЗ
3. Базовый курс по рынку ценных бумаг России.- М., 2000г.
4. Басов А. И., Галанов В. А. Рынок ценных бумаг.- М., 2000г.
5. Крохина Ю.А., « Финансовое право России» учебник издательство НОРМА Москва, 2004
6. Жуков, Е.Ф. Общая теория денег и кредита / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2007. - С. 338.
7. Рысина Д.Ф.,Банкротство предприятия. М:Приор,2001

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24. Крутякова Ю. А. Финансы, денежное обращение, кредит. М.: Финансы и статистика, 2005.
1. Ковалев А. П., Колбачев Е. Б. Финансы и кредит. М.: Феникс, 2005.
2. Кузнецов Н. Г., Кочмол К. В. Финансы и кредит. М.: Феникс, 2007.
3. Романовский М. В., Врублевская О. В. Финансы. Денежное обращение и кредит. М.: Финансы и статистика, 2006.
4. Поляк Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: ЮНИТИ, 2006.
5. БЮДЖЕТНЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 31.07.1988. №145-ФЗ (в последней редакции от 30.09.2010).

Список литературы

1. Акманов С.С. Современная концепция агрокредитной политики и правовой механизм кредитования сельского хозяйства в России //Законодательство и экономика, N 2, февраль 2005 г.

 

2. Воробьева Н.С.Особенности кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей  //Консультант бухгалтера, N 11, ноябрь 2005 г.

 

3. Банковское дело. / Под ред. Лаврушина О. И. М., Финансы и статистика, 2003.

 

4. Блумфильд А. Как взять кредит в банке. – М.: Инфра-М, 2004.

 

5. Кокорев Н.А. Целевая государственная помощь в сельскохозяйственных организациях: контроль и отчетность //Аудиторские ведомости, N 5, 6 , май, июнь 2005 г.

 

6. Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка. / Банковское дело, №3, 2006.

 

7. Руководство по кредитному менеджменту. / Под ред. Эдвардса В. – М.: Инфра-М, 2003.

 

8. Суская Е. П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц. / Банковское дело, №2, 2005.

 

9. Суская Е. П. Управление ссудными операциями как составная часть банковского менеджмента. / Деньги и кредит, №2, 2004.

 

10. Толстолесова Л. А., Микищенко А. А. Кредитные риски в деятельности коммерческого банка. / Сб. научных трудов «Региональные проблемы функционирования финансово-кредитного механизма». – Тюмень: ТюмГУ, 2000.