Предпринимательские риски

Способы воздействия на риск:

 1. Снижение риска - уменьшение размеров возможного ущерба или вероятности наступления неблагоприятных событий. Чаще происходит при помощи осуществления предупредительных организационно-технических мероприятий, под которыми понимаются различные способы усиления безопасности зданий и сооружений, установка систем контроля и оповещения, противопожарных устройств и т.д. Для снижения степени финансового риска применяются различные способы:

- Диверсификация представляет  собой процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой, с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него. Диверсификация позволяет избежать части риска при распределении капитала между разнообразными видами деятельности.

- Инвестор иногда принимает  решения, когда результаты неопределенны  и основаны на ограниченной  информации. “Неопределённость внешней среды является функцией количества информации, которой располагает организация по поводу конкретного фактора, а также функцией уверенности в этой информации. Если информации мало или есть сомнения в её точности, среда становится более неопределенней, чем в ситуации, когда имеется адекватная информация и есть основания считать её высоко надежной”. Инвестор мог бы сделать лучший прогноз и снизить риск, если бы у инвестора была полная информация. Информация является ценным товаром, за который инвестор готов платить большие деньги и поэтому вложение капитала в информацию является одной из сфер предпринимательства, которое называется эккаутинг. 

- Лимитирование — это установление определенных нормативов в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Оно является важным средством снижения степени риска; банками оно применяется при выдаче ссуд и т. п., хозяйствующим субъектом - при продаже товаров в кредит, по дорожным чекам и еврочекам и т. п.; инвестором   при определении сумм вложения капитала и т. п.

- Хеджирование осуществляется  предприятиями, работающими в  сферах предпринимательства, где движение цен на товары может оказать отрицательное влияние на прибыль. Он основан на использовании производных ценных бумаг, таких, как форвардные и фьючерсные контракты, опционы, свопы. В этом случае фактически минимизмруются инфляционные, валютные и процентные риски. Эта форма страхования у нас практически не известна.¹⁹

2. Сохранение риска  на данном уровне не всегда означает отказ от любых действий, направленных на компенсацию ущерба, хотя возможность предусмотренна. Предприятие может создать специальные резервные фонды, из которых при неблагоприятных условиях будет производиться компенсация убытков. Данный метод управления риском называется самострахованием.  Самострахование осуществляется, когда стоимость страхуемого имущества относительно небольшая по сравнению с имущественными и финансовыми размерами всего бизнеса. Например, крупной корпорации нецелесообразно через страховую компанию страховать от пожара свое оборудование, которое установлено в небольшом арендованном ею помещении. Самострахование актуально, когда вероятность убытков очень мала, когда фирма владеет большим количеством однотипного имущества. Существуют недостатки самострахования это дополнительные организационные затраты, недооценка уровня возможного риска, воздействие инфляции на фонд риска.

К мерам, при сохранении риска, относятся получение кредитов и займов для компенсации убытков  и восстановления производства, получение  государственных дотаций и т. д.

3. Передача риска - это передача ответственности  за него третьим лицам при сохранении существующего уровня риска. К ним относятся страхование, которое подразумевает передачу риска страховой компании за определенную плату, а так же различного рода финансовые гарантии, поручительства и т.д.

Каждое стихийное бедствие и несчастный случай рассматриваются как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение, то есть объект страховой защиты²⁰. Объектом страхования является риск, который может произойти, а может и не произойти. Сущность страхования состоит в том, что предприятие готово отказаться от части своих доходов, чтобы избежать риска.

Страхование предпринимательских  рисков представляет собой отношение  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий). Система страхования зависит от специфики работы и специализации предприятия. По закону страхование финансовых и предпринимательских рисков - разные виды. Законодательство не дает точного определения ни финансовых, ни предпринимательских рисков.

К предпринимательским  рискам относится риск убытков, связанных  с перерывом в производстве или  коммерческой деятельности, риск неисполнения договорных обязательств контрагентами, риск непогашения предоставленных контрагентам кредитов, риск невозврата авансовых платежей, риск отмены или переноса мероприятий. Единственным способом хоть как-то компенсировать негативные последствия этих рисков остается старая добрая страховка. На практике страхование предпринимательских рисков - это в 98% случаев страхование залогового имущества.

Страховые тарифы при  страховании финансовых рисков достаточно высоки и могут колебаться в пределах 0,5-4,5% от страховой суммы. Страховой тариф при страховании ущерба от перерыва в производстве, как правило, колеблется от 0,2 до 2,5% от страховой суммы. В каждом конкретном случае он рассчитывается индивидуально.²¹

Внутренние недостатки страхования: вынужденное финансирование управленческих расходов и прибыли страховщика; издержки, связанные с перераспределением ущерба среди страхователей; внутренние риски страховщика; временной фактор. Проблема страхования в том, что почти никогда оно не может компенсировать все убытки.

Страхование предпринимательских  рисков - обычная практика международных  компаний, однако на российском рынке  этот вид страхования практически  не работает в силу различных причин. Подавляющее большинство подобных договоров заключается внутри крупных  холдингов, то есть происходит процесс самострахования: риски остаются внутри корпорации. К страхованию предпринимательских рисков прибегают и для того, чтобы поднять стоимость компании перед ее продажей, для получения рейтинга и так далее. После уверенного роста в 2003-2004 годах рынок страхования финансовых рисков сдал свои позиции, потеряв за 2005 год чуть более 5%. Всего сборы составили около 10,2 млрд рублей. Однако выплаты возмещения в прошлом году резко выросли - в 2,8 раза (с 0,5 млрд рублей до 1,4 млрд рублей) и по сравнению с 2004 годом несколько сократилось число договоров, с 310 тыс. до 302,5 тыс. единиц. Оценка потенциального ущерба, выраженная страховыми суммами, напротив, выросла на 44,5% - до 601,6 млрд рублей. Ведущие 10 компаний по сборам на рынке страхования финансовых рисков 2005 году собрали суммарно 1,54 млрд рублей, что составляет 15% общего объема поступлений по этому виду страхования.

Компании лидеры по отдельным  видам страхования по итогам 1 полугодия 2006 года:

- Страхование профессиональной ответственности: "Ингосстрах", РОСНО, "Природа", Группа СОГАЗ, Русский страховой центр, Национальная противопожарная СК, Группа "АльфаСтрахование", "РЕСО-Гарантия;

- Страхование ответственности источников повышенной опасности: Группа СОГАЗ, Группа МАКС, "РЕСО-Гарантия", Страховая группа "Капиталъ", Национальная страховая группа, "Сургутнефтегаз", Система "Росгосстрах", Русский страховой центр, Страховой дом ВСК;

- Страхование космических рисков: "Ингосстрах", Русский страховой центр, Страховой дом ВСК, "Природа", Группа "Уралсиб";

- Страхование финансовых рисков: "Природа", РОСНО, Столичное СО, "Ингосстрах", Группа МАКС, "Согласие", "Ост-Вест Альянс", "Цюрих-Русь", Группа "Альфа-Страхование", "Спасские ворота";

- Входящее перестрахование: Компании холдинга "Долгосрочные инвестиции" (УНИСО, "Форвард", НЭСО), Группа РАСО, "Ингосстрах", РОСНО, Русский страховой центр, Страховая группа "Капиталъ", "Москва Ре", "Энергогарант", "Помощь", Страховой дом ВСК²².

Как полагают эксперты страхового рынка по итогам 2006 года следует ждать резкого сокращения операций по этому виду страхования в связи с тем, что Федеральная служба страхового надзора стала строго контролировать этот вид страхования.Также комплексной целевой программой развития и поддержки малого предпринимательства в городе Москве на 2007-2009 гг. предусмотрено компенсировать субъектам малого предпринимательства до 75% премии, но не более 250 тыс. руб., по договорам страхования предпринимательских рисков.

Но у нас не отработана методика страхования, практически отсутствует статистика. Поэтому выставляется очень высокий тариф, что сводит на нет заинтересованность потенциальных страхователей. Завышение тарифа обусловлено и тем, что у нас очень мало по-настоящему открытых организаций с прозрачной финансовой отчетностью, зачастую даже неизвестны их собственники. По-настоящему страхование предпринимательских рисков заработает у нас не скоро. Мы приближаемся к этому и, возможно, вступление в ВТО ускорит процесс, так как иностранные компании привнесут соответствующие технологии.

Когда  риск очень велик, то предприниматель может избежать риска. Это означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском.

Заключительный этап управления риском - это контроль и  корректировка результатов реализации данной стратегии с учетом новой информации. Контроль состоит в получении информации от менеджеров о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации. Он может выражаться в выявлении новых обстоятельств, изменяющих уровень риска, передаче этих сведений страховой компании, наблюдении за эффективностью работы систем обеспечения безопасности и т.д.

Для более эффективного управления рисками на предприятии  должна быть введена должность “менеджера по риску” или, как его еще называют, риск - менеджера. Который знает как уменьшить степень вероятного риска до наиболее низкого возможного уровня, одновременно обеспечив достижение заданных уровней рентабельности. И он должен предусмотреть возможность уменьшения негативных последствий риска. Конечная роль риск-менеджмента полностью соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска. Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы - объекта управления и управляющей подсистемы - субъекта управления. Объектом управления в риск-менеджменте выступают рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Субъект управления - группа руководителей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и т.д.), которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления. Этот процесс может осуществляться только при условии циркулирования необходимой информации между субъектом и объектом управления. Процесс управления всегда предполагает получение, передачу, переработку и практическое использование информации.²³

Эффективное прогнозирование и планирование дают риск - менеджеру предвидеть и приспособиться к экономическим колебаниям или изменениям вкусов клиентов. Для более эффективной работы применяется схема разработки бизнес-плана, наибольшим образом влияющего на снижение степени риска²⁴:1-принятие решения о создании собственного дела или реализации нового коммерческого проекта: 2-анализ собственных возможностей и способности взяться за реализацию задуманного проекта; 3-выбор изделия или услуги, производство которого - цель проекта; 4 - исследование возможного рынка сбыта; 5 - составление прогноза объемов сбыта; 6 - выбор места для осуществления коммерческой деятельности; 7 - разработка плана производства; 8 - разработка плана маркетинга; 9 - разработка организационного плана; 10 - разработка юридической схемы будущей коммерческой деятельности; 11 - решение вопросов организации бухгалтерского учета; 12 - решение вопросов страхования; 13 - разработка финансового плана; 14 - подготовка резюме к бизнес-плану.

Особенностью риск-менеджмента  в нашей стране, является то, что  в силу специфики отечественного страхового рынка, связанной с его пока что невысокой капитализацией, механизмы управления рисками на российских предприятиях должны обеспечивать участие потребителей в решении задач эффективной организации перестраховочной защиты страхуемых объектов.

Задача управления рисками  возникла не сейчас - она существовала всегда. Традиционно, она решалась путем  исполнения функций по управлению рисками  обычными менеджерами, находящимися на различных уровнях управленческой иерархии и нередко отвечающими  за различные участки работы. Специализированного механизма управления рисками на предприятиях не создавалось. Не привлекались, за редким исключением, и профессиональные риск - менеджеры. В прошлом в этом просто не было объективной необходимости. Сегодня положение другое: "рисковая ситуация" претерпела и продолжает претерпевать качественные изменения, которые требуют со стороны предпринимателей адекватной реакции. В частности, становятся все более очевидными актуальность и практическая значимость выделения управления рисками в самостоятельную подсистему управления предпринимательской деятельностью и необходимость специализации и профессионализации выполнения функций риск-менеджера.

Функции профессионального  риск-менеджера может выполнять  штатный риск - менеджер предприятия или страховой брокер, когда он действует в интересах потребителя услуг по защите от рисков на принципах аутсорсинга. Сегодня становится все более очевидным, что объективная потребность современной отечественной экономики заключается в развитии не только страхового рынка, как системы отношений между страхователями, страховщиками и государством, но и более широкого и сложного комплекса отношений по обеспечению защиты предпринимателей и домашних хозяйств от рисков. Отношения по управлению рисками, по своему содержанию, выходят далеко за рамки страхования. Деятельность профессиональных риск-менеджеров должна стать в современных условиях ключевым фактором развития этих отношений. Необходимо учитывать, что управление рисками требует и особой квалификации, и особого, практически значимого опыта.

С целью уменьшения степени, уровня вероятного риска рекомендуется соблюдать ряд правил²⁵:

1. Не следует избегать  риска, надо его предвидеть  и стремиться снизить до возможно  более низкого уровня.

2. Начиная дело нужно оценить наиболее возможные виды потерь, их ожидаемую величину, как часто они способны возникать.

3. Не надо сильно  бояться потерь, величина которых  не превышает расчетную, ожидаемую  прибыль, т.к. они в принципе  допустимы, но они не должны  быть слишком частыми, их вероятность должна быть ниже единицы.