Анализ движения денежных средств

Целью работы является изучение механизма управления денежными потоками и анализ движения денежных средствна примере исследуемого предприятия.
Объектом исследования выступает ОАО «Газпром Нефть». Предмет исследования – механизм управления денежными потоками на исследуемом предприятии.
В этой связи задачами курсовой работы являются:
- изучить понятия «денежные средства» и «денежные потоки»;
-дать экономико-финансовую характеристику исследуемого предприятия;
- изучить основные модели управления денежными потоками
предприятий.

Введение…………………………………………………………………….4
Теоретические основы по вопросу планирования и управления денежными потоками предприятий……………………………………6
1.1. Экономическая сущность и понятие денежных потоков предприятий……………………………………………………………………….6
1.2. Внутренняя политика предприятия планирования и управления денежными потоками……………………………………………………………..9
1.3.Использование предприятием моделей управления денежными потоками……………………………………………...12
Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ГазпромНефть» за 2010-2011 годы……………………………………………15
2.1. Предварительное общее ознакомление с итогами работы предприятия и его финансовым состоянием…………………………………..15
2.2. Анализ актива баланса………………………………………………17
2.2.1. Анализ актива баланса по горизонтали…………………………..17
2.2.2. Анализ актива баланса по вертикали…………………………….18
2.2.3. Анализ состояния краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности…………………………………………………….19
2.3. Анализ пассива баланса…………………………………………….20
2.3.1. Анализ пассива баланса по горизонтали………………………....20
2.3.2. Анализ пассива баланса по вертикали……………………………20
2.4. Анализ финансового состояния предприятия……………………..21
2.4.1. Анализ финансовой устойчивости предприятия………………...21
2.4.2. Оценка ликвидности и платежеспособности предприятия……..24
2.4.3 Анализ показателей деловой активности………………………...31
3. Анализ движения денежных средств………………………….……..35
Заключение……………………………………………………………………….36
Список использованной литературы……………………………