Стоит ли вкладывать деньги в депозитные сертификаты в Украине?

Например в таких банках,как: Unicredit(Италия), MetLife Bank(США), Ameriprise Financial(США), Bank of America(США), Bank of China USA(США), Citibank(США) и др. процент на именные депозитные сертификаты,которые вы можете снять в любой момент(т.е срочные) составляет от 1.5% до 0.4%

Основным преимуществом  депозитного сертификата на предъявителя это то,что , в отличие от депозитного договора и именного депозитного сертификата , он может обращаться на вторичном фондовом рынке. Т.е. он свободен  в обороте. Депозитный сертификат на предъявителя также удобен тем, что его можно использовать как подарок. Кроме того, депозитные сертификаты интересны тем вкладчикам, которые хотят иметь хороший ликвидный залог. 

Недостаток же это высокая ставка налого-облажения на депозитные сертификаты  на предъявителя по сравнению с именными и обычными депозитными вкладами.  Около 5% ,обычные же вклады не облагаются налогом,пока что.Например в России,где процентный доход по именным сертификатам точно также облагается налогом, как и проценты по обычным вкладам. Проценты по сертификату не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на пять процентных пунктов.То есть при действующей ставке рефинансирования Банка России 8,25%, налог будет исчисляться только в случае, если ставка по сберегательному сертификату будет установлена выше 13,25%. Если ставка по сертификату превысит 13,25%, то придется платить налог. Ставка налога для вкладчиков-резидентов РФ установлена в размере 35% и 30% - для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.

Кроме того, если именной сберегательный сертификат сменил владельца, то новый  хозяин при погашении сертификата  должен выплатить налог в размере 13% от его стоимости. Однако в этом случае возможно избежать уплаты  
налога, если лицо, погашающее сертификат, сможет предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие его расходы на приобретение бумаги. Сберегательные сертификаты на       предъявителя налогом не облагаются,как и в Украине.

И один из самых значительных недостатков это то,что за все время существования Фонда гарантирования вкладов физических лиц никогда владельцы депозитных сертификатов на предъявителя не имели право на получение компенсации от Фонда.  Это связано с тем, что банк, выпустивший депозитные сертификаты на предъявителя, не обязан перечислять взносы в ФГВФЛ на сумму выпущенных депозитных сертификатов. По депозитам же (как в валюте, так и в гривне), а также по именным депозитным сертификатам банк перечисляет регулярные взносы в Фонд гарантирования.  Итого: депозитные сертификаты на предъявителя дают ряд преимуществ банкам, но добавляют проблем их владельцам, в случае потери клиентом данного сертификата либо кражи велика вероятность, что размещенными на нем денежными средствами воспользуются кто-то другой.

Чтобы избежать кражи или  потери сертификатов на предъявителя, банк может предложить клиентам хранить  данные документы в индивидуальном банковском сейфе.

Многие вкладчики в  депозитные сертификаты на предъявителя думают ,что депозитный сертификат на предъявителя позволяет скрыть имя реального собственника денег. Действительно, на самом сертификате не записано имя владельца и это поможет вам скрыть это от ваших родственников или знакомых, но не от органов государственной власти. Когда выплачиваются проценты по депозитному сертификату на предъявителя или погашается его стоимость,то, согласно украинскому законодательству о борьбе с легализацией доходов, владелец такого сертификата подлежит обязательному финансовому мониторингу. Это означает, что собственник такого сертификата должен предъявить паспорт и код при получение денег, а сотрудник банка обязан оформить анкету получателя денег и отправить ее в Госфинмониторинг. Вот, к примеру, при "обналичивании" казначейских обязательств документы предъявлять не нужно, хотя они тоже рассчитаны на предъявителя. Но это государственные ценные бумаги, а их владельцы не подлежат обязательному финмониторингу.

На мой взгяд,не стоит покупать депозитные сертификаты на предъявителя на длительный срок. Сложно понять логику покупателей данного сертификата если они покупают сертификаты на долгий срок. Проценты явно ниже чем обычный депозит,единственное отличие –это получение депозитного сертификата.  Процедура одна и та же и довольна проста:  Пришел в банк, принес деньги, оформил небольшое количество документов, отдал деньги в банк и получил или копию депозитного договора или депозитный сертификат.

Но ,если вы являетесь частным предпринимателем и вам необходим  краткосрочный вклад и который вы сможете использовать в качестве ликвидного залога,если понадобится кратксрочный кредит,или же вы хотите сделать кому-то подарок, при том,что об этом не узнает почти никто,то депозитный вклад на предъявителя вам вполне подойдет .

Депозитные сертификаты  на предъявителя вполне могут стать  полноценным и популярным платежным  инструментом в Украине,чтобы ими можно было рассчитываться за товары и услуги, передавать его третьим лицам, оставлять в залог. Но для этого государству необходимо понизить налогообложение данного вида ценных бумаг,или же вообще убрать налог на данный вид ценных бумаг,обеспечить хоть какуе-то гарантию вкладчикам и создать благожелательные условия для развития вторичного рынка этих ценных бумаг.