Отчет по практике по "СтройБери"

 
·        мониторинг функционирования системы внутреннего контроля отделения по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; 
 
·        консультация сотрудников отделения, относительно соответствия конкретной операции (сделки) или ее части требованиям нормативно-правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. 
 
·        организация работы, направленной на выявление и пресечение сомнительных операций клиентов; 
 
·        подготовка информации на запросы уполномоченных органов в пределах своей компетенции; 
 
·        организация обучения сотрудников отделений по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, исходя из их служебных обязанностей;  
 
·        доведение до подразделений по работе с клиентами отделения актуального «Перечень организаций и лиц, в отношении, которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности». 

В части обеспечения  безопасности с использованием технических  средств

 
·        проведение единой технической политики в вопросах оснащения подразделений современными системами безопасности;  
 
·        контроль за соблюдением подразделениями ОСБ требований нормативных документов по технической укрепленности, оборудованию системами безопасности;  
 
·        оказание помощи правоохранительным органам в расследовании противоправных действий в отношении имущества и ценностей банка в части предоставления видеоматериалов, касающихся лиц, подозреваемых в их совершении;  
 
·        оснащение подразделений ОСБ, банкоматов, устройств самообслуживания системами видеоконтроля и системами видеомониторинга;  
 
·        обслуживание, модернизация и проверка исправности систем безопасности помещений ОСБ;  
 
·        организация договорных взаимоотношений с территориальными подразделениями вневедомственной охраны;  
 
·        разработка предложений по защите системами безопасности строящихся и реконструируемых объектов ОСБ. 

В части охраны [10]

 
·        охрана зданий и объектов ОСБ, обеспечение безопасности сотрудников и клиентов, сохранности ценностей, материальных средств и имущества банка;  
 
·        организация и осуществление пропускного режима в зданиях и на объектах  ОСБ;  
 
·        контроль за поддержанием противопожарного режима на объектах ОСБ;  
 
·        организация работы по обеспечению оружием и боеприпасами охраны банка; 
 
·        организация работы по комплектованию сотрудников охраны, проведение профессионального обучения сотрудников охраны.  

В части обеспечения  информационной безопасности [10]

 
·        контроль за выполнением требований по обеспечению информационной  безопасности в информационно-вычислительных системах и телекоммуникационных сетях в процессе эксплуатации указанных систем;  
 
·        организация и проведение работ по антивирусной защите;  
 
·        установка и сопровождение аппаратно-программных средств и комплексов, обеспечивающих защиту информационно-телекоммуникационной инфраструктуры и автоматизированных банковских систем от несанкционированного доступа;  
 
·        участие в проведении расследований нарушений информационной безопасности и случаев несанкционированного использования автоматизированных систем;  
 
·        организация и проведение информационных обследований в подразделениях; 
 
·        противодействие мошенническим операциям с использованием банковских карт;  
 
·        организация обучения персонала ОСБ по вопросам защиты информационных технологий.  

В части режима и внутрибанковской безопасности

 
·        обеспечение проведения мероприятий по защите сотрудников отделения от преступных и иных противоправных посягательств, при выполнении ими должностных обязанностей;   
 
·        выявление фактов и проведение служебных расследований по изучению обстоятельств причинения сотрудниками материального ущерба банку; 
 
·        взаимодействие с правоохранительными органами в процессе расследования преступлений, в результате которых нанесен экономический ущерб банку;  
 
·        выявление и пресечение коррупционных действий сотрудников отделения;  
 
·        осуществление контроля за соблюдением сотрудниками отделения требований нормативных документов; 
 
·        взаимодействие с правоохранительными органами по получению упреждающей информации о противоправных действиях персонала банка;  
 
·        изучение и проверка кандидатов на работу в отделение, проверка достоверности документов об образовании, представленных кандидатами; 
 
·        исполнение запросов из оперативно-следственных подразделений правоохранительных органов; 
 
·         проверка представителей сторонних организаций на допуск в помещения банка для производства работ и оказание услуг. [10] 
 
3.5 Функциональные обязанности финансового сектора 
 
Финансовый сектор является структурным подразделением Октябрьского отделения № 5410 Юго-Западного банка Сбербанка России. 
 
В своей работе Финансовый сектор  руководствуется Федеральным законом “О банках и банковской деятельности”, иными законами и правовыми актами Российской Федерации, Положением об Отделении, решениями Совета Отделения, нормативными и распорядительными документами Сбербанка России, Положением о Финансовом секторе. [9] 
 
Штат Сектора утверждается управляющим Отделением. Сотрудники Сектора руководствуются в работе Положением о финансовом секторе, индивидуальными должностными инструкциями. [9] 
 
Задачами Финансового сектора являются: 
 
1)    Эффективное осуществление деятельности по следующим направлениям: 
 
·        тарифы и экономическая оценка; 
 
·        бизнес-планирование; 
 
·        бюджетирование; 
 
·        финансово-экономическая отчетность; 
 
·        управление активами и пассивами и финансовыми рисками; 
 
·        развитие филиальной сети. 
 
2)    Развитие направлений деятельности Отделения, входящих в компетенцию Сектора. 
 
Сектор в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции: [9] 

в части тарифов  и экономической оценки

 
·        Предложения по основным принципам и порядку реализации тарифной политики совместно с профильными подразделениями;  
 
·        Оценка соответствия действующих в ОСБ тарифов и процентных ставок рыночным условиям, анализ тарифов и процентных ставок конкурентов совместно с профильными подразделениями;  
 
·        Согласование предложений профильных подразделений по установлению индивидуальных тарифов;  
 
·        Участие в установлении индивидуальных условий обслуживания клиентов.  

в части бизнес-планирования [9]

 
·        Организация текущего (годового) бизнес-планирования, контроль за выполнением бизнес-плана.  

в части бюджетирования

 
·        Разработка смет расходов ОСБ по направлениям деятельности; 
 
·        Контроль за соблюдением сметной дисциплины; 
 
·        Анализ фактического исполнения утвержденных смет расходов и затрат в разрезе ответственных подразделений; 
 
·        Предложения по нормированию численности, порядку и критериям материального стимулирования работников ОСБ, в рамках действующей системы оплаты труда (совместно с подразделением по работе с персоналом).  

в части финансово-экономической  отчетности

 
·        Подготовка финансовой и статистической отчетности ОСБ;  
 
·        Ведение информационной базы данных о деятельности Отделения; 
 
·        Подготовка аналитических, справочных и информационных материалов о деятельности Отделения; 
 
·        Координация работы по вопросам организации системы сбора и обработки отчетности в Отделении. 

в части управления активами и пассивами и финансовыми  рисками

 
·        Управление структурой активов/пассивов, доходами/расходами, агрегирование и анализ структуры; 
 
·        Оценка и прогнозирование валютного рисков, доходов/расходов, подготовка отчетности по прогнозу доходов/расходов, активов/пассивов. 
 
Сектор возглавляет начальник сектора, который назначается на должность и освобождается от должности управляющим Отделением. [9] 
 
Начальник сектора: 
 
_Выполняет функции по руководству работой Сектора: 
 
·       Организует разработку и контролирует выполнение перспективных и текущих планов работы; 
 
·       Проводит систематический анализ состояния дел по вопросам, входящим в компетенцию Сектора; 
 
·       Обеспечивает разработку проекта Положения о Секторе, определяет обязанности подчиненных, утверждает должностные инструкции работников. 
 
_Выполняет представительские функции и функции по взаимодействию Сектора: 
 
·       Участвует в работе коллегиальных органов Отделения при обсуждении вопросов, касающихся деятельности Сектора; 
 
·       Обеспечивает взаимодействие с различными структурными подразделениями Отделения для решения задач Сектора; 
 
·       Представляет Сектор в подразделениях Отделения, а также внешних организациях в пределах своей компетенции. 
 
_Обеспечивает выполнение функций Сектора: 
 
·       Решает оперативные вопросы, рассматривает входящую и исходящую корреспонденцию, подписывает документы по вопросам, относящимся к деятельности Сектора в пределах своих полномочий; 
 
·       Представляет на утверждение непосредственному руководству  предложения о структуре и штатной численности подразделения, приеме на работу, перемещении и увольнении работников; 
 
·       Участвует в проведении аттестаций работников, оказывает содействие в повышении их профессионального уровня; 
 
·       Способствует созданию необходимых условий труда и благоприятного морально-психологического климата в коллективе. Обеспечивает соблюдение работниками Сектора трудовой дисциплины. 
 
_Обладает правом подписания финансовых документов в соответствии с соответствующими приказами по Отделению. 
 
3.6  
Результаты финансовой деятельности Сбербанка России 
по итогам 2010 года  
Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2010 год в сравнении с 2009 годом: 

• чистый процентный доход сократился на 0,3%;
• чистый комиссионный доход увеличился на 10,0%;
• расходы по созданию резервов на возможные потери составили 86,6 млрд. руб. против 387,3 млрд. руб. за 2009 год;
• операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 11,6%;
• операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 1,9 раза;
• операционные расходы возросли на 18,3%;
• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 225,0 млрд. руб. против 39,0 млрд. руб. за 2009 год;
• чистая прибыль составила 183,6 млрд. руб. против 21,7 млрд. руб. за 2009 год. [13]

 
Чистый процентный доход по сравнению 2009 годом практически не изменился. Его рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2009 – начале 2010 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 13,8%. [13]  
 
В то же время банк существенно нарастил процентные доходы по ценным бумагам (+88%) за счет увеличения портфеля бумаг, а постепенное восстановление рынка розничного кредитования сказалось на увеличении доходов по кредитам частным клиентам (+4,8%). Наряду с сокращением объема процентных расходов это позволило банку компенсировать снижение доходов по кредитам юридическим лицам. [13]  
 
Процентные расходы сократились на 5,5%, прежде всего, за счет снижения стоимости средств юридических лиц, а также сокращения объема и стоимости привлеченных средств банков. В сравнении с 2009 годом объем расходов по средствам юридических лиц сократился на 32,3%, по средствам банков – на 43,3%. Расходы по средствам физических лиц по итогам года увеличились на 13,8%, сопровождая рост объема вкладов, при этом стоимость вкладов сократилась. 
 
Чистый комиссионный доход увеличился на 10% в сравнении с 2009 годом, несмотря на отмену комиссий от кредитования физических лиц в апреле 2010 года. Рост доходов наблюдался практически по всем видам комиссионных операций и услуг, при этом наибольший вклад в увеличение комиссионных доходов принесли операции с банковскими картами, расчетные операции и кредитование юридических лиц. 
 
Операционные доходы до создания резервов сократились на 11,6%. Снижение обусловлено, прежде всего, расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов банка в пользу дочерней компании в марте 2010 года. [13]  
 
Кроме того, на снижение операционных доходов повлияла динамика чистых доходов по конверсионным операциям. Основное влияние оказали срочные сделки, финансовый результат по которым значительно разнесен во времени в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Данные операции банк проводит в целях поддержания ликвидности в различных иностранных валютах, необходимой для ведения бизнеса. 
 
Операционные расходы увеличились на 18,3%, прежде всего за счет роста расходов на содержание персонала в рамках плана на 2010 год и административно-хозяйственных расходов, сопровождающих развитие бизнеса в рамках реализации утвержденной стратегии развития банка. Кроме того, увеличение объема вкладов обусловило рост отчислений в фонд обязательного страхования вкладов. Отношение операционных расходов к доходам, очищенное от эффекта, вызванного продажей в марте активов по справедливой стоимости, составило 42,4%. 
 
Объем расходов на формирование резервов в 2010 году составил 86,6 млрд. руб., в т.ч. на резервы по кредитам 79,3 млрд. руб. В 2009 году эти расходы были существенно выше: 387,3 млрд. руб., в т.ч. 364,7 млрд. на резервы по кредитам. На снижении расходов по резервам сказались как стабилизация качества кредитного портфеля банка, так и восстановление резервов при продаже проблемных активов в 2010 году. 
 
Операционные доходы после создания резервов возросли в 1,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила рекордную для банка величину в 225 млрд. руб., чистая прибыль составила 183,6 млрд. руб. Оба показателя многократно превышают итоги 2009 года.  
 
Активы банка за 2010 год возросли на 20,3% до 8 547 млрд. руб.  
 
По итогам декабря объем активов увеличился на 337 млрд. руб. за счет кредитного портфеля клиентов, средств в Банке России и денежных средств. Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах.  
 
Кредитный портфель корпоративных клиентов в декабре увеличился на 94 млрд. руб. до 4 766 млрд. руб. За месяц банк предоставил российским предприятиям около 640 млрд. руб., что явилось максимальным показателем за последние два года. Совокупный объем выдачи кредитов за 2010 год превысил 4,35 трлн. руб., в то время как в 2009 году было выдано около 4 трлн. руб. Банк практически удвоил темпы роста кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом: 12,2% в 2010 году против 6,7% в 2009 году.  
 
В последний месяц года банк стремительно увеличил и розничный кредитный портфель, чему немало способствовало проведение специальных акций по выдаче кредитов на привлекательных условиях. За месяц банк выдал кредитов на сумму около 100 млрд. руб., а прирост кредитного портфеля в декабре составил 28 млрд. руб., что вдвое превысило среднемесячный прирост с марта 2010 года, когда возобновился рост портфеля. В целом по итогам года объем выданных кредитов превысил 730 млрд. руб., а портфель кредитов увеличился на 11,3% до 1 301 млрд. руб. 
 
Качество кредитного портфеля в декабре улучшилось – доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов сократилась с 5,2% до 5,0%. При этом в абсолютном выражении просроченная задолженность клиентов и физических и юридических лиц также уменьшилась. [13]  
 
Банк продолжает уделять пристальное внимание контролю кредитных рисков, поддерживая высокий уровень покрытия просроченной задолженности резервами. По состоянию на 1 января 2011 года резервы по кредитам составили 667 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,2 раза. Сокращение резервов по сравнению с 1 декабря 2010 года на 23 млрд. руб. обусловлено разовым восстановлением резервов при продаже активов третьим сторонам в рамках плановой работы с проблемной задолженностью.  
 
В декабре банк реализовал часть ценных бумаг (облигации Банка России). При этом в целом по итогам года портфель ценных бумаг увеличился в 1,7 раза до 1 768 млрд. руб. В структуре портфеля на государственные ценные бумаги приходится 67%, на корпоративные облигации – 20%.  
 
Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за декабрь увеличился на 26 млрд. руб. и составил 1 251 млрд. руб. Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль. По итогам года величина капитала снизилось на 5,0% за счет погашения в мае т.г. части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму 500 млрд. руб. Сбербанк погасил 200 млрд. руб.), а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса банка. 
 
Достаточность капитала банка по состоянию на 1 января 2011 года находится на уровне 18%.  
 
По итогам 2010 года рентабельность активов составила 2,42%, рентабельность капитала – 19,4%. [13] ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 
 
 
На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно: 
 
·     значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны; 
 
·     масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер и дюрация операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов); 
 
·     бренд и репутация Банка, в первую очередь связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов; 
 
·     коллектив Банка и значительный накопленный опыт. Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности. 
 
В то же время работа Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся: 
 
·     низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы; 
 
·     низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов; 
 
·     исключительно низкий уровень производительности труда. По этому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности; 
 
·     недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы; 
 
·     слабые стороны корпоративной культуры Банка, прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию. 
 
          Наиболее эффективно использовать свои преимущества и устранить недостатки Сбербанк рассчитывает, реализуя стратегию развития до 2014 года. 
 
Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг Главная цель банка, как коммерческого предприятия - получение прибыли. В нормально работающей экономике, основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Анализ прибылей коммерческих банков России свидетельствует о том, что наибольшую часть в их структуре составляют прибыли от валютной деятельности, а также доходы и комиссионные за предоставленные услуги. В тоже время основные убытки банки терпят от непосредственно кредитной деятельности.  
 
Причиной такого положения является проведение некоторыми банками слишком рискованной кредитной политики. Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволит банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций. 
 
Одним из основных путей снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.