Анализ бухгалтерского баланса

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного  года

На конец  отчетного периода

I. Активы

Нематериальные активы

110

10 049

8 577

Инвестиции

120

18 042 103

23 941 579

в том числе:

земельные участки

121

-

-

здания

122

205 693

203 600

финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и  другие организации

130

6 918 107

6 027 959

в том числе:

акции дочерних и зависимых  обществ

131

566 095

597 331

долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предоставленные им займы

132

2 112

12 276

вклады в уставные (складочные) капиталы дочерних и зависимых  обществ

133

1 244 242

1 404 840

акции других организаций

134

2 444 942

1 440 763

долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы

135

2 656 786

2 568 819

вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций

136

3 930

3 930

иные инвестиции

140

10 918 303

17 710 020

в том числе:

государственные и муниципальные  ценные бумаги

141

1 336 064

984 482

депозитные вклады

142

        8 813 526

15 542 476

прочие инвестиции

145

768 713

1 183 062

Депо премий у перестрахователей

150

222 714

207 564

Доля перестраховщиков в страховых резервах

160

4 802 497

9 041 564

в том числе:

в резервах по страхованию жизни

161

-

-

в резерве незаработанной премии

162

3 391 267

3 770 789

в резервах убытков

163

1 411 230

5 270 775

Дебиторская задолженность  по операциям страхования, сострахования

170

3 696 128

4 335 872

в том числе:

страхователи

171

3 656 352

4 333 489

страховые агенты

172

39 741

2 309

прочие дебиторы

175

35

74

Дебиторская задолженность  по операциям перестрахования

180

852 659

703 613

Прочая дебиторская  задолженность, платежи по которой  ожидаются более чем через 12 месяцев  после отчетной даты

190

40 692

49 663

Прочая дебиторская  задолженность, платежи по которой  ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной даты

200

864 553

913 837

Основные средства

210

2 302 466

2 385 160

Незавершенное строительство

220

89 100

14 107

Отложенные налоговые активы

230

96 571

71 509

Запасы

240

100 437

163 110

в том числе:

материалы и другие аналогичные  ценности

241

74 702

72 431

расходы будущих периодов

242

25 735

90 679

прочие запасы и затраты

245

-

-

Налог на добавленную  стоимость по приобретенным ценностям

250

-

-

Денежные средства

260

1 260 034

1 887 993

Иные активы

270

-

-

Итого по разделу I

290

32 380 003

43 724 148

БАЛАНС

300

32 380 003

43 724 148

Код строки

На конец  отчетного периода

II. Капитал  и резервы

Уставный капитал

410

2 500 000

2 500 000

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

415

-

-

Добавочный капитал

420

444 852

439 813

Резервный капитал

430

1 000 000

1 000 000

в том числе:

резервы, образованные в  соответствии с законодательством

431

1 000 000

1 000 000

резервы, образованные в  соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

2 582 537

4 372 930

Итого по разделу II

490

6 527 389

8 312 743

III. Страховые резервы

Резервы по страхованию  жизни

510

18 050

2 355

Резерв незаработанной премии

520

12 301 497

14 919 810

Резервы убытков

530

9 290 367

14 381 987

Другие страховые резервы

540

2 674 319

4 086 887

Резервы по обязательному  медицинскому страхованию

550

-

-

Итого по разделу III

590

24 284 233

33 391 039

IV. Обязательства

Задолженность по депо премий перед перестраховщиками

610

19 034

17 413

Долгосрочные займы  и кредиты

615

-

-

Отложенные налоговые  обязательства

620

171 757

145 867

Краткосрочные займы  и кредиты

625

-

-

Кредиторская задолженность  по операциям страхования, сострахования

630

277 575

228 921

в том числе:

страхователи

631

-

-

страховые агенты

632

240 757

205 370

прочие кредиторы

635

36 818

23 551

Кредиторская задолженность по операциям перестрахования

640

929 030

1 459 748

Прочая кредиторская задолженность

650

121 589

121 553

в том числе:

задолженность перед  персоналом организации

651

2 669

4 306

задолженность перед  государственными внебюджетными фондами

652

3 265

2 798

задолженность по налогам  с сборам

653

18 814

22 458

прочие кредиторы

655

96 841

91 991

Задолженность перед  участниками (учредителями) по выплате  доходов

660

309

718

Доходы будущих периодов

665

5 820

8 938

Резервы предстоящих  расходов

670

-

-

Резервы предупредительных  мероприятий

675

43 267

37 208

Прочие обязательства

680

-

-

Итого по разделу IV

690

1 568 381

2 020 366

БАЛАНС

700

32 380 003

43 724 148

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный  период предыдущего года

I. Страхование  жизни

Страховые премии (взносы) - нетто перестрахование

10

1 606

8 832

страховые премии (взносы) - всего

11

1 606

8 832

переданные перестраховщикам

12

Доходы по инвестициям

20

из них:

проценты к получению

21

доходы от участия  в других организациях

22

изменение стоимости  финансовых вложений в результате корректировки  оценки

23

Выплаты по договорам  страхования - нетто перестрахование

30

-18 832

-6 785

выплаты по договорам  страхования - всего

31

-18 832

-6 785

доля перестраховщиков

32

Изменение резервов по страхованию  жизни - нетто перестрахование

40

15 695

-461

изменение резервов по страхованию  жизни - всего

41

15 695

-461

изменение доли перестраховщиков в резервах

42

Расходы по ведению страховых  операций - нетто перестрахование

50

-15

-133

затраты по заключению договоров  страхования

51

-15

-133

прочие расходы по ведению страховых операций

52

вознаграждение и тантьемы по договорам перестрахования

55

Расходы по инвестициям

60

из них:

изменение стоимости  финансовых вложений в результате корректировки  оценки

61

Результат от операций по страхованию жизни

70

-1 546

1 453

II. Страхование иное, чем страхование жизни

Страховые премии - нетто  перестрахование

80

27 402 451

21 348 343

страховые премии (взносы) - всего

81

34 107 116

28 350 498

переданные перестраховщикам

82

-6 704 665

-7 002 155

Изменение резерва незаработанной премии - нетто перестрахование

90

-2 238 791

-2 217 611

изменение резерва незаработанной премии - всего

91

-2 618 313

-2 276 448

изменение доли перестраховщиков в резерве

92

379 522

58 837

Состоявшиеся убытки - нетто перестрахование

100

-15 233 427

-12 826 008

Выплаты по договорам  страхования - нетто перестрахование

110

-14 001 352

-11 461 387

выплаты по договорам  страхования- всего

111

-16 088 571

-11 913 351

доля перестраховщиков

112

2 087 219

451 964

Изменение резервов убытков - нетто перестрахование

120

-1 232 075

-1 364 621

изменение резервов убытков - всего

121

-5 091 620

-1 491 663

изменение доли перестраховщиков в резервах

122

3 859 545

127 042

Изменение других страховых  резервов

130

-1412568

-959 917

Отчисления от страховых  премий

150

-117 397

-96 888

из них:

отчисления в резерв гарантий

151

39 132

-32 296

отчисления в резерв текущих компенсационных выплат

152

-78 265

-64 592

Расходы по ведению страховых  операций - нетто перестрахование

160

-4 581 161

-3 541 404

затраты по заключению договоров страхования

161

-4 075 021

-3 095 184

прочие расходы по ведению страховых операций

162

-713 266

-671 611

вознаграждения и тантьемы по договорам перестрахования

165

207 126

225 391

Результат от операций страхования  иного, чем страхование жизни

170

3 819 107

1 706 515

III. Прочие доходы  и расходы, не отнесенные в  разделы I и II

180

9 639 857

6 505 954

Доходы по инвестициям

из них:

проценты к получению

181

1 167 817

913 215

доходы от участия  в других организациях

182

82 894

67 744

изменение стоимости  финансовых вложений в результате корректировки  оценки

183

684 368

258 186

Расходы по инвестициям

190

-6 910 038

-4 723 276

из них:

изменение стоимости  финансовых вложений в результате корректировки  оценки

191

-635 454

-9 882

Управленческие расходы

200

-2 393 120

-1 673 011

Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями

210

187 108

301 582

из них:

проценты к получению

211

24 593

14 434

Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями

220

-744 105

-322 116

из них:

проценты к уплате

221

Внереализационные доходы

230

323 072

261 486

Внереализационные расходы

240

-1 253 500

-620 061

Прибыль (убыток) до налогообложения

250

2 666 835

1 438 526

Отложенные налоговые  активы

260

38 741

72 258

Отложенные налоговые обязательства

270

-52 170

-144 147

Текущий налог на прибыль

280

-708 182

-350 837

Налог на прибыль за границей, на Ц.Б., прочее

290

-34 895

-66 057

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

300

1 910 329

949 743