Отчет по практике в Сибирском банке ОАО «Сбербанк России»

Одним из лозунгов Сбербанка  является: быть «домашним» для частного лица. С этой целью банк делает доступными населению свои кредитные продукты. В настоящее время Сбербанк РФ предоставляет кредит на цели личного потребления «Неотложные нужды». Данный кредит предоставляется физическим лицам – гражданам РФ в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. Кредит предоставляется на приобретение дорогостоящих предметов домашнего обихода, транспортных средств, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера. Ставка кредита колеблется от 16 до 19%, срок ограничен 5 годами. Кредит «Молодая семья» предоставляется на приобретение и строительство объектов недвижимости. Его могут получить физические лица – граждане РФ в возрасте от 18 лет, состоящие в браке, при условии, что один из супругов не достиг 30-летнего возраста, а также граждане из неполных семей с детьми, в которой мать (отец) не достигли 30-летнего возраста. Строительный кредит предоставляется физическим лицам – гражданам РФ в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита наступает до исполнения заемщику 75 лет. Цель получения кредита: приобретение, строительство жилья, построенного или строящегося с участием кредитных средств Сбербанка или его филиалов (ипотечные кредиты); приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (кредиты на недвижимость).

Перечень кредитных продуктов  по данному направлению кредитования достаточно широк. Ссуды выдаются клиентам в валюте РФ и иностранной валюте; как наличными деньгами, так и  путем зачисления суммы на счет заемщика по вкладу «до востребования» или  на счет банковской карты.

Рост потребностей реального  сектора экономики и оздоровление инвестиционного климата в стране позволяют расширить спектр и  объемы операций на рынке кредитования корпоративных клиентов. Приоритетом  кредитной политики Сбербанка на данном сегменте рынка является развитие взаимоотношений с крупными предприятиями  реального сектора экономики  и федерально-значимыми структурами; предприятиями топливо - энергетического  комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической  сферы; предприятиями, осуществляющими  реализацию строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями наиболее инвестиционно привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильные обороты в Сбербанке.

Определяющими факторами  при принятии решений о кредитовании являются эффективность бизнеса  заемщика, рентабельность финансируемого проекта, а также поддержание  стабильных оборотов в Сбербанке.

Сбербанк развивает продукты, учитывающие специфику различных  отраслей народного хозяйства. Востребованным является предварительное кредитование добычи драгоценных металлов под  будущую поставку заемщиками драгоценных  металлов, используемых в качестве дополнительной гарантии возврата средств  наряду со стандартными формами обеспечения. Совершенствуется практика предоставления дополнительных услуг заемщикам  в виде покупки драгоценных металлов у недропользователей как для последующей реализации, так и для формирования инвестиционного портфеля банка в драгоценных металлах. Сбербанк РФ и его филиалы участвуют в программе Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) по кредитованию микро- и малого бизнеса. С учетом накопленного опыта сотрудничества с ЕБРР банк разрабатывает свои программы кредитования микро- и малого бизнеса за счет собственных ресурсов.

Инвестиционное кредитование является одним из основных инструментов завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка - крупных и кредитоспособных клиентов страны и, как следствие, формирования и поддержания клиентской базы банка, а также служит дополнительным катализатором  развития всех кредитных операций. Увеличение объемов долгосрочных кредитных  продуктов, инвестиционного кредитования и проектного финансирования определяется необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностям реального сектора экономики.

Развивается финансирование инвестиционных проектов, направленных на обновление материально – технической  базы действующих предприятий, наиболее крупных, надежных и перспективных  предприятий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО  СОСТОЯНИЯ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Анализ финансового состояния  ОАО «Сбербанк России» начнем с оценки динамики абсолютных показателей  деятельности банка за 2011-2012 гг. Представим данные в таблице 1: 

Таблица 1 – Абсолютные показатели деятельности ОАО «Сбербанк России», млн. руб.

Показатели	Значение		Абсолютное отклонение	Темп роста
	01.01.2012	01.01.2013
1. Активы банка	10 419 419	13 581 754	3 162 335	130,35
2. Финансовые активы банка,  млн. руб.	23 528	101 883	78 355	В 4,33 р.
3. Финансовые обязательства  банка, млн. руб.	0	25 965	25 965	-
4. Доходы	7 270 403	8 941 535	1 671 132	122,99
5. Расходы	7 007 446	8 652 383	1 644 937	123,47
6. Процентные доходы	685 423	920 895	235 472	134,35
7. Процентные расходы	220 824	333 568	112 744	151,06
8. Непроцентные доходы	6 584 980	8 020 640	1 435 660	121,80
9. Непроцентные расходы	6 786 622	8 318 815	1 532 193	122,58
10. Финансовый результат  после налогообложения	321 891	344 416	22 525	107,00

 

Согласно данным таблицы 1, можно говорить об увеличении масштабов  деятельности исследуемого банка в 2011-2012 гг. Активы банка увеличились  на 30,35 % или 3 162 335 млн. руб. На 01.01 2013  размер активов банка 13 581 754 млн. руб. Значительно увеличились финансовые активы, темп их роста составил 433 %.  Финансовые обязательства банка незначительны в 2013 году, а в 2012 году они отсутствовали. В исследуемом периоде происходил рост как доходов, так и расходов банка. Тот факт, что темп роста расходов ОАО «Сбербанк России» превышал темп роста доходов, говорит о снижении эффективности деятельности банка.  Процентные дохода на протяжении всего периода были значительно выше процентных расходов, что говорит об эффективности основной деятельности банка, однако более низкий темп роста процентных доходов, чем процентных расходов является негативной тенденцией. Прочая деятельность банка наоборот не приносила прибыли, так как непроцентные доходы были ниже непроцентных расходов. В целом за исследуемый период финансовый результат после налогообложения увеличился на 7 % или 22 525 млн. руб., 01.01.2013 он составил  344 416 млн. руб. Рост абсолютного финансового результата создает возможность для развития банка.

В таблице 2 рассчитаем основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Сбербанк России».  

 

Таблица 2 – Основные финансово-экономические  показатели ОАО «Сбербанк России»

Показатели	Значение		Абсолютное отклонение
	на начало года	на конец  года
1. Чистый спрэд, %	5,69	5,87	0,18
2. Чистая процентная маржа, %	6,06	6,11	0,05
3. Банковская маржа, %	11,18	2,83	-8,35
4. Отношение процентной маржи к финансовым активам	19,73	5,76	-13,97
5. Отношение процентной маржи к активам банка	0,034	0,06	0,026
6. Отношение непроцентных доходов за период к активам банка	0,6311	0,5905	-0,0406
7. Отношение непроцентных расходов за период к активам банка	0,6513	0,6123	-0,039
8. Соотношение непроцентной  и процентной маржи	-0,4344	-0,5081	-0,0737
Продолжение таблицы 2
9. Уровень доходности активов	0,0309	0,0254	-0,0055
10. Уровень расходов на аппарат управления банка	0,0179	0,015	-0,0029
11. Уровень расходов по отношению к активам банка	0,6725	0,6371	-0,0354
12. Уровень прибыльности банка	0,0442	0,0385	-0,0057
13. Уровень прибыльности банка без учета доходов по ценным бумагам	0,0443	0,0389	-0,0054
14. Уровень прибыльности финансовых активов банка	3,3805	13,6812	10,3007
15. Уровень прибыльности финансовых активов банка	2,5254	13,2039	10,6785
16. Уровень прибыльности капитала банка	0,2475	0,2085	-0,039
17. Уровень прибыльности акционерного капитала банка	4,7505	5,0829	0,3324
18. Уровень прибыльности акционерного капитала банка без учета доходов по ценным бумагам	4,5847	3,7325	-0,8522

 

Рассмотрим основные финансово-экономические  показатели. Чтобы осуществить расчет эффективности деятельности коммерческого банка необходимо использование чистого спрэда коммерческого банка.  Чистый спрэд представляет собой разность между процентами, полученными по активным операциям, и процентами, выплаченными по пассивным операциям. Рост чистого спрэда на 0,18 говорит о позитивных изменениях процентных ставок банка. Также в исследуемом периоде происходит увеличение чистой процентной маржи на 0,05. Чистая процентная маржа представляет собой отношение разницы между процентными (комиссионными) доходами и процентными (комиссионными) расходами к активам банка, рост показателя говорит о росте эффективности процентных операций. Отношение непроцентных доходов за период к активам банка, а также отношение непроцентных расходов за период к активам банка сокращается, причем второй показатель сокращается медленнее, что говорит о снижении эффективности использования активов в непроцентных операциях. Негативно характеризует процесс формирования доходов и расходов отрицательное соотношение непроцентной и процентной маржи. Уровень расходов на аппарат управления незначителен и снижается, что позволяет банку значительно сократить непроцентные расходы. Позитивно характеризует изменения в деятельности организации показатель уровня расходов по отношению к активам банка. В конце периода на 1 рубль активов приходится 64 коп. расходов, что меньше, чем в начале периода на 3 коп. О снижении эффективности деятельности говорит сокращение уровня прибыльности банка на 0,0057. При этом финансовые актив и капитал банка, напротив в 2013 году используются более рационально, чем в 2012 году, о чем говорит рост уровня прибыльности финансовых активов банка и уровня прибыльности капитала банка.

Таким образом, несмотря на рост прибыли после налогообложения, по многим направлениям наблюдалось  снижение эффективности деятельности банка, поэтому необходимо оптимизировать работу банка для обеспечения  роста эффективности его работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ  ПО УЛУЧШЕНИЮ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ  ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

 

В данной главе следует  предложить мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния  ОАО «Сбербанк России.

Мероприятия, направленные на улучшение финансового состояния  ОАО «Сбербанк России», представим в таблице 3.

 

Таблица 3 – Мероприятия, направленные на улучшение финансового  состояния ОАО «Сбербанк России»

Мероприятие	Эффективность
1. Сбербанк гордится инновационной  составляющей своей работы. Работники  на территории всей страны  могут вносить свои рацпредложения  для улучшения работы банка.  Однако банк не прислушивается  к рацпредложениям клиентов. Предлагается  провести всероссийскую акцию  «Сделать банк лучше», в ходе  которой граждане будут делиться  своими идеями. Лучшие идеи будут  внедрены в работу «Сбербанка», а победители получат призы.	Данное мероприятие будет  способствовать: 1. Росту популярности  банка.  2. Укреплению образа «банк,  который рядом». 3. Внедрению новых рационализаторских  идей в работу банка.
2. Необходимо сократить  непроцентные расходы за счет  сокращения организационных и  управленческих расходов. Необходимо  принять все доступные меры  для превышения непроцентных  расходов над непроцентными доходами.	1. Рост финансового результата. 2.  Оптимизация расходов.
3. Улучшение работы с  клиентами. Сбербанк заботится  о сокращении очередей и повышении  качества обслуживания,  однако  не во всех регионах и подразделениях  существует возможность обратной  связи. Необходимо в каждом  из подразделений установить  кнопки для оценки работы сотрудников,  в крупных подразделениях должен  присутствовать администратор, способный  помочь написать заявление, составить  жалобу, ответить на вопросы.	1. Улучшение имиджа компании. 2. Укрепление образа «банк,  который рядом».

 

Как мы видим, предложенные мероприятия будут способствовать росту доходов банка и улучшению  его имиджа.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

«Сбербанк России» - один из крупнейших банков России, быстроразвивающийся  и инновационный.

Можно говорить об увеличении масштабов деятельности исследуемого банка в 2011-2012 гг. Активы банка увеличились  на 30,35 % или 3 162 335 млн. руб. На 01.01 2013  размер активов банка 13 581 754 млн. руб. Значительно увеличились финансовые активы, темп их роста составил 433 %.  Финансовые обязательства банка незначительны в 2013 году, а в 2012 году они отсутствовали. В исследуемом периоде происходил рост как доходов, так и расходов банка. Тот факт, что темп роста расходов ОАО «Сбербанк России» превышал темп роста доходов, говорит о снижении эффективности деятельности банка.  Процентные дохода на протяжении всего периода были значительно выше процентных расходов, что говорит об эффективности основной деятельности банка, однако более низкий темп роста процентных доходов, чем процентных расходов является негативной тенденцией. Прочая деятельность банка наоборот не приносила прибыли, так как непроцентные доходы были ниже непроцентных расходов. В целом за исследуемый период финансовый результат после налогообложения увеличился на 7 % или 22 525 млн. руб., 01.01.2013 он составил  344 416 млн. руб. Рост абсолютного финансового результата создает возможность для развития банка. Несмотря на рост прибыли после налогообложения, по многим направлениям наблюдалось снижение эффективности деятельности банка, поэтому необходимо оптимизировать работу банка для обеспечения роста эффективности его работы.