Договор банковского счета: понятие, виды, порядок заключения

Справки по счетам и вкладам  физических лиц выдаются кредитной  организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

1.3. Правовая природа договора банковского счета

 

Правовая природа договора банковского счета носит спорный  характер. Е.А. Суханов полагает, что «банковский счет есть средство организации и осуществления расчетов, а также форма договора, заключенного между банком и клиентом»¹⁷. Согласно мнению Курбатова А.Я., «следует воспринимать банковский счет в качестве объекта правовой деятельности»¹⁸.

Кроме того, в юридической  науке существует, как минимум, два  основных подхода по вопросу о  месте договора банковского счета  в системе организации безналичных  расчетов. «В представлении ряда авторов, договор банковского счета является самостоятельным видом договоров. В свою очередь, по мнению сторонников другого подхода, договор банковского счета относится к смешанным типам договоров, содержащим элементы займа, поручения, хранения, комиссии»¹⁹. В.П. Емельянцев полагает, что «по своей правовой сущности договор банковского счета представляется как некая совокупность договоров поручения, агентирования, хранения и собственно самого договора возмездного оказания услуг»²⁰. Тем не менее, договор банковского счета является вполне самостоятельным и законодательно обособленным от смежных видов.

«Вопрос о том, можно ли признать договор банковского счета публичным, по-разному решается в литературе. По мнению одних авторов, указанный договор следует считать публичным. Другие полагают, что он таковым не является».²¹ Имеется точка зрения, согласно которой публичность договора имеет место в тех случаях, когда клиентом является физическое лицо. Соответственно договор банковского счета с юридическим лицом не рассматривается в качестве публичного. Представляется правильным мнение тех авторов, которые договор банковского счета публичным не считают. Для такого вывода имеются следующие формальные основания. Ст. 426 ГК РФ содержит два признака публичного договора. Во-первых, коммерческая организация обязана заключить такой договор по требованию потребителя при наличии у нее соответствующих возможностей. Во-вторых, цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей, за исключением случаев, когда законом и иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребителей. Первый признак публичного договора в правовом режиме договора банковского счета имеется (п. 2 ст. 846 ГК РФ), а второй отсутствует. Следовательно, анализ действующего законодательства не дает оснований для отнесения договора банковского счета к числу публичных.

Договор банковского  счета относится к числу консенсуальных договоров. Для признания его  заключенным и вступившим в силу требуется лишь подписание соглашения между физическим или юридическим лицом – владельцем счета и банком, который должен незамедлительно открыть счет. Этот договор является двусторонним и возмездным. Он порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязательств по договору. Таким образом, договор банковского счета является казуальной сделкой.

 

2. Виды счетов и различия договора банковского счета и иных сделок

2.1. Виды банковских счетов и счетов по вкладам

 

Для понимания сущности и значения договора банковского  счета для современного гражданского оборота необходимо рассмотреть разновидности счетов, открываемых в соответствии с действующим законодательством и подзаконными актами.

Банки открывают в  валюте Российской Федерации и иностранных  валютах следующие виды счетов:

«- текущие счета;

- расчетные счета;

- бюджетные счета;

- корреспондентские счета;

- корреспондентские субсчета;

- счета доверительного управления;

- специальные банковские счета;

- депозитные счета  судов, подразделений службы судебных  приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

- счета по вкладам  (депозитам)»²².

«Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой»²³.

«Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы»²⁴.

«Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации»²⁵.

«Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах»²⁶.

«Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций»²⁷.

«Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению»²⁸.

«Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида»²⁹.

«Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях»³⁰.

«Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств»³¹.

2.2. Отграничение договора банковского счета от других гражданско-правовых сделок

 

Взгляд на правовую природу договора банковского счета как на сложную  совокупность самостоятельных договоров или элементов этих договоров имеет ряд существенных недостатков. Поэтому следует рассмотреть соотношение договора банковского счета с иными предусмотренными законодательством сделками.

Действующее законодательство не дает прямого ответа на вопрос о том, чем договор банковского вклада отличается от договора банковского счета. Указанная ситуация порождает определенные сложности на практике. «Договор банковского счета нельзя рассматривать как договор о вкладе, который поместили не на депозитный, а на расчетный, текущий или иной счет, как полагают некоторые ученые»³². Это два различных договора, которые, однако, исторически сохраняют отдельные общие черты. Вклады представляют разовый взнос (хотя договором могут предусматриваться и дополнительные взносы) определенной суммы денег в банк на депозит и ее разовое изъятие. По вкладам, в отличие от текущих счетов, нет движения поступлений и платежей. По ним банк не осуществляет платежей и расчетов. Когда конкретный договор банка с клиентом предполагает систематическое осуществление банком безналичных расчетов с кредиторами клиента по указанию последнего и за его счет - перед нами договор банковского счета. Однако если в договоре указано, что возврат денег может быть произведен банком по указанию клиента путем безналичных перечислений, в том числе на счета третьих лиц, а расчеты по обязательствам клиента не допускаются, - перед нами договор банковского вклада. Таким образом, конструкция договора банковского вклада в отличие от договора банковского счета не допускает расчетных операций за исключением случаев приема и возврата суммы вклада.

Банк занимается деятельностью  по привлечению средств на счета  не затем, чтобы их хранить. Он намеревается использовать полученные средства в  качестве кредитных ресурсов. На первый взгляд, конструкция договора хранения здесь неприменима так же, как и в отношении банковского вклада. Однако цель, которую преследует банк, привлекая чужие денежные средства, противоречит цели, которую преследует клиент, открывая банковский счет: средства, помещенные на счет, должны быть всегда в распоряжении клиента, поскольку их основная задача - служить денежным покрытием по расчетным сделкам. Именно поэтому, в соответствии с п. 2 ст. 845 ГК РФ, «Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими»³³.

Кредитование конкретного банка  и банковской системы в целом  происходит за счет средств на счетах в особом порядке. Если бы отношения  по поводу остатка средств на счете можно было бы рассматривать как договор займа, то выдача кредита должна была бы сопровождаться уменьшением остатка средств на счете клиента. Между тем этого не происходит. Как известно, банк выдает кредиты за счет общих пассивов. Проще говоря, кредит выдается заемщику за счет всех собранных банком денег обезличенно, без уменьшения остатков средств на счетах конкретных клиентов. И только правила бухгалтерского учета и составления баланса не позволяют банку выдать кредитов больше, чем он собрал средств.

При предоставлении кредита за счет средств, находящихся на счетах (в  отличие от кредитования за счет срочных вкладов), происходит дополнительная эмиссия безналичных денег. При кредитовании за счет средств, помещенных клиентом на срочный вклад, указанная ситуация не возникает, поскольку до наступления срока возврата вклада вкладчик по общему правилу лишается права воспользоваться суммой вклада с целью совершения платежей по своим обязательствам.

Кроме того, рассматриваемые  отношения нельзя свести только к обязанности банка вернуть клиенту вложенные им средства. Эти отношения гораздо сложнее, поскольку помимо исполнения указанной обязанности банк должен вести учет постоянно меняющегося остатка средств на счете клиента.

Таким образом, «договор банковского счета следует рассматривать как совокупность трех видов отношений:

а) по поводу совершения в будущем расчетных операций;

б) по поводу остатка счета (самостоятельный вид отношений);

в) по поводу учета постоянно  меняющегося остатка счета (разновидность договора оказания услуг)»³⁴.

Основополагающий элемент  договора банковского счета - это  обязательство банка совершать  расчетные сделки. Указанный элемент  определяет юридическую цель договора банковского счета - безналичные  расчеты. Второй и третий элементы договора банковского счета обслуживают основной: остаток на счете служит денежным покрытием расчетных операций, непрерывное осуществление которых изменяет сумму денег на счете. Учитывая неразрывную связь обоих элементов договора банковского счета, несводимость отношений по остатку счета ни к займу, ни к хранению, необходимо сделать вывод, что договор банковского счета на сегодняшний день является самостоятельным гражданско-правовым договором, что подтверждается обособленным правовым регулированием в Главе 45 ГК РФ.

 

3. Основные  правоотношения между банком и клиентом

3.1. Заключение договора банковского счета

 

В соответствии с п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Вместе с тем следует иметь в виду, что в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т. д.), банк в соответствии с абзацем 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих  операций по которому предусмотрено  законом, учредительными документами  банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами (например, в случае отсутствия надлежащих документов у лица, желающего открыть счет и т.п.)

Таким образом, банк обязан заключить договор банковского  счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами – утвержденными Центральным Банком и дополненными в конкретном банке банковской системы.

При необоснованном уклонении  банка от заключения договора банковского  счета клиент вправе предъявить ему  требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ, а именно обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор, а так же потребовать возмещения убытков, причиненных отказом банка заключить договор банковского счета.

Открытие клиентам банковских счетов производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком не только получены все предусмотренные документы, но и проведена идентификация клиента. При открытии банковского счета банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом.