Особенности управление денежными потоками предприятия

Цель данной работы - дать оценку состояния и движения денежных потоков на предприятии.
Для решения указанной цели были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические и методологические основы управления денежными потоками как элемента финансового менеджмента;
- проанализировать обеспеченность предприятия ресурсами, уровень их использования и результаты деятельности;
- провести финансовый анализ объекта исследования;
- дать оценку денежных средств объекта исследования;
- провести анализ денежных потоков на предприятии;
- спрогнозировать обеспеченность предприятия денежными средствами и их использования;
- сделать соответствующие выводы и предложения.

Введение…………………………………………………………………………….3
1. Теоретические и методологические основы управления денежными потоками как элемента финансового менеджмента организации………………………………………………………………………...6
1.1 Теоретическое представление категории «денежные средства и денежные потоки» и принципы управления денежными потоками…………………………6
1.2 Организация управления денежными потоками, как элемент системы управления финансами предприятия………………………………………………9
1.3 Направления оптимизации денежных потоков. Источники поступления денежных средств и направления их использования……………………………23
2. Характеристика системы менеджмента ООО «Фокус»…………….................................................................................................32
2.1 Организационно-правовые основы деятельности фирмы…………………..32
2.2 Анализ системы управления ООО «Фокус»……………………....................36
2.3 Финансово-экономическая характеристика деятельности ООО «Фокус»…56
3. Оценка и управление денежными потоками в ООО «Фокус»…………...69
3.1 Анализ структуры денежных средств и их оборачиваемости………………69
3.2 Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методом……...72
3.3 Коэффициентный и факторный анализ денежных потоков…………….......75
4. Совершенствование управления денежными потоками в ООО
«Фокус»…………………………………………………………………………….77
5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….104
Список использованных источников………………………………………...109