Сущность кредита , его формы и функции

 

 

 

РОССИЙСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 
ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ НА ТЕМУ : 
«Сущность кредита , его формы и функции». 

                                              

                          Работу выполнила 
                Подплутова 
         Надежда 
        Алиевна 
                                                           студент 2 курса вечернего отделения 
                           группы ФЭФ-22 в/о 
                                    Научный руководитель 
                         Литвиненко В.А.

 

 

москва 2012 

                                                                                                                                       Содержание :

1.Введение

2.Сущность кредита

3.Функции кредита

4.Формы кредита

5.Заключение

6.Используемая литература

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                          

1.В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям,  так и непосредственным участника.

Основным признаком этапа первичного становления было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Ссудным капиталом  является собственность, владелец которой  продает заемщику не сам капитал, а только право на его временное  использование.

 Кредитные отношения устанавливались  напрямую между владельцем денежных  средств и заемщиком. Кредит  выступал в форме ростовщического  капитала, характерными чертами  которого были:

- полная децентрализация отношений  займа, определяемых лишь прямой  договоренностью между кредитором  и заемщиком;

- ограниченность распространения  (на непроизводственные цели, без  последующей капитализации);

- сверхвысокая нома процента.

 Этот этап завершился в  связи со становлением капиталистического  способа производства.

В этот период развития кредита на рынке появились ссудные капиталы специализированных посредников в  лице кредитно-финансовых организаций.

Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических контор, приняли  на себя  важнейшие функции, ставшие  в последствии традиционными  для большинства кредитных институтов: аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной  основе, а также обслуживание некоторых  видов платежей и расчетов для  юридических и физических лиц.

Растущий уровень интереса на услуги специализированных посредников привел к стремительному развитию банковской системы за счет перелива капитала в нее из других сфер деятельности.

В настоящее время существует централизованное регулирование кредитных отношений  в экономике со стороны государства  в лице центрального банка.

Сейчас структура кредитной  системы России выглядит следующим  образом:

1. Центральный банк России.

2. Банковская система: 

- коммерческие банки; 

- Сберегательный банк России;

- иные специализированные банки. 

3. Специализированные кредитно-финансовые  институты: 

- страховые компании;

- негосударственные пенсионные  фонды; 

- инвестиционные компании;

- финансово-строительные компании.

Кредитные отношения, благодаря развитию информационных технологий, формированию глобальных банковских сетей, вышли  на принципиально новый качественный уровень. А также распространились на все сферы финансовой деятельности.

Актуальность моего реферата заключается  в том, что кредитные отношения  сейчас получили широкое распространение, как среди юридических, так и  физических лиц.

Целью работы является рассмотреть  сущность кредита, его основные функции  и формы.

Сущность кредита.

Понятие кредита тесным образом  связано с понятием ссудного капитала.

Кредит представляет собой движение ссудного капитала.

Последний представляет собой временно высвобожденные денежные средства. Источником их происхождения, как правило, служит прибыль от производства и торговли, и в этом проявляется единство трех форм капитала - промышленного, торгового  и ссудного. Различие же заключается  в том, что ссудный капитал  постоянно находится только в  денежной форме, не принимая ни производственной, ни товарной форм. Существует особенности  и в форме отчуждения: при промышленной или товарной форме капитала явно прослеживаются отношения купли-продажи, в то время как для ссудного капитала более характерны кредитные  отношения.

Ссудным капиталом называется капитал  в денежной форме, предоставляемый  его собственником заемщику на определенных условиях.

Основные принципы кредита:

1)  платность;

2)  срочность;

3)  возвратность;

4)  обеспеченность;

5)  целевой характер.

Важнейшими источниками ссудного капитала служат:

1.  Денежные средства, предназначенные  для восстановления основного  капитала и накапливаемые в  виде амортизации;

2.  Часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме  в связи с несовпадением времени  продажи товаров и покупки  сырья, материалов;

3.  Капитал, временно свободный  в промежутках м/у поступлением  средств от реализации товаров  и выплатой зарплаты;

4.  Фонды накопления;

5.  Сбережения населения;

6.  Накопления государства.

С понятием кредита тесно связано  понятие процента и процентной ставки. Процент это, условно говоря, цена ссудного капитала, та стоимость, за которую  владелец свободных денежных средств (кредитор) мог бы найти им иное применение. В этой связи различают понятие  альтернативных возможностей.

Функции кредита.

-  перераспределительная (капитал  перераспределяется м/у отраслями);

-  экономия издержек обращения(наличные деньги заменяются кредитными

– векселями, чеками, безналичными расчетами);

-  ускорение концентрации и  централизации капитала (крупные  производители -заемщики получают  возможность в ускоренном порядке  концентрировать капиталы и увеличивать  производство для целей экономии  на масштабе.

-  кредитное регулирование экономики  (совокупность мероприятий, осуществляемых  государством для изменения объема  и динамики кредита в целях  воздействия на хозяйственные  процессы. Предоставляются разные  ставки, льготы).

Формы кредита.

1.  Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Часто оформляется векселем. Цель такого кредита – ускорить реализацию товаров и получение прибыли.

2.  Банковский кредит – кредит, предоставляемый банками и др. кредитными организациями заемщикам  в виде денежных ссуд. Сфера  его использования шире, чем коммерческого.

3.  Потребительский кредит –  кредит, предоставляемый физическим  лицам. Выступает в форме потребительского  коммерческого кредита (продажа  товаров в рассрочку) и потребительского  банковского кредита (ссуды на  потребительские нужды).

4.  Государственный кредит –  совокупность кредитных отношений,  в которых заемщиком или кредитором  выступает государство.

5.  Международный кредит –  движение ссудного капитала между  странами.

Заключение.

Кредит играет особую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность  производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

а) сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования  свободных денежных средств;

в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных  фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя  огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными  ресурсами. Его негативное воздействие  может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно  такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей  социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование  объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств  на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных  денежных средств.

 

 

Используемая литература.

1. Фролова Т.А. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2011 г.

2.Самаров К. Л., учебный центр  «Резольвента», 2010 
3. учебное пособие Н.И. Куликов, Л.С. Тишина, Е.Ю. Бабенко, И.Р. Унанян, Е.Ю. Вихляева 2009 г.