Банковская система и ее структура

.

 

Банковская  система и ее структура.

Банки являются основным финансовым посредником в экономике  и обеспечивают предложение денег  в экономике. Главная функция  банков – посредничество в кредите. Поэтому банковская система –  это часть кредитной системы. Кредитная система состоит из банковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся: фонды (инвестиционные, пенсионные и др.); страховые компании; ссудосберегательные ассоциации; кредитные союзы; ломбарды и т.п., т.е. все организации, выполняющие функций посредников в кредите.

Современная банковская система двухуровневая: первый уровень  – это центральный банк, второй уровень – система коммерческих банков.

Центральный банк выполняет функции:

• эмиссионная  – Центральный банк обладает монопольным правом выпуска наличных денег, что обеспечивает ему постоянную ликвидность;
• банковское обслуживание  правительства – обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы;
• банк банков – коммерческие банки являются клиентами центрального банка, он хранит обязательные резервы коммерческих банков, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность и выступать кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг;
• межбанковского расчетного центра – устанавливает правила расчётов на территории страны;
• хранителя золотовалютных резервов страны – обслуживает международные финансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках;
• определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику страны.

 

 

Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей:

Актив	Пассив
Кредиты коммерческим банкам	Банкноты (наличные деньги)
Кредиты правительству	Депозиты коммерческих банков
Облигации государственных займов	(до востребования, сберегательные, срочные)
Государственные краткосрочные ценные бумаги	Депозиты правительства
Золото и иностранная валюта

Коммерческие  банки и их операции. Банковские резервы.

Коммерческие банки – это  частные организации (фирмы), которые  имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Они выполняют два основных вида операций: пассивные – по привлечению депозитов и активные – по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки проводят операции: расчетно-кассовые; доверительные (трастовые); межбанковские (кредитные – по выдаче кредитов друг другу и трансфертные – по переводу денег со счета на счет); с ценными бумагами; с иностранной валютой и др. Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности.

Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки.

Банки специализируются:

по  целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты); инновационные (выдающие кредиты под проекты, способствующие научно-техническому прогрессу); ипотечные (предоставляющие кредиты под залог недвижимости);

по  отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;

по  клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Основным источником банковских фондов, которые могут  быть предоставлены в кредит, являются депозиты до востребования (средства на текущих счетах). Обычно число клиентов, желающих снять деньги со счета, приблизительно равно количеству клиентов, вкладывающих деньги. Вначале XX в. в связи с нестабильностью банковской системы, частыми банковскими кризисами и банкротствами функцию установления нормы банковских резервов взял на себя центральный банк, что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Норма обязательных резервов представляет собой выраженную в процентах долю от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в центральном банке в виде беспроцентных вкладов.

R_обяз = D × rr, где rr – норма обязательных резервов. Избыточные резервы – R_изб = D – R_обяз

Баланс коммерческого  банка

Актив	Пассив
Денежная наличность	Депозиты до востребования
Резервы	Сберегательные депозиты
Кредиты	Срочные депозиты
Акции и облигации  частных фирм	Собственный капитал  банка
Государственные ценные бумаги	Задолженность по ссудам банков

Сущность, функции и виды кредита.

Кредит (лат. kreditum – ссуда, долг) – это форма движения ссудного капитала.

Источники кредита: средства, высвобождаемые в процессе производственной деятельности (амортизационный фонд; часть выручки, предназначенной для покупки сырья и материалов, выплаты заработной платы; накапливаемая прибыль); доходы и сбережения населения; накопления государства, а также неиспользованные средства бюджета.

Принципы  кредитования: возвратность; срочность; платность; обеспеченность, т.е. выданная в долг сумма должна быть возвращена через определённый период времени, за пользование деньгами взимается плата и ссуды выдаются под залог товаров, ценных бумаг, недвижимости, гарантий и др.

Функции кредита: обеспечение непрерывности процесса воспроизводства; перераспределение денежных средств; повышение эффективности производства; создание кредитных денег; расширение безналичного оборота; ускорение движения денежных потоков; превращение денежных сбережений в капитал; концентрация и централизация капитала.

Виды  кредита

Коммерческий  кредит – предоставляется производителями потребителям в форме отсрочки платежа за поставленный товар.

Банковский  кредит – предоставляется банками, фондами, ассоциациями физическим и юридическим лицам в виде денежной ссуды.

Ипотечный кредит – долгосрочный кредит, под залог недвижимости.

Потребительский кредит – предоставляется частным лицам торговыми предприятиями при покупке потребительских товаров длительного пользования в форме отсрочки платежа.

Государственный кредит – подразделяется на собственно кредит и на государственный долг.

Международный кредит – обусловлен наличием внешнеэкономических связей и существует в форме коммерческого, банковского и государственного кредита.

Центральный банк лишь контролирует предложение денег в экономике. Создают деньги коммерческие банки. Выдавая ссуды, банки создают  новые деньги. Однако способность  отдельного банка создавать деньги ограничена его избыточными резервами. В то же время вся банковская система может предоставлять ссуды и создавать новые деньги в объёмах, намного превышающих избыточные резервы, под воздействие денежного мультипликатора.