Анализ и управление денежными средствами

Анализ денежных средств и управление денежными потоками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера. Оно включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), анализ денежного потока, его прогнозирование, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т. п. Предприятие должно учитывать два взаимно исключающих обстоятельства: поддержание текущей платежеспособности и получение дополнительной прибыли от инвестирования свободных денежных средств. Таким образом, одной из основных задач управления денежными ресурсами является оптимизация их среднего текущего остатка.

Введение
1. Теоретические основы ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1.1 Денежные средства и их эквиваленты
1.2 Система внутреннего контроля движения денежных средств
2. АНАЛИЗ И управление ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
2.1 Содержание и методика управления денежными средствами
2.2 Анализ движения денежных средств
Заключение
Список использованной литературы