Анализ собственного капитала ООО « Восточный экспресс банк»

Главное назначение органов  управления - обеспечить эффективное  руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают  правовая форма мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая и  т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители.

Организационная структура  банка представлена следующим образом: высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

- определение количественного  состава директоров;

- увеличение уставного  капитала;

- образование исполнительного органа;

- утверждение аудитора  и др.

Собрания акционеров созываются ежегодно, не позднее чем  через месяц после составления  баланса банка за отчетный год. Для  общего руководства работой банка, а также наблюдения и контроля над работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает Совет банка обычно со сроком полномочий до 5 лет. Члены совета из своего состава выбирают председателя совета банка и его заместителей. Совет банка решает стратегические задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год. Совет банка:

-определяет приоритетные  направления деятельности банка;

- рассматривает проекты  кредитных и других планов  банка; 

- утверждает планы  доходов и расходов и прибыли  банка;

- рассматривает вопросы  об открытии и закрытии филиалов  банка;

- формирует состав  Правления банка. 

Руководство текущей  деятельностью коммерческого банка  осуществляет Правление. Оно несет  ответственность перед Общим  собранием акционеров и Советом  банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим.

Правление банка на своих заседаниях имеет право, в частности:

- определять численность  сотрудников банка, формы и  размеры оплаты труда;

- рассматривать и утверждать  проекты положений о структурных  подразделениях;

- рассматривать и утверждать  отчеты о работе подразделений  банка;

- определять порядок  ведения делопроизводства.

Председатель правления  банка:

- представляет банк;

- исполняет решения  высшего органа управления банка;

- вносит предложения  по совершенствованию деятельности  банка.

Текущая деятельность ООО  «Восточный экспресс банк» осуществляется следующими отделами несколькими отделами. Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка.

Функции Кредитного комитета:

- разработка кредитной  политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

- подготовка заключений  по предоставлению ссуд;

- рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием  и трастовыми операциями.

Ревизионный комитет  выбирается общим собранием акционеров, а из своего состава избирает председателя и заместителя. Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих их деятельность; кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение операционного года; состояние кассы и имущества. Ревизионный комитет представляет Совету банка, Собранию акционеров и Центральному банку отчет о проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.

Структурное подразделение  общих вопросов управления - планирование и прогнозирование - призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения основных принципов его деятельности - ликвидности, рентабельности и надежности.

Коммерческая деятельность - центральное звено, зарабатывающее доходы. В рамках данного блока решаются такие вопросы как назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы.

Финансовый блок - бухгалтерия, касса. Бухгалтерия - структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет, в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчетность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой деятельности банка за определенный период.

Отдел автоматизации:

организует компьютерные системы банка;

осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей;

разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения

банка электронно-вычислительной и оргтехникой.

Комплекс мероприятий  по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его  филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка.

Административный блок - отдел кадров, охрана, юридическое  управление, хозяйственный блок.

Отдел кадров:

- планирует численность  и использование персонала;

- осуществляет набор  персонала и его расстановку. 

В условиях межбанковской конкуренции формирование персонала высокого уровня является неотъемлемой частью стратегии банка как коммерческого предприятия.

Юридический отдел:

- разрабатывает нормативные  документы и изменения в уставе  банка;

- контролирует правильность оформления банковских сделок;

- составляет договоры, акты залога и другие деловые  бумаги;

- ведет все дела  банка в судебных и административных  учреждениях.

Организационная структура  ООО «Восточный экспресс банк» представлена на рисунке 2.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Характеристика услуг, оказываемых юридическим и физическим лицам

 

 Основными направлениями  деятельности ООО «Восточный экспресс банк» является кредитование физических лиц. Банк выдает населению потребительский кредит под залог недвижимости – самая распространенная и востребованная форма кредитования.  Виды кредитов под залог:  

- кредит под залог  недвижимости;

- кредит под залог  квартиры;

- кредит под залог автомобиля;

- кредит под залог  имущества; 

- кредит под залог  земли;

- кредит под залог  жилья;

- кредит под залог  дачи;

Кредитная организация  осуществляет расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а  также валютно-обменные операции с 9-ю видами иностранных валют и  работает с поврежденными денежными  знаками иностранных государств, в том числе принимает их для направления на инкассо.

ООО «Восточный экспресс банк» осуществляет переводы денежных средств в рублях и иностранной валюте со счетов и без их открытия. В случае необходимости, за дополнительную плату можно оформить срочный перевод. Перевод рублевых денежных средств без открытия счета в другие кредитные организации, находящиеся на территории Российской Федерации составляет 1,5 % от суммы, перевод денежных средств со счета физического лица в другую кредитную организацию – 0,5 %  (не менее 5 руб.).

Привлечение денежных средств  во вклады также является одним из основных направлений деятельности коммерческого банка. Условия вкладов, а также их характеристика представлены в таблице 2.3.

 

 

Таблица 2.3 - Характеристика вкладов

Срок	Мин. сумма	Процентная ставка (%годовых)	Мин. сумма	Процентная ставка (%годовых)	Условия по вкладу
	Рубли		Доллары/Евро
Вклад «До востребования»
«До востребования»	10	0,5	10	0,2	Ежемесячное начисление %;    капитализация; расходные операции; дополнительные взносы
Вклад «До востребования  Пенсионный»
«До востребования»	10	5	─	─	Ежемесячное начисление %; капитализация; расходные операции; дополнительные взносы
Вклад «Срочный» для  физических лиц
От 1 до 3 месяцев	1000	5,5	500	4 /3,5	Ежемесячное начисление %; снятие %; отсутствие штрафных санкций  при досрочном востребовании  суммы вклада
От 3 до 6 месяцев	1000	6,5	500	5/ 4,5
От 6 месяцев до 1 года	1000	8,5	500	6/5,5
От 1 года до 2 лет	1000	9	500	6,5/6
	Свыше 100000	10	─	─
Вклад «Накопительный»
1 год	1000	8	500	6/5,5	Ежемесячное начисление %; снятие %; дополнительные взносы; отсутствие штрафных санкций при досрочном  востребовании суммы вклада
	Свыше 100000	9	─	─
Вклад «Пенсионный накопительный»
1 год	1000	9	─	─	Ежемесячное начисление %; снятие %; дополнительные взносы; отсутствие штрафных санкций при досрочном  востребовании суммы вклада
Вклад «Индивидуальный»
1 год	300000	9,5	─	─	Ежемесячное начисление %; снятие %; дополнительные взносы; отсутствие штрафных санкций при досрочном востребовании суммы вклада

 

 Кредитная организация  предлагает воспользоваться услугой  по аренде индивидуальных сейфов, установленных в специальных,  хорошо защищенных и охраняемых  хранилищах. Можно арендовать индивидуальные  сейфы на любые сроки с последующей пролонгацией. В зависимости от сроков аренды и количества арендуемых сейфов действует гибкая система скидок. Банк дает возможность предоставить право пользования арендованным сейфом доверенному лицу и обеспечивает конфиденциальность работы с арендуемыми индивидуальными сейфами.

Международные денежные переводы «Юнистрим» – система срочных  денежных переводов физическим лицам  без открытия банковского счета. Преимущества: комиссия от 1 % (в зависимости  от региона получателя); доставка от 10 минут; никаких затрат для получателя; простота в оформлении; широкая география.

2.4.Анализ  собственного капитала банка

 

Финансовый анализ деятельности коммерческого банка представляет собой систему специальных знаний, связанных с изучением финансово-экономических результатов деятельности банка, выявлением факторов, тенденций и пропорций хозяйственных процессов, обоснованием направлений развития банка. Исследование структуры баланса ООО «Восточный экспресс банк» целесообразно начать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку состав и структура пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов.

Состав и структура  пассива кредитной организации  представлены в таблице 3.1, по данным которой можно сделать ряд следующих выводов. За 2011г. объем обязательств банка увеличился на 58291 тыс. руб. и составил 121323 тыс. руб. Наибольший удельный вес в пассивах банка занимают средства клиентов (не кредитных организаций) и составляют 60,69 % на 01.01.2011г. и 60,92 на 01.01.2012г., что в абсолютном выражении равно 48918 тыс. руб. и 101181 тыс. руб. соответственно на 01.01.2011г. и 01.01.2012г. Причем депозиты юридических лиц – основной источник привлеченных средств кредитной организации. Их прирост равен 13067 тыс. руб., составив на 01.01.2012г. 101181 тыс. руб. Сумма средств физических лиц увеличилась более чем в 5 раз. Если за 2010г. было привлечено 9095 тыс. руб., то уже в 2011г. этот показатель увеличился на 39196 тыс. руб., составив на 01.01.2012г. 48291 тыс. руб., что в удельных весах равно 11,28 % и 29,08 % соответственно за 2010г. и 2011г. Это может означать, что банк стал уделять больше внимания вкладам населения в 2011г. Доля средств кредитных организаций также возросла в 2011г., составив 20000 тыс. руб., в сравнении с 14000 тыс. руб. в 2010г.

Второе место в структуре  пассива занимают средства акционеров, сумма которых в 2011г. увеличилась на 25000 тыс. руб., составив 35000 тыс. руб. Как правило, у банка теперь есть больше возможностей ответить по своим обязательствам перед вкладчиками. Сумма фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет в распоряжении кредитной организации в 2010г. составила 5007 тыс. руб. или 6,21 %, а в 2011г. увеличилась на 2400 тыс. руб. и стала равной 7407 тыс. руб. или 4,46 %.