Банковский кредит, механизм выдачи кредита в РБ

 

Содержание:

 

Банковский кредит ……………………………………..2 – 9

 

Механизм выдачи банковских ссуд в РБ

        или практика расчета кредитных рисков в

         банках РБ…………………………………………………10 – 20

 

         Список использованной литературы …………………..21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема №15.

Банковский  кредит.

 

Преобладавшая до недавнего  времени государственная форма  собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее  система, при которой бюджетные  средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала  необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных  вопросов.

С развитием в Республике Беларусь рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает  проблема четкого правового регулирования  финансово-кредитных отношении субъектов  предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности, а также у физических лиц все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств  для осуществления предпринимательской  деятельности, извлечения прибыли, а  также удовлетворения вторичных  потребностей. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору, т.е. получение кредита. За счёт кредитных операций банк формирует  основную часть своих доходов.

Кредитование является одним  из основных элементов цивилизованной рыночной экономики. Банковский кредит способствует структурной перестройке  экономики, расширению деловой активности, удовлетворяет потребности субъектов  предпринимательской деятельности в дополнительных источниках.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных  средств, их перераспределение на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращении через кредитную систему. Возвратность создает возможность перераспределения средств неоднократно.

Функционирование банковской системы затрагивает практически  все стороны экономической и  даже в некоторой степени политической жизни страны. В современных экономических  условиях роль банковской системы трудно переоценить. Субъектами кредитно-денежных отношений являются предприятия, население, государство, наконец, сами банки

Банковский кредит – основная форма кредита. Это означает, что  именно банки чаще всего предоставляют  свои ссуды субъектам, нуждающимся  во временной финансовой помощи. Это  – денежная форма кредита, возникает  при передаче денежных средств в  долг на условиях возвратности. Кругооборот  средств позволяет мобилизовать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно их перераспределять в пользу тех, кто в них нуждается. Такую миссию берет на себя банк, так как свободные денежные средства оседают на счетах в банке, и банк располагает информацией о том, как и когда эти ресурсы  могут быть использованы.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения  между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в  качестве которых могут быть как  юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств – нерезиденты Республики Беларусь пользуются в отношении кредита  теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено  законодательством.

Банковский кредит имеет  свои особенности:

• банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в ссуды чужие средства от своего имени;
• банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;
• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку ссудный процент;
• при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе.

Банковский кредит может  действовать в национальных рамках и в форме международного кредита. Он предоставляется с заключением  кредитного договора для каждого  кредитополучателя индивидуально, чтобы степень риска кредитной  сделки была минимальной. Кредитный  договор – это юридический  документ, регламентирующий взаимоотношения  между банком и кредитополучателем при выдаче кредита, определяющий взаимные права и обязанности сторон.

Банковский кредит может  быть прямым и косвенным. Прямые кредитные  отношения (банк-кредитополучатель) являются преобладающими. Более ограниченно  применяется косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды  заемщику через посредника, например, торговую организацию и др.

Система банковского кредитования представляет ряд связанных между  собой элементов процесса кредитования. Все элементы системы кредитования тесно связаны между собой и неразделимы. Максимальная эффективность процесса кредитования достигается банком только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга. Игнорирование отдельных элементов или даже просто недостаточное внимание к некоторым из них приводит к разрыву единства всей системы, нарушает ее целостность и, как следствие, может привести к нарушению возвратности банковских кредитов.

Как экономическая категория  кредит находится во взаимосвязи  с другими стоимостными категориями, поэтому на него распространяются различные  принципы общеэкономического порядка, присущие всем категориям. В качестве таких принципов чаще всего выделяют экономичность, комплексность, дифференцированность.

Экономичность характеризует  достижение наибольшей эффективности  использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность  предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета  закономерности развития экономики  в определенный период. Дифференцированность – различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов.

Наряду с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические, вытекающие из самой сущности кредита. Наиболее часто к сущностным принципам  банковского кредитования относят  срочность, возвратность, платность, целевой характер, материальную обеспеченность. Срочность и возвратность означают, что кредиты, предоставляемые кредитополучателю, должны быть возвращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита.

Принцип платности кредита означает, что каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств.

Целевой характер ссуд, их назначение определяет прежде всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита  исходит из его назначения, из конкретного  объекта кредитования.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель  должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Благодаря  этому обеспечивается прямая связь  в выдаче ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная  связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты выдаются под будущие  затраты по производству продукции, на развитие коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При  предоставлении кредита в качестве обеспечения его возврата могут  приниматься: залог под имущество; гарантия; поручительство; страховое  свидетельство о страховании  ответственности за непогашение  кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое  может быть обращено взыскание в  соответствии с действующим законодательством  и др. Материальная гарантия возврата может быть дана как непосредственно  кредитополучателем, так и его  гарантом. К одному кредитополучателю  могут быть применены различные  формы обеспечения возврата кредита.

Кредит предоставляется  за плату. Процент по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя а пользование заемными средствами (ссудой). Доход кредитора принято называть процентным доходом. Период начисления, размер, срок и порядок уплаты процента по различным видам ссудных операций устанавливаются по кредитному договору.

Внутри формы кредита  выделяются виды кредита, которые формируются  в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его  срока, обеспеченности возврата и других признаков. Так, например:

1. С учетом сроков выдачи  выделяют следующие виды ссуд:

а) краткосрочные кредиты  – кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением оборотных (текущих) активов

б) долгосрочные кредиты  – кредит, предоставленный на срок до 6 лет для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов. Долгосрочные кредиты предоставляются, как правило, на реализацию проектов, связанных с созданием и увеличением производственных основных средств, если окупаемость проекта составляет не более 5 лет и погашение кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита;

2. С учетом их направления  по отраслям хозяйства:

а) кредитные вложения в  промышленность,

б) сельское хозяйство,

в) торговлю,

г) строительство и т.д.;

3. По объектам различают  ссуды в затраты, связанные  с созданием и увеличением  оборотных текущих и внеоборотных (долгосрочных) активов; потребительскими  нуждами населения.

4. В зависимости от  формы предоставления кредита:

а) разовые ссуды –  выдаются единовременно в полной сумме;

б) ссуды, выданные по кредитной  линии.

5. С точки зрения техники  предоставления можно выделить  кредиты консорциальные, вексельные, ломбардные, акцептные, наличные, безналичные,  в виде кредитных карточек  и др.

6. В зависимости от срока погашения:

а) Срочные – кредиты, по которым срок погашения не наступил или наступит в ближайшее время;

б) Отсроченные;

в) просроченные – кредиты, по которым срок погашения наступил, но заемщик не погасил их;

г) досрочно погашаемые;

7. В зависимости от  валюты предоставления кредита:

а) кредиты в национальной валюте;

б) кредиты в иностранной  валюте;

8. По видам кредитополучателя:

а) кредиты физических лиц;

б) кредиты юридических  лиц;

9. В зависимости от  вида средств, предоставляемых  в форме кредита:

а) денежные кредиты –  предоставляются в наличной и  безналичной денежной форме;

б) кредитные – выданные банком клиенту гарантии и поручительства.

10. В зависимости от  способа погашения:

а) кредиты, погашаемые в  рассрочку;

б) кредиты, погашаемые единовременно  в полном объеме.

Из вышеизложенного следует, что существует многообразие видов  банковских кредитов, способное удовлетворить  клиентов в соответствии с их нуждами  и запросами.

Руководствуясь законодательством  Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает  локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений  банка, должностных лиц по осуществлению  кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическое задание: Механизм выдачи банковских ссуд в РБ или практика расчета кредитных рисков в банках РБ.

 

Как правило, коммерческие банки  формируют значительную часть своих  доходов за счет осуществления кредитной  деятельности. Коммерческие банки предоставляет своим клиентам полный комплекс кредитных услуг в белорусских рублях и иностранной валюте, среди которых особое внимание уделяет розничному кредитованию физических лиц.

Порядок предоставления кредитов физическим лицам в Банках разработан в соответствии с Гражданским Кодексом Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь "О залоге", Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226, а также другими нормативными правовыми актами и локальными нормативными актами коммерческих банков, регулирующими вопросы кредитования физических лиц.