Аудит кадрового делопроизводства своими силами

Аудит кадрового  делопроизводства своими силами

 

Евгения Воловская, начальник отдела кадрового учета группы компаний «Белая Дача» 
Источник: Журнал "Кадровое дело"

добавлено: 2007-05-10  
просмотров: 49590

Все специалисты по персоналу  понимают: в кадровых бумагах должен царить идеальный порядок. В этом случае и проверяющего инспектора не страшно принять, и в трудовом споре с сотрудником отстоять свою позицию легче. Но далеко не всегда все получается идеально, да и как  понять, нет ли ошибок в работе на самом деле? В этом поможет кадровый аудит. Давайте разберемся, что такое  кадровый аудит, в каких ситуациях  он проводится, из каких этапов состоит  и как его можно провести собственными силами.

Кадровый аудит – это  масштабная процедура, в ходе которой  оцениваются все составляющие процесса управления персоналом, кадровый потенциал  компании, анализируется эффективность  системы управления кадрами. Один из этапов этого процесса – аудит  кадрового делопроизводства. Необходимость  этого мероприятия в компании возникает в следующих случаях:

• при смене кадрового работника, отвечающего за ведение кадрового делопроизводства (приувольнении или переводе на другую должность, в другое подразделение, филиал);
• при вручении трудовой инспекцией предписания о предстоящей плановой проверке;
• при угрозе проверки после увольнения обиженного работника (невыплата вовремя заработной платы, премии, увольнение по инициативе работодателя);
• при смене руководства организации;
• при приведении кадровой документации в соответствие с действующим законодательством после произошедших в нем изменений.

Конечно, кадровый аудит можно  поручить компании-провайдеру, оказывающей  подобные услуги. Специально обученные  люди проведут вам комплексную проверку по наработанной методике и представят отчет по результатам работы. В  отчете укажут выявленные нарушения, их возможные последствия и дадут  рекомендации по устранению ошибок. Однако цена на услуги аудита довольно высока. Кроме того, не все руководители согласны доверить работу со сведениями о работниках компании сторонней организации.

Можно провести проверку собственными силами. В этом случае нужно издать приказ о проведении кадрового аудита в организации, определить цели и  задачи данного мероприятия, сформировать соответствующую комиссию (например, в составе юриста, заместителя  главного бухгалтера, начальника отдела кадров), определить сроки проверки. Рассмотрим основные этапы проведения аудита кадрового делопроизводства в организации.

I. Определение пакета необходимых  документов

Каждый работодатель должен, используя законодательную базу[1], создавать локальные нормативные  акты под свою организацию. Принимая локальные нормативные акты, работодатель создает внутреннюю правовую базу, которая отражает условия труда, созданные для работников именно в данной организации.

Прежде всего необходимо составить список документов, которые обязательно должны быть в кадровой службе. Обязательность некоторых документов прямо определена в Трудовом кодексе. Например, обязательность трудовых договоров предусмотрена статьями 56 и 67, трудовых книжек – статьей 66, правил внутреннего трудового распорядка – статьей 189, графика отпусков – статьей 123.

О многих локальных нормативных  актах в Трудовом кодексе говорится  косвенно (например, штатное расписаниеупоминается в статьях 15, 57 ТК РФ). Однако это не говорит о том, что иметь их в кадровой службе не нужно. Помимо Трудового кодекса необходимость многих документов закреплена в других нормативных актах, например, о Книге учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним упоминается в постановлении Правительства РФ от 16.04.2003 г. № 225[2].

Некоторые документы носят  рекомендательный характер, например, унифицированные формы кадровых приказов. Но, несмотря на это, кадровую документацию необходимо вести именно по унифицированным формам, так как  многие из них поступают в бухгалтерию  организации (например, для начисления зарплаты) и в этом случае уже  можно говорить об обязательности этих документов[3].

Не надо забывать, что работодатель сейчас обязан знакомить работников под роспись с принимаемыми локальными нормативными актами, непосредственно  связанными с их трудовой деятельностью, еще до подписания трудового договора (ст. 22, 68 ТК РФ). Поэтому нужно разработать лист ознакомления с этими документами либо завести журнал ознакомления.

Помимо вышеназванной  документации есть документы, которые  становятся обязательными при определенных условиях (см. таблицу).

Характеристика  документов, обязательных в работе кадровой службы
Обязательные  документы	Комментарии
Правила внутреннего трудового  распорядка, положение о защите персональных данных работников, инструкции по охране труда, трудовые договоры	Эти локальные нормативные  документы должны быть у любого работодателя. Составляются в произвольной форме. Особенностью содержания всех локальных  документов является наличие в них  условий, которые не могут ухудшать положения работников по сравнению  с условиями, установленными Трудовым кодексом и иными нормативными правовыми  актами
Штатное расписание, график отпусков, приказы по основной деятельности, приказы по личному составу (прием, перевод, предоставление отпуска,увольнение, направление в командировку, поощрение работника), личная карточка № Т-2, табель учетарабочего времени	Наличие этих документов обязательно. Учет труда и заработной платы  основывается на первичной учетной  документации, которая ведется по унифицированным формам (кроме приказов по основной деятельности). Данные формы  применяются в организациях независимо от формы собственности
Трудовая книжка, книга  учета движения трудовых книжек и  вкладышей к ним, журнал учета  прохождения инструктажа по охране труда, журнал учета мероприятий  по контролю	Ведутся обязательно с  использованием установленных образцов

 

Документы, которые  могут стать обязательными
Перечень документов	Условия, при которых эти  документы становятся обязательными
Должностные инструкции	Если должностные обязанности  не включены в содержание трудового договора (либо есть ссылка на должностную инструкцию в текстетрудового договора)
Положение об оплате труда  и материальном стимулировании	Если в трудовых договорах  не расписана система оплаты труда  и материального стимулирования (необходимость в таком документе  отпадает, если его содержание включено в состав коллективного договора или в правила ВТР)
Перечень должностей работников с ненормированным рабочим днем	Если в организации  есть такой режим работы
График сменности	Если в организации  введена сменная работа
Положение об охране коммерческой тайны	Если в трудовом договоре закреплено соблюдение работником коммерческой тайны
Коллективный договор	Если достигнута договоренность об этом между работниками и работодателем
Договор о коллективной материальной ответственности	Если в организации  ведутся работы в соответствии с  Перечнем работ, при выполнении которых  может вводиться полная коллективная (бригадная) материальная ответственность
Договор о полной индивидуальной материальной ответственности	Если в организации  работают сотрудники – материально  ответственные лица

Важным моментом кадровой проверки станет ревизия журналов регистрации. Нужно учесть, что все кадровые операции должны фиксироваться в  специальных журналах (книгах) учета. К ним относятся журналы регистрации: приказов по личному составу, трудовых договоров, личных дел, личных карточек № Т-2, отпусков, направления вкомандировки, выдачи командировочных удостоверений, а также журналы: учета листков нетрудоспособности, выдачи справок, проверок состояния воинского учета, прохождения работниками обязательного медицинского освидетельствования и т. д. При этом можно использовать как утвержденные, так и самостоятельно разработанные формы этих документов. Но оформление журналов должно быть единым: листы пронумерованы, журнал прошнурован, скреплен сургучной печатью или опломбирован, заверен руководителем организации.

Необходимо упомянуть, что  работодатели могут создавать и  другие локальные нормативные документы, наличие которых не закреплено в  трудовом законодательстве, но они  могут значительно помогать в  работе, например, облегчать процесс  адаптации новых сотрудников (положения  о персонале, аттестации, адаптации и т. д.).

II. Проведение сверки документов

После того как мы составили  список документов, обязательных для  отдела кадров, необходимо произвести сверку – что есть и что должно быть, чтобы в дальнейшем восстановить все необходимые кадровые документы. Результаты сверки удобно свести в  таблицу:

ТАБЛИЦА СВЕРКИ ДОКУМЕНТОВ
Документ отсутствует	Документ есть, но требует  внесения изменений и дополнений	Документ полностью соответствует  действующему законодательству, в корректировке  не нуждается
Положение о защите персональных данных работников	Правила внутреннего трудового  распорядка (далее – ПВТР) (в связи  с многочисленными поправками в  ТК РФ, создать проект новой редакции ПВТР, утвердить в соответствии со ст. 190, 372 ТК РФ, ознакомить всех работников под роспись)	Штатное расписание
Инструкции по охране труда	Трудовой договор (недостающие сведения внести непосредственно в текст трудового договора, а недостающие условия определить приложением ктрудовому договору или отдельным соглашением сторон, оформить с работниками в письменной форме)	График отпусков
...	...	...

Таблица наглядно покажет, какие  локальные нормативные акты требуют  доработки, а какие нужно создать  вновь. Теперь предстоит не только разработать  юридически корректные документы, но и  правильно их утвердить и ввести в действие[4].

Рассмотрим, как поступить  в ситуации, когда Правила внутреннего  трудового распорядка устарели и  требуют корректировки. Есть два  варианта:

• издать новую редакцию ПВТР;
• создать приложение с внесением дополнений и изменений к действующей редакции ПВТР.

В обоих случаях алгоритм утверждения такой же, как и  при первичном создании и утверждении  этого локального нормативного акта.

Этап 1. Составляются проект ПВТР и обоснование к нему, которые направляются выборному органу первичной профсоюзной организации (если в организации профсоюзной организации нет, представлять интересы всех работников может иной представитель (представительный орган), избранный из числа работников (ст. 31 ТК РФ)).

Этап 2. Не позднее пяти рабочих дней профсоюз направляет работодателю мотивированное мнение по проекту (в письменной форме).

Этап 3а. Если представительный орган работников согласен с проектом ПВТР, Правила утверждаются работодателем.

Этап 3б. Если представительный орган работников не согласен с проектом ПВТР или имеет предложения по его совершенствованию, работодатель рассматривает предлагаемые изменения. Работодатель может либо согласиться с изменениями, либо в течение трех дней после получения мотивированного мнения обсудить с представителями профсоюза проект ПВТР с целью прийти к обоюдному решению. Если соглашение не достигнуто, все разногласия оформляются протоколом и работодатель может вводить в действие ПВТР[5].

Этап 4. С принятыми и утвержденными ПВТР знакомят всех работников под роспись, размещают в доступных местах для более детального их изучения.

Совет

Обязательно ознакомьте каждого  работника с новой редакцией  всех локальных нормативных актов, даже если в личном делеесть лист ознакомления с предыдущим вариантом этих документов. Получить подтверждение можно, например, в такой форме:

«С Правилами внутреннего  трудового распорядка, утвержденными 30.03.2007, ознакомлен.

Сидорчук О.Д. Сидорчук 
02.04.2007»

III. Проверка кадровой документации

Итак, мы определили, каких  документов в отделе кадров пока нет, но они должны появиться, какие следует  доработать, какие можно оставить без изменения. Теперь важно обратить внимание на качество документов, правильность их составления с точки зрения кадрового делопроизводства, юридическую  грамотность.

Просматривая распорядительные документы, нужно проверить, чтобы  приказы по основной деятельности хранились  отдельно от приказов по личному составу. Также проверьте, насколько правильно  оформлены приказы о назначении на новую должность руководителей (генерального директора, директоров структурных  подразделений, главного бухгалтера, начальника производства и т. д.).

Все кадровые документы имеют  различные сроки хранения, поэтому  документы после исполнения должны формироваться в дела[6] в соответствии с номенклатурой дел[7] (внутри дела документы тоже систематизируют по определенным признакам), это позволяет хранить документы, обеспечивать сохранность, систематизацию, учет документов, оперативно находить необходимый документ, осуществлять быструю передачу дел на архивное хранение. При формировании дел нужно сразу проверять правильность оформления документов – наличие визы согласования, подписей, регистрационных номеров, отметки работника об ознакомлении с приказом, отметок об исполнении.

Особое внимание следует  уделить порядку ведения трудовых книжек. Прежде всего нужно проверить наличие заверенной копии приказа по основной деятельности о назначении ответственного по ведению трудовых книжек. Проводя ревизию трудовых книжек и вкладышей к ним, надо убедиться, что все они зарегистрированы в Книге учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним, все книжки есть в наличии и все записи в них внесены (на основании соответствующих приказов). В личных карточках работников должны быть продублированы записи из трудовых книжек (вкладышей) о приеме на работу, переводах на другую постоянную работу и увольнении, а рядом стоять подписи работника в том, что он с этими записями ознакомлен. Трудовые книжки и вкладыши к ним должны храниться все вместе в несгораемом сейфе. Работа с трудовыми книжками должна вестись в соответствии с Правилами ведения и хранения трудовых книжек[8] и Инструкцией по заполнению трудовых книжек[9].