Банковский кредит и его роль в экономике

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………….…………..3

1 Классификация кредитов, их роль в экономике………………..………………..4

2 Банковский кредит: сущность, виды, принципы кредитования………………10

3 Порядок организации  кредитного процесса в банке при выдаче кредита…....16

4 Перспективы дальнейшего  совершенствования работы белорусских банков по организации кредитной деятельности…………………...………………………..21

Заключение …………………………………………...…………………………….26

Список использованных источников………………………..…………………….27

Приложение…………………………………………………………………………29

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковский кредит – одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Его роль настолько важна и многогранна, что его можно назвать «сердцем» экономики, задающим импульсы всему хозяйственному комплексу государства. Именно благодаря кредитам коммерческих банков большинство субъектов хозяйствования имеют возможность получить дополнительные средства, необходимые им для осуществления своей деятельности и дальнейшего развития, стабилизации хозяйственных связей как внутри государства, так и за его пределами.

В свою очередь выдача кредитов для банков является одним из основных источников получения доходов, и при любом уровне развития экономики, даже в условиях финансовой нестабильности, кредитование не приостанавливается.

Данная тема особенно актуальна в это непростое для белорусской экономики время, когда ограничен доступ к иностранной валюте, а необходимо погашать ранее взятые кредиты, когда увеличивается ставка рефинансирования, а благосостояние и кредитоспособность населения от этого не улучшаются. Также Национальный Банк РБ отменил в связи с создавшимся на рынке кредитования непростым положением выдачу кредитов в иностранной валюте, а совсем недавно было принято решение о девальвации белорусского рубля, отчего также пострадали потенциальные заемщики.

Поэтому целью данной курсовой работ является изучение кредитных операций коммерческих банков, динамики спроса на кредиты у населения и влияния сложившейся в настоящий момент непростой в экономике Беларуси ситуации.

В связи с этим можно выделить следующие задачи:

• изучение понятий «кредит», «кредитные операции»
• анализ текущего состояния кредитования в Республике Беларусь
• выявление проблем кредитования в Республике Беларусь в настоящее время

В процессе написания курсовой работы были использованы учебники В.И. Тарасова, Л.Г. Колпиной, официальный сайт «АСБ Беларусбанк», официальный сайт Национального Банка Республики Беларусь и другие интернет-источники, официальные статистические данные.

 

1 КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

 

Кредит – категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда [1, с. 115].

При выявлении сущности кредита необходимо исходить из следующих методологических подходов. Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от формы, в которой он выступает (денежный, товарный, банковский, коммерческий, лизинговый).

Сущность кредита рассматривается по совокупности отношений (мобилизация ресурсов, перераспределение с возвратом). Кроме того, сущность кредита предполагает раскрытие ряда конкретных характеристик кредита (его структуру, основу, стадии движения). Исходя из вышеизложенного, можно выделить несколько определений кредита, имеющих место в экономической литературе:

• кредит – аккумуляция, размещение и использование временно свободных ресурсов на началах возвратности
• кредит – экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости
• кредит – движение ссудного капитала
• кредит – движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Структуру кредита характеризуют его устойчивые элементы. Кредитор – субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Заемщик (кредитополучатель) – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его [2, с. 280-281].

Кредитные операции банка – размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в форме кредита на условиях возвратности, срочности и платности [2, с. 286].

В мировой практике можно выделить большое количество различных по своему назначению и функциям кредитных операций.

Банковский кредит – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности. Он выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических и физических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов) [3, с. 125].

Коммерческий кредит – кредитная сделка между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Поэтому коммерческий кредит – кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. При коммерческом кредите участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и создают платежные средства в виде векселей – оформленных письменных обязательств должника кредитору уплатить указанную сумму в определенный срок. В данном случае предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательства платежа. При этом векселя могут быть использованы повторно для платежей, минуя банк, путем передачи из рук в руки вместо денег.

Коммерческий кредит имеет строго ограниченное использование, обусловленное тем, что он может предоставляться только отраслям, производящим те или иные товары, в те сферы хозяйства, которые их потребляют, а не наоборот. При коммерческом кредите кредитор и заемщик являются производителями продуктов или посредниками в его реализации [1, с. 143-145].

Коммерческая форма кредита тесно взаимодействует с банковским кредитом. В сложных условиях экономики объем свободных денежных средств недостаточен и это не позволяет сконцентрировать их в банках в требуемых размерах в качестве ресурсов кредитования. При нехватке денежных ресурсов в банках спрос на коммерческий кредит может возрасти. Прямое банковское кредитование поставщика расширяет его способность к предоставлению коммерческого кредита и, наоборот, банковские кредиты, выдаваемые покупателям, сокращают их потребность в коммерческом кредите [3, с. 134].

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит – средство удовлетворения потребительских нужд населения. Выдача кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, способствует созданию основных фондов.

В Республике Беларусь к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемые населению, в том числе кредиты на потребление товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие [3, с. 141].

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

Основные виды потребительского кредита:

• продажа товаров с рассрочкой платежа
• предоставление ссуд в денежной форме на строительство жилых домов в ЖСК, индивидуальное строительство жилых домов и садовых домиков
• капитальный ремонт жилья и хозяйственное обзаведение при переселении в малообжитые районы страны
• приобретение скота и развитие подсобного домашнего хозяйства
• денежные ссуды, выдаваемые отдельными звеньями парабанковской системы [1, с. 159].

Государственный кредит – совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства.

Отличительная особенность государственного кредита заключается в том, что один из участников отношений – государство, выступающее в роли заемщика, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъектами хозяйствования различных форм собственности, предприятиями общественных организаций и самими общественными организациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами и государствами [1, с. 170-171].

Функционирование государственного кредита ведет к образованию государственного долга, представляющего собой всю сумму выпущенных непогашенных долговых обязательств государства, включая сумму начисленных процентов, которые должны быть им выплачены [3, с. 153].

Факторинг – одна из форм прогрессивного банковского обслуживания. Это разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента и связанной в любой форме с переуступкой факторинговой компании (банку) неоплаченных платежных требований (счетов-фактур), возникающих между хозорганами в процессе реализации товаров и услуг (инкассированием дебиторской задолженности).

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для впервые выходящих на рынок субъектов хозяйствования, а также для малых и средних предприятий, которые не всегда располагают необходимой информацией о платежеспособности своих покупателей и имеют ограниченный доступ к получению кредитов. Банк также заинтересован в проведении факторинговых операций, поскольку он получает вознаграждение в виде комиссионных платежей за управление счетами клиента, включая кредитный риск и факторинговый сбор.

Факторинг – весьма рискованная операция, поскольку ее эффективность недетерминирована, т.е. не полностью известна в момент заключения.

Достоинство факторинга в том, что он предоставляет предприятию возможность сконцентрировать свое внимание на своих производственных функциях, ускоряет получение большей части своих платежей, гарантирует полное погашение задолженности и снижает расходы по ведению счетов. Поставщик избавляется от необходимости брать лишние кредиты в банке, а гарантия своевременного поступления платежей позволяет ему иметь устойчивое финансовое положение [1, с. 189].

Лизинг – финансовая операция по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга.

По своему содержанию лизинг соответствует кредитным отношениям и по сути аналогичен ссуде. Как и у любой кредитной операции, у лизингового кредита есть свои достоинства и недостатки. К преимуществам лизинга перед банковскими операциями можно отнести:

• лизинг предполагает стопроцентное кредитование и не требует немедленного начала платежей. Арендные платежи обычно начинаются после поставки имущества лизингополучателю либо позже
• контракт по лизингу получить проще, чем банковский кредит
• механизм предоставления лизингового кредита является более гибким, чем банковского, поскольку последний предполагает ограниченные сроки и размеры погашения. Лизинговый кредит предполагает удобную для лизингополучателя схему арендных платежей, их плавающую или фиксированную ставки
• риск устаревания оборудования полностью ложится на лизингодателя, а лизингополучатель имеет возможность направить временно высвобождающиеся ресурсы на другие цели

Недостатками лизингового кредитования являются:

• моральное старение имущества раньше срока окончания лизингового договора при том, что арендные платежи могут оставаться неизменными до окончания контракта
• в случае выхода имущества из строя платежи осуществляются в установленные сроки, независимо от состояния имущества
• подготовка договора лизинга может потребовать значительного времени и средств, если объектом лизингового договора является крупный или уникальный объект.