Фінансова діяльність ВАТ КБ «Надра» України в умовах економіки трансформаційного періоду

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ІІ. Аналіз діяльності банку

 

2.1. Характеристика та аналіз діяльності банку

 

Відкрите акціонерне товариство комерційний банк «Надра» зареєстровано Національним банком України в державному реєстрі банків 26 жовтня 1993 року за реєстраційним номером 205, існує на ринку фінансових інститутів 14 років. Свою діяльність банк здійснює в межах банківської ліценції, виданої Національним банком України №21 від 23.08.2002 року, ліцензії державної комісії з цінних паперів та фондового ринку серії АА №770257 від 28.07.2004 р. Банк є учасником фонду гарантування вкладів фізичних осіб реєстраційний номер 089 від 02.09.1999 р.

Одночасно після затвердження результатів дев'ятої емісії акцій банку статутний капітал Банку збільшився майже на 149863 тис. грн., загальний капітал склав 10293707 тис. грн.(табл. 2.1.)

Таблиця 2.1.

Баланс за станом на 31 грудня 2007 року (тис. грн.)

Найменування статті	2006 рік	2007 рік	Відх. +/-
АКТИВИ
Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку	440605	496097	55492
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України	57529	43696	-13833
Кошти в інших банках	699086	1641197	942111
Цінні папери в торговому портфелі банку	17679	479988	462309
Цінні папери в портфелі банку на продаж	210281	45810	-164471
Кредити та заборгованість клієнтів	4103202	6940918	2837716
Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	-	-

 

Продовження табл. 2.1.

Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії	-	-	-
Основні засоби та нематеріальні активи	211343	353755	142412
Нараховані доходи до отримання	88331	168316	79985
Відстрочений податковий актив	-	-	-
Інші активи	94441	123930	29489
Довгострокові активи, призначені для продажу	-	-	-
Усього активів	5922497	10293707	4371210
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
Кошти банків:	1560111	2795037	1234926
У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України	6172	15400	9228
Кошти клієнтів	3411328	5646793	2235465
Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком	157172	154998	-2174
Боргові цінні папери, емітовані банком	13197	175000	161803
Нараховані витрати до сплати	89746	133744	43998
Відстрочені податкові зобов'язання	520	998	478
Інші зобов'язання	139099	62582	-76517
Усього зобов'язань	5371173	8969152	3597979
Статутний капітал	240000	389863	149863
Капіталізовані дивіденди	-	-	-
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	-	-	-
Емісійні різниці	195460	634612	439152
Резерви та інші фонди банку	89037	113063	24026
Резерви переоцінки, у тому числі:	401	185	-216
Резерви переоцінки необоротних активів	401	185	-216
Резерви переоцінки цінних паперів	-	-	-
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років	5	228	223
Прибуток/Збиток звітного року, що очікує затвердження	26421	186604	160183
Усього власного капіталу	551324	1324555	-4597942
Усього пасивів	5922497	10293707	4371210

 

Упродовж 2007 року міжнародні фінансові установи надали Надра банку кредитні кошти у розмірі 55,7 млн. дол. США

Наприкінці 2007 року Надра банк підписав кредитну угоду про залучення другого синдикованого кредиту у розмірі 114 млн. дол. США. Заявлена сума кредиту у розмірі 50 млн. дол. США була збільшена більше ніж у два рази у зв'язку з великою зацікавленістю, яку виявили учасники міжнародного ринку капіталів до фінансування Надра Банку.

Серед основних результатів 2007 року - формування стабільної клієнтської бази, максимальне розширення спектра банківських послуг і операцій, оптимальна структура активів і пасивів та якісний кредитний портфель.

У звітному році банк зміцнив позицію на ключових ринках і охопив нові сегменти. Якісний банківський сервіс забезпечують всі підрозділи банку в різних регіонах України. За кордоном Надра Банк представлений двома представництвами - в Угорщині та Латвії.

Активно запроваджувалось найсучасніше обладнання (депозитні банкомати, мобільні бездротові РОЗ-термінали на базі технологій тощо). Банк заручився довірою більш ніж мільйона клієнтів по всій Україні. Зростання довіри виразилося насамперед у збільшенні обсягу коштів клієнтів, сума яких за рік зросла майже на 1490 мільйонів гривень.

 

2.2. Кредитна політика банку

 

Одним з пріоритетних напрямків діяльності банку в звітному році залишається кредитування.

Звітний рік характеризувався ростом іпотечного кредитування нерухомості на первинному та вторинному ринках. У 2007 році іпотечний кредитний портфель банку збільшився в 2,23 рази і станом на 01.01.2008 року склав 796 млн. грн. Також у минулому році банк запропонував своїм клієнтам кредитування первинної нерухомості через придбання цільових безвідсоткових цінних паперів (облігацій). А завдяки налагодженій співпраці з Державною іпотечною установою було поліпшено умови кредитування населення на придбання нерухомості в національній валюті на вторинному ринку.

Надра Банк є одним з провідних українських банків, що пропонують повний комплекс послуг з супроводу зовнішньоекономічних контрактів. Показником високої репутації та визнання банку на міжнародному рівні є збільшення і відкриття нових кредитних ліній провідними банками світу для підтвердження документарних акредитивів та гарантій.

Таблиця 2.2.

Кредитний портфель банку (тис. грн.)

Найменування статті	2006 рік	2007 рік	Відх.+/-
Овердрафт, у тому числі:	25612	52488	26876
Сумнівні	-	17	17
Прострочені	1796	1922	126
Операції репо	-	-	-
Враховані векселі, у тому числі:	201606	83373	-118233
Сумнівні	-	-	-
Прострочені	97	97	-
Вимоги, що придбані за операціями факторингу, у тому числі:	-	1003	1003
Сумнівні	-	-	-
Прострочені	-	-	-
Кредити в поточну діяльність, у тому числі:	3222178	5227270	2005092
Сумнівні	25660	38479	12819
Прострочені	75175	100225	-390608
Кредити в інвестиційну діяльність, у тому числі:	490833	1085865	595032
Сумнівні	1308	-	-1308
Прострочені	2	1043	1041
Іпотечні кредити, у тому числі:	356406	796002	439596
Сумнівні	122	1634	1512
Прострочені	1	61	60
Фінансовий лізинг (оренда), у тому числі:	-	-	-
Сумнівні	-	-	-
Прострочені	-	-	-
Кредити, що надані органам державної влади, у тому числі:	-	-	-

 

Продовження табл. 2.2.

Сумнівні	-	-	-
Прострочені	-	-	-
Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями	1657	1780	123
Усього кредитів	4298292	7247781	2949489
Резерви під заборгованість за кредитами	(195090)	(306863)	(111773)
Усього кредитів за вирахуванням резервів під кредити	4103202	6940918	2837716

 

Протягом 2007 року впевненого активного розвитку в банку набули програми кредитування під заставу, а також цільового споживчого кредитування на придбання товарів тривалого користування - побутової техніки, меблів, ювелірних виробів тощо та оплату різноманітних послуг - навчання, лікування, туристичних подорожей, ремонту квартир та будинків тощо. Підтвердженням активного розвитку цього сегменту споживчого кредитування є зростання кредитного портфеля більш ніж у 4,2 рази, який на кінець 2007 року становив 3018,5 млн. грн.

Потреба клієнта в облаштуванні житла, дачі чи земельної ділянки спонукала банк розробити та впровадити новий на кредитному ринку України продукт «Кредит споживчий на ремонт та благоустрій». За минулий рік обсяг кредитного портфеля за цим видом кредитування склав більш як 111,1 млн. грн.

У жовтні 2007 року банком був розроблений унікальний продукт для українського ринку - тарифні пакети для фізичних осіб «Ласкаво просимо!». Тарифні пакети - це комплекс основних банківських послуг, поєднаних в одну пропозицію для клієнта, які орієнтовані на забезпечення потреб клієнтів у якісних банківських послугах.

У 2007 році «Справжня кредитна картка» банку набула нової якості. Тепер це не просто зручна та надійна міжнародна кредитна картка VISA або MasterCard з відновлювальною кредитною лінією. Вона надає клієнту можливість користуватися кредитом для розрахунків, не сплачуючи відсотків банку, за умови погашення заборгованості з кредиту в повному обсязі до 15 числа наступного місяця. Таким чином, безвідсотковий кредит може сягати 45 днів.

Банк і надалі продовжує розвиток спеціальних програм. Зокрема, для жінок він пропонує картку MasterCard Lady”s, для VIP- клієнтів - платинові картки з пакетом додаткових послуг. Також у 2007 році продовжувала набирати оберти програма оплати товарів у розстрочку за допомогою картки «КредиТочка». За минулий рік кількість емітованих карток зросла більш як удвічі, а обсяг наданих кредитів збільшився в 6 разів.

Розвиток послуг для середнього та малого бізнесу є одним зі стратегічних напрямків роботи Надра Банку. Ключовими елементами ефективного кредитування є швидке обслуговування клієнтів, ринкові процентні ставки, спрощена процедура отримання кредитів. За минулий рік банком було видано кредитів на суму 858 млн. грн.

Однією з перспективних програм для розвитку приватного бізнесу є Програма мікрокредитування в Надра Банку, започаткована в 2001 році. Видача кредитів на розвиток малого та середнього бізнесу здійснюється за рахунок коштів Міжнародних фінансових організацій (Європейського Банку Реконструкції та Розвитку, Німецько-Українського фонду), власних коштів.

Станом на 01.01.2008 р. кредитний портфель Надра Банку в рамках Програми мікрокредитування для юридичних та фізичних осіб склав 729109 тис. грн.

Структура кредитного портфелю з корпоративних клієнтів за результатами 2007 склала: фінансування поточної діяльності 46%, проектне фінансування - 40%, торгове фінансування -14%.

Надра Банк займає провідне місце серед українських банків за кількістю емітованих платіжних карток міжнародних платіжних систем.

Станом на 01.01.2008 року, банком емітовано понад 4,6 млн. платіжних карток міжнародних платіжних систем, з яких 2,1 млн. - кредитні.

Постійний моніторинг ринкових тенденцій дає змогу банку удосконалювати та поширювати свій продуктовий ряд. Результатом цієї роботи стала пропозиція такого продукту, як факторинг, за допомогою якого корпоративні клієнти можуть прогнозувати стабільність та оборотність грошових надходжень. Упродовж 2007 року Надра Банк активно проводив операції з застосуванням різноманітних інструментів безресурсного фінансування, в тому числі авалювання податкових векселів та векселів, що видаються при ввезенні давальницької сировини. Обсяг цих операцій за 2007 рік склав понад 321 млн. грн.

У 2007 році банком запроваджений новий підхід у роботі з клієнтами, які потребують фінансування довгострокових проектів розвитку власного бізнесу, що полягає у найбільш точному виявленні їх потреб висококваліфіковами фахівцями банку. Надра Банк пропонує своїм клієнтам довгострокове фінансування їх проектів на термін до 7 років та більше для модернізації та придбання основних засобів і розвитку діючих та створення нових виробництв із використанням різноманітних фінансових інструментів як за рахунок власних коштів, так і тих, що залучені від міжнародних фінансових установ.

Надра Банк є учасником таких кредитних ліній: Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР) і Міжнародного банку реконструкції та розвитку (МБРР). Крім цього, Надра -це найбільш активний банк, що залучає кошти іноземних банків за програмою довгострокового фінансування імпорту під страхове покриття експортних кредитних агентств. Так, у 2007 році банком були профінансовані проекти за рахунок ресурсів, залучених під страхове покриття експортних агентств Аїгагіїш (Нідерланди), 8АСЕ (Італія), Негтез (Німеччина), ЕхітВапк (США).

В рамках проектного фінансування впродовж 2007 року було профінансовано проектів на суму більш як 190 млн. доларів США. При цьому кредитний портфель за 2007 рік зріс в 1,6 раз в порівнянні з 2006 роком і склав 316 млн. доларів США. Продовжуючи сталу традицію розвитку культури проектного фінансування серед своїх клієнтів, банк провів у 2007 році IV щорічний конкурс на найкращий бізнес - проект «Сходи до успіху».

Таблиця 2.3.

Структура кредитів за видами економічної діяльності(тис. грн.)

Вид економічної діяльності	2006 рік	%	2007 рік	%
Сільське господарство, мисливство та пов'язані з ними послуги	145389	3,38	355190	4,77
Лісове господарство та пов'язані з ним послуги	2729	0,06	4698	0,06
Рибальство, рибництво та пов'язані з ним послуги	417	0,01	9443	0,13
Добування вугілля, лігніту і торфу	3437	0,08	2298	0,03
Добування вуглеводнів та пов'язані з ним послуги	6711	0.16	25	0,0003
Добування уранової та торієвої руд	-	0.00	-	-
Добування металевих руд	-	0.00	-	-
Інші галузі добувної промисловості	1445	0.03	984	0,01
Виробництво харчових продуктів, напоїв	165565	3.85	265334	3,56
Виробництво тютюнових виробів	-	0.00	-	-
Текстильне виробництво	2327	0.05	4445	0,06
Виробництво одягу; виробництво хутра та виробів з хутра	1063	0.02	2030	0,03
Виробництво шкіри, виробів зі шкіри та інших матеріалів	2548	0.06	2653	0,04
Оброблення деревини та виробництво виробів з деревини, крім меблів	6430	0.15	39888	0,54
Виробництво паперової маси, паперу, картону та виробів з них	555	0,01	513	0,01
Видавнича та поліграфічна діяльність, тиражування записаних носіїв інформації	2653	0,06	15058	0,20
Виробництво коксу, продуктів нафтоперероблення та ядерних матеріалів	92688	2.16	6967	0,09
Хімічне виробництво	23932	0.56	18742	0,25
Виробництво гумових та пластмасових виробів	11912	0.28	20002	0,27
Виробництво іншої неметалевої мінеральної продукції	6742	0.16	29439	0,39