Управление рисками на примере банка

Сущность коэффициентного метода оценки кредитного риска заключается в расчете относительных показателей, позволяющих оценить кредитные риски, входящие в состав кредитного портфеля банка, расчетные значения которых сравниваются с нормативными критериями оценки, и на этой основе качественно и количественно определяется уровень совокупного кредитного риска банка.

 

3. Управление рисками на примере банка

3.1 Краткая характеристика коммерческого банка и его кредитного портфеля

 

Полное фирменное наименование организации - банка: Открытое акционерное общество Новосибирский коммерческий муниципальный банк.

Сокращенное фирменное наименование организации: ОАО Новосибирский муниципальный банк (ОАО НМБ).

Миссия Новосибирского муниципального банка - способствовать росту благосостояния г. Новосибирска и каждого горожанина, вносить реальный вклад в социально-экономическое развитие города, содействовать укреплению финансово-кредитной системы Сибирского региона и России в целом. Девиз Банка - "Банк для города и горожан".

Новосибирский муниципальный банк на протяжении более 13 лет осуществляет комплексное обслуживание юридических и физических лиц с применением наиболее прогрессивных направлений развития банковских технологий. Уникальность банка заключается в его социальной направленности - он изначально был создан для города и для горожан, является агентом по расчетно-кассовому обслуживанию бюджета Новосибирска.

Банк предлагает широкий спектр финансовых продуктов и услуг, востребованных предприятиями, организациями и жителями г. Новосибирска.

Специфика работы Новосибирского муниципального банка состоит, прежде всего, в том, что он, выполняя все функции коммерческого банка, призван активно содействовать органам местного самоуправления в реализации стратегии устойчивого развития города.

Нацеленность на работу в реальном секторе экономики в сочетании с предоставлением и развитием клиентского комплекса услуг позволили банку сохранить высокую степень ликвидности и расширить клиентскую базу. В банке обслуживается более 5 тыс. юридических лиц и более 100 тыс. физических лиц.

По сравнению с другими кредитными организациями основным преимуществом Банка, помимо региональной направленности, является то, что он может действовать как в государственном / муниципальном секторах, так и в коммерческом секторе и располагает широким набором гибких инструментов кредитования. Банк имеет устойчивые отношения с другими финансовыми организациями, что позволяет разрабатывать и предоставлять клиентам комплексные финансовые услуги, непосредственно связанные с кредитованием и инвестированием проектов клиентов, минимизируя при этом как издержки Банка, так и клиента. Внедрение различных видов потребительского кредитования является перспективным направлением развития розничного бизнеса банка.

В системе ОАО НМБ показатели деятельности приведены в таблице 5.

 

Таблица 5 - Основная информация о финансово-экономическом состоянии ОАО Новосибирский Муниципальный Банк, тыс. руб.

Показатели	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Уставный капитал	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	10000
Собственные средства (капитал)	109 917	125 518	138 447	193 899	194 283	195600
Прибыль	10 630	16 018	33 759	47 325	6 246	26235
Рентабельность активов, (%)	1.89	1.55	2.26	2.36	0.29	0,31
Рентабельность капитала, (%)	9.67	12.76	24.38	24.41	3.21	25,42
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.)	414 902	853 846	1218 209	1678 607	1864 187	201250

 

Динамика величины уставного капитала: величина Уставного капитала Банка с момента регистрации возросла с 750 тыс. руб. до 100 000 тыс. руб.

Величина уставного капитала положительно влияет на ликвидность банка, позволяет ему более свободно чувствовать себя на кредитном рынке.

 

Таблица 6 - Размер и структура капитала банка на 01.01.2011

N строки	Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
101 - 102	Уставный капитал	100000.00	51.47
103 - 104	Эмиссионный доход	0.00	0.00
105	Фонды (в т. ч. резервный фонд)	44279.00	22.79
106	Прибыль (в т. ч. предшествующих лет)	0.00	0.00
108 - 109	Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	0.00	0.00
112	Источники основного капитала итого:	174287.00	89.71
113 - 120	Показатели, уменьшающие величину основного капитала ИТОГО:	0.00	0.00
121	Основной капитал ИТОГО:	169938.00	87.47
212	Дополнительный капитал ИТОГО:	24345.00	12.53
300	Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала ИТОГО:	0.00	0.00
	Собственные средства (капитал) ИТОГО:	194283.00	100.00
	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0.00	0,00

 

Основные показатели финансовой деятельности банка приведены в таблице 5 на основе данных Бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов за 2009 и 2010 г. г.

Активы Банка по средним остаткам за 2010 г. составили 1,8 млрд. рублей, увеличившись в 1,4 раза, или на 0,5 млрд. рублей. В декабре 2010 г. валюта баланса превысила 2,5 млрд. рублей. ¹⁰

Кредитная политика определяет приоритеты кредитной деятельности Банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.

Кредиты предоставляются в рублях.

 

Таблица 7 - Основные показатели деятельности Новосибирского Муниципального банка за 2009-2010 г. г.

№ п\п	Показатели, млн. руб.	2009	2010	Темп прироста за 2010 г
				абс.	отн., %
1.	Среднегодовые остатки:
1.1	Активы, тыс. руб.	1311	1845	534	41
1.2	Высоколиквидные активы, тыс. руб.	138	255	117	84
1.3	Кредитный портфель, всего, тыс. руб.	1076	1492	416	39
1.3.1	Кредиты корпоративным клиентам, тыс. руб.	857	1311	454	53
1.3.2	Кредиты физическим лицам, тыс. руб.	40	120	80	200
1.4	Средства клиентов, всего, тыс. руб.	1159	1666	507	44
1.4.1	Средства на расчетных счетах коммерческих организаций, тыс. руб.	322	487	165	51
1.4.2	Вклады физических лиц, тыс. руб.	357	592	235	66
1.4.3	Средства на счетах банковских карт, тыс. руб.	102	186	84	82
2.	Собственный капитал на конец года, тыс. руб.	138	188	50	36
3.	Балансовая прибыль за год, тыс. руб.	33,7	41,5	7,8	23
4.	Рентабельность собственного капитала за год, %	24,4	22,0	-2,4	-9,8
5.	Рентабельность активов за год, %	2,6	2,2	-0,4	-15,4

 

Заемщиками могут являться граждане Российской Федерации по месту их постоянного проживания (регистрации) в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставлении заемщику кредита на неотложные нужды на сумму, не превышающую 100 долларов США (или рублевый эквивалент этой суммы) и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам и предоставленным поручительствам. При этом максимальный размер кредита на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, включая долевое участие в финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования, не может превышать 70 процентов стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной) и выдается при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств в размере не менее 30 процентов стоимости объекта.

Главным направлением размещения средств в Новосибирском муниципальном банке является кредитование клиентов. Динамика кредитного портфеля представлена в табл.8 и на рис.4.

 

Таблица 8 - Динамика прироста кредитного портфеля Новосибирского муниципального банка за 2005-2010 г. г., млн. руб.

	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Величина кредитного портфеля	153	269	407	835	1154	1293
Абсолютный прирост	-	+116	+138	+428	+319	+139

 

Рисунок 4 - Динамика кредитного портфеля Новосибирского муниципального банка за 2005-2010 г. г., млн. руб.

 

Широкий спектр кредитных услуг, совершенствование технологий выдачи и сопровождения кредитов, индивидуальный подход при работе с каждым заемщиком, предоставляющий выбор наиболее удобной для него формы кредитования, позволили к 2011 г. значительно расширить и диверсифицировать клиентскую базу. В настоящее время она включает предприятия различных форм собственности, отраслевой принадлежности и масштабов бизнеса, предпринимателей без образования юридического лица, бюджетные организации и частные лица.

В таблице 9 представлена структура ссудной задолженности ОАО НМБ в разрезе юридические лица / физические лица.

 

Таблица 9 - Структура ссудной задолженности ОАО НМБ в разрезе юридические лица / физические лица

Ссудная задолженность	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011	Просроченная задолженность на 01.01.11
- ссудная задолженность юридических лиц, млн. руб.	228,6	1185	1600	48
- ссудная задолженность физических лиц, млн. руб.	21,4	24,3	170	5,1
Удельный вес ссудной задолженности физических лиц в кредитном портфеле, %	8.56	2.01	9.60	9.60

 

Среднегодовые объемы кредитования юридических лиц возросли в 1,4 раза (на 415 млн. рублей) и достигли в декабре 2010 года 1,6 млрд. рублей.

В 2008-2010 гг. активно развивались различные программы розничного кредитования. Остатки кредитного портфеля физических лиц за эти два года возросли в 7 раз и превысили к концу 2010 г.170 млн. рублей.

Существенно увеличен объем экспресс-кредитования, позволяющего в максимально сжатые сроки произвести оценку клиента, оформление и выдачу кредита. Внедрены программы "экспресс-кредитования" для сотрудников МУП "Горводоканал", а также для работников учреждений культуры, являющихся клиентами Банка по зарплатным проектам. Данные программы максимально адаптированы под потребности конкретного клиента. Всего за 2010 г. Банком выдано "экспресс-кредитов" на общую сумму около 9 млн. рублей, что в 1,8 раза превышает показатель 2009 г.

Представим в табличном и графическом виде динамику структуры выданных кредитов по видам для физических лиц.

 

Таблица 10 - Динамика структуры выданных кредитов по видам для физических лиц за 2009-2010 гг.

Вид кредита	Величина в 2009 г., млн. руб.	Структура в 2009 г., %	Величина в 2010 г., млн. руб.	Структура в 2010 г., %
Экспресс-кредитование	12	10,2	72	15,5
Автокредитование	37	31,6	148	31,8
Ипотечное кредитование	54,2	46,2	190	40,8
Кредитование с использованием банковских карт	14	11,9	56	12,0
Сумма	117,2	100	466	100

 

Графически представим динамику структуры кредитования физических лиц (рис.5).

 

Рисунок 5 - Динамика структуры кредитования физических лиц

 

Рисунок 6 - Динамика структуры выданных кредитов по видам для физических лиц за 2009-2010 гг., %

 

Как можно видеть, в структуре видов кредитования физических лиц за 2009-2010 год остались неизменными доли кредитования с использованием банковских карт и автокредитования - 12% и 32% соответственно. При этом доля ипотечного кредитования снизилась на 5% - с 46% в 2009 году до 41% в 2010 году; за счет этого в 2010 году увеличилась доля экспресс-кредитования с 10% в 2009 году до 15% в 2010 году.