Отчет по преддипломной практике в ООО «ИнвестКапиталБанк»

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации – её связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Цели и задачи производственной практики – это систематизация, закрепление и углубление теоретических знаний, полученных по дисциплинам специализации; приобретение практических навыков работы.

Основной целью настоящей  производственной практики является финансово-экономический  анализ деятельности коммерческого  банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию  деятельности банка.

Анализируемый объект –  ООО «ИнвестКапиталБанк».

Анализируемый период: 2002 – 2003 гг.

Анализируемые показатели:

• показатели финансовых результатов (динамика и структура доходов и расходов банка; динамика показателей прибыли; коэффициенты рентабельности);
• показатели финансового состояния (динамика объема и структуры собственных средств, показатели достаточности капитала, экономических нормативов, ликвидности);
• анализ кредитного портфеля банка.

Основными задачами настоящей  практики являются:

• изучение Устава ООО «ИнвестКапиталБанк»;
• ознакомление с нормативными документами, регулирующими деятельность ОАО «ИнвестКапиталБанк»;
• изучение системы статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности ООО «ИнвестКапиталБанк»;
• изучение и закрепление методов расчета и анализа основных финансовых показателей.

В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская  отчетность ООО «ИнвестКапиталБанк»  за 2002, 2003 годы:

• бухгалтерский баланс;
• отчет о прибылях и убытках;
• отчет о движении денежных средств.

При проведении анализа  использованы следующие методы и приемы:

• горизонтальный анализ;
• вертикальный анализ,
• анализ коэффициентов (относительных показателей),
• сравнительный анализ;
• методы табличного и графического представления результатов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДНЕВНИК ПРАКТИКИ

 

Студента …  гр. …

 

Дата	Содержание работы	Подпись руководителя практики от банка
	Ознакомление с деятельностью  ООО «ИнвестКапиталБанк», Уставом  банка, Учредительными документами, внутренними  нормативными документами, регламентирующими  деятельность банка
	Изучение системы статистической, бухгалтерской и финансовой отчетности банка
	Изучение основных показателей  деятельности банка за 2002-2003 гг.
	Изучение ежемесячной  и ежеквартальной отчетности банка
	Изучение баланса коммерческого  банка, его содержания и принципов построения
	Изучение содержания отчета о прибылях и убытках коммерческого  банка
	Анализ финансовых результатов  деятельности банка за 2002-2003 гг.
	Анализ показателей  рентабельности банка за 2002-2003 гг.
	Анализ показателей  финансового состояния и платежеспособности банка
	Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем

 

 

 

 

 

 

Руководитель практики от банка

Дата сдачи отчета

Руководитель практики от БГУ

 

 

ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ

1. Организационно-экономическая характеристика банка

 

Банк ООО «ИнвестКапиталБанк»  является кредитной организацией, входящей в банковскую систему Российской Федерации и руководствующейся  в своей деятельности законодательством  Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом ООО «ИнвестКапиталБанк». Устав банка представлен в приложении 1.

Банк осуществляет свою деятельность на основе выданной Центральным  банком Лицензии №2377 от 10 июня 1993 г.

Банк создан для привлечения  денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основной целью деятельности банка, как коммерческой кредитной организации, является извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке.

Банк является юридическим  лицом в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Участниками Банка могут  быть юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты Российской Федерации.

Местонахождение ООО «ИнвестКапиталБанк»: 450077, Россия, Республика Башкортостан, г. Уфа, улица К. Маркса, дом 15, корпус 2.

Уставный капитал Банка  состоит из вкладов участников Банка  и составляет 75616050 руб.

В соответствии с Уставом  Банка доля участника в уставном капитале Банка не превышает 50%. Долевое участие в размере 10000 руб. дает один голос при решении вопросов на общем собрании участников [8].

В соответствии с Генеральной  лицензией Банка России ООО «ИнвестКапиталБанк»  имеет право осуществлять следующие  банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме перечисленных  банковских операций ООО «ИнвестКапиталБанк»  вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих выполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг и пр.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

Органами управления банком являются:

• Общее собрание участников;
• Совет директоров;
• Правление Банка.

Схема организационной  структуры Банка представлена на рис.1.

 

 

Рис.1. Схема организационной структуры ООО «ИнвестКапиталБанк»

ООО «ИнвестКапиталБанк»  функционирует на рынке банковских услуг с 1993 г., являясь преемником «Икмекбанка» и Коммерческого банка «Социнвест-Агро». Первоначально Банк создавался для обслуживания агропромышленного комплекса Республики Башкортостан, поэтому назывался «Коммерческий Икмекбанк». В 1999 году банк изменил свое название на Коммерческий банк «Социнвест-Агро».

В июле 2002 года сменился состав учредителей. В банк пришла новая команда управляющих, имеющих успешный опыт работы в банковской сфере.

В клиентскую базу банка  вошли крупные промышленные предприятия  республики: ОАО «УМПО», ОАО «Стеклонит», ОАО «Уфимский краностроительный завод», ОАО «Уфимский лакокрасочный завод», ОАО БПТШФ МИР, а также компании ЗАО ИК «Нефтегазинвест», ООО «Башкирские инвестиции», ЗАО «Деловая сеть», ООО фирма «БИС», МК «Мегастрой» и другие.

В связи с расширением  сфер деятельности банка было принято решение об изменении наименования банка. В соответствии с решением Общего собрания участников кредитной организации наименование банка было изменено на «Общество с ограниченной ответственностью банк «Инвестиционный капитал». 8 мая 2003 года Центральный банк РФ выдал лицензию на осуществление банковских операций.

В настоящее время  ООО «ИнвестКапиталБанк» предлагает своим клиентам широкий спектр современных  банковских продуктов, предоставляющих  предприятиям и организациям новые  возможности развития бизнеса.

Банк обеспечивает высокое  качество разнообразных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Гибкие тарифы по операциям с наличностью, гибкие ставки начисления процентов  на остатки на расчетных счетах удобны и выгодны для клиентов банка. Система расчетов позволяет проводить все виды операций, как в рублях, так и в иностранной валюте. ИнвестКапиталБанк  принимает платежи для проведения текущим днем до 17.00.

Для предприятий и  организаций действует электронная  система платежей  «Клиент –  Банк». Обладая широким спектром функциональных возможностей, система модифицируется по требованию клиента.

Для ускорения расчетов по операциям юридических лиц  разработана вексельная программа. Оплата по векселям осуществляется  в день обращения клиента до 16.00 без предварительной подачи заявки. Объем расчетов и количество предприятий, работающих с векселями ИнвестКапиталБанка, постоянно растут.

Для населения предложена программа «Таблица умножения капитала», включающая вклады, сроком на 31, 61, 91, 181, 271 и 365 дней. Действует программа целевого потребительского кредитования Любимый кредит, позволяющая без залога и поручительства приобретать в кредит непродовольственные товары и услуги. В головном офисе банка работает пункт обмена валют.

Деятельность ООО «ИнвестКапиталБанка» способствует повышению эффективности производства, росту благосостояния и качества жизни населения Республики Башкортостан.

2. Анализ финансовых результатов деятельности ООО «ИнвестКапиталБанк»

 

Центральное место в  анализе финансовых результатов  коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они в свою очередь являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. Снижение доходов, как правило, представляет собой объективных финансовых трудностей банка [14,72].

В качестве информационной базы для анализа используется бухгалтерская  отчетность банка за 2002 –  2003 гг. (баланс, отчет о прибылях и убытках  и пр.), представленная в приложении 2.

Анализ совокупных доходов  банка целесообразно проводить в соответствии с классификацией, содержащейся в отчете о прибылях и убытках кредитной организации (табл.1).

Таблица 1

Динамика объема и  структуры доходов ООО «ИнвестКапиталБанк»

№ п/п	Доходы	2002 г.		2003 г.		Изменение, +/-
		Тыс. руб.	Уд.вес %	Тыс. руб.	Уд.вес %	объема тыс.руб.	уд.веса %
1	Проценты полученные от размещения средств в банках в  виде кредитов, депозитов, займов и  пр.	2930	19,4	14914	28,2	+11984	+8,8
2	Проценты от ссуд, предоставленных  другим клиентам	8702	57,7	18995	35,8	+10293	-21,9
3	Проценты от ценных бумаг  с фиксированным доходом	96	0,6	1906	3,6	+1810	+3,0
4	Других источников	0	0	0	0	-	-
5	Комиссионные доходы	1146	7,6	5569	10,5	+4423	+2,9
6	Доходы от операций с  иностранной валютой	28	0,2	1291	2,4	+1263	+2,2
7	Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов	2108	14,0	10004	18,9	+7896	+4,9
8	Другие текущие доходы	81	0,5	300	0,6	+219	+0,1
	Итого доходов	15091	100,0	52979	100,0	+37888