Банковское бело

Введение

Банковское  дело – это древняя наука, она аккумулирует длительный опыт работы кредитных учреждений и раскрывает то, что на протяжении многовековой истории формирования как обязательные принципы организации банковского хозяйства.

Деньги и кредит дают обществу значительный стимул для развития, и с их помощью человечество становится богаче. Неумелое обращение с деньгами или использование их не по правилам обращения вызывает негативные последствия.

С помощью банков происходит аккумуляция временно неиспользуемых денежных средств, их перераспределение в интересах общества. Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нации и страны более богатыми, но лишь в том случае если управление деньгами и кредитами основывается на четких правилах, а их нарушение может стать тормозом экономического роста.

Банки имеют специфическое  назначение, выполняют определение  функции, подчиняются экономическим  законам, общим и специальным  законодательным нормам.

Банки имеют свою, только присущую им технологию.

Банковское дело не является застывшей наукой, т. к. банки, желая  выжить в конкурентной борьбе, чутко  реализуют на потребности своих  клиентов, они способны адаптироваться к окружающей среде т. к. обладают свойством к саморегулированию.

Банки - «живой организм», т. к. отображают те требования, которые предъявляются к нему современным образом жизни.

По состоянию экономики  судят об активности банка и наоборот, по состоянию банков судят об экономическом  развитии общества.

Банк – это не случайная  контора, в которой служащие пересчитывают деньги, банк – это особый мир, который связан невидимыми нитями с нашим прошлым, настоящим и будущим.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банки. Центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.

 

1. История развития банковского дела.
2. Роль кредита в развитии экономики, его принципы и функции.
3. Законодательные основы деятельности современного банка.

 

I. Выделяют 4 основных  этапа развития банковской деятельности

1. От активности до  возникновения первого Венецианского  банка

2. 1156 г. до учреждения Антийского банка

3. 1694 г. до конца  XVIII века

4. Начало XIX в. до настоящего  времени.

 

Конкретной даты возникновения  банков нет, а элементы развития БД можно найти в истории Др. Вавилона, Египта, Греции, Рима. Тогда операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдачи ссуд, ипотечным и ломбардным операциям.

Развитие феодального  строя, городов и ремесел увеличило  товарно-денежные операции. Отсюда появилась  потребность в посредниках, которые эти операции проводили - их назвали МЕНЯЛЫ, а конторы, которые они организовали – МЕНЯЛЬНЫМИ.

Со временем менялы стали  использовать вклады клиентов и собственные  средства для выдачи ссуд и получения %, т. е. Менялы превратились в БАНКИРОВ.

Самый первый банк был основан в 1408 г. Банк Генул. В Западной Европе переход к банкам произошел во второй половине XVII в. в США во второй половине XVIII в.

Термин «Коммерческий  банк» возник от слова «коммерциум» - торговля.

 

БД в России

Впервые попытка создания учреждений, подобных банку, была предпринята в 1665 г. в Пскове.

Банки как особые экономические  институты в России начали создаваться  лишь через 100 лет.

В 1773 г. в Петербурге была создана монетная канцелярия «Банк для поправления при Санкт-Петербурге нормы коммерции и купечества». Его капитал составлял 500 тысяч рублей золотом.

В 1764 г. были открыты два  казенных коммерческих банка в Петербурге и Астрахани.

В 1860 г. был организован  Государственный банк.

История дореволюционного Госбанка закончилась 25 октября 1917 г.

В 1922 г. открылся первый Госбанк  РСФСР. В течение 1922 – 1924гг. В обращении  находились сов. знаки и червонцы.

Червонец – это  бумажный денежный знак, основанный на золоте, т. е. он приравнивался 7,74232 гр. чистого золота (проба 999) = царская монета =10 руб.

С 1923 г. началась чеканка  золотых червонцев, которые использовались во внешней торговле.

С 1922 г. по всей России началось создание коммерческих банков, в том  числе акционерных.

1929 г. - был принят первый  Устав Госбанка.

1930 – 1932 гг. - была проведена кредитная реформа и создан механизм централизованного планового регулирования денежных ресурсов.

В 1931 г. были определены функции  между Госбанком и банками  долгосрочных вложений.

В 1949 г. был принят второй Устав Госбанка.

В апреле 1959 г. - была реорганизована кредитная система всех банков.

В 1961 г. была перепроведена  деноминация и девальвация рубля.

Новые дензнаки были обменяны на старые в отношении 1:10.

Золотое содержание рубля  было увеличено в 4 раза и составило 

1 руб. = 0, 987412 чистого золота.

В 1960 г. - был принят третий Устав Госбанка.

В 1963 г. ведение Госбанком  было передано в государственные  трудовые сберегательные кассы.

 

II. 1. Понятие кредита

     2. Принципы и функции кредита

     3. Механизм формирования ссудного капитала банка

     4. Методы кредитования

1. Кредит – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором.

Заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить % по ней по условиям договора.

В кредитные сделки, субъектами кредита выступают кредитор и  заемщик

КРЕДИТОР – ЗАЕМЩИК 

Кредиторы – юридические и физические лица, предоставляющие свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Объектом кредитования выступают предметы (вещи) под которые  выделяется ссуда. Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства  и оказывает непосредственное воздействие  на процессы расширенного воспроизводства  на макроуровне и на уровне отдельного предприятия.

Кредит также ускоряет процессы воспроизводства на всех его  фазах:

• производство
• распределение
• обмен
• потребление

За счет кредита:

1. происходит формирование основных и оборотных средств предприятия
2. осуществляются расчеты между товаропроизводителями
3. производятся портфельные и реальные инвестиции
4. оплачивается рабочая сила
5. увеличивается объем денежной массы, участвующий в ден.обороте
6. ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления
7. активнее формируются доходы бюджета
8. компенсируется неравномерное поступление выручки от реализуемой продукции

Объект банковского  кредитования может быть:

Частным – т.е. Ссуда выдается «подо что-то конкретное».

Совокупный – множество объектов, собственность которых рассматривается в совокупности.

Объект не обязательно  должен быть материально вещественным.

2. Принципы банковского кредитования

                                               Основные принципы

 

 

 

дифференцированный           целевой характер      возвратность                обеспеченность

характер                                     использования

                                      платность                                                                    срочность

Принципы БК – это  основа всей системы кредитования.

Возвратность – должен быть обязательно возвращен.

Срочность – кредит должен быть возвращен в строго определенный срок.

Дефференцированность – банки не должны подходить однозначно к вопросу о выдаче кредита, т.е. Ссуда предоставляется только тем клиентам, которые в состоянии ее возвратить.

Обеспеченность кредита покрывает один из основных кредитных рисков, риск непогашенной ссуды.

Платность – внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование д.с., т.е. Ставка банковского процента - это «цена кредита».

Целевой характер – целевое использование ссуды позволяет точнее определить возможности и период возвращения кредита, а также снизить риск банка по сделке.

Кредитоспособность  клиента означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долгам. Для этого банки применяют сложную систему показателей для оценки кредитоспособности клиента.

Один из видов страхования  от возможных потерь является залог.

Залог - это имущество заемщика, переданное им кредитору на срок действия кредитного договора, или залог оформляется в письменной форме (договор) дающий право банку распоряжаться имуществом клиента в случае нарушения договора кредитования.

Формы и виды кредита

1. Товарные формы кредита.

К ним относятся:

• коммерческий
• фирменный
• вексельный
• овердрафт
• аренда (лизинг)
• потребительский
• международный
• Коммерческий – один товаропроизводитель продает другому свою ГП с отсрочкой платежа. Атрибутом выступает вексель – долговое обязательство должника уплатить кредитору, либо иному указанному им лицу конкретную денежную сумму в указанный срок в определенном месте.

Объектом коммерческого кредита является товарный капитал как часть совокупного промышленного ссудного капитала.

« + »: 1. по средством его  осуществляются прямые кредитные отношения, которые укрепляют экономические связи.

2. путем предоставления  отсрочки платежа происходит  укрепление старых и завоевание  новых рынков сбыта продукции.

3. способствует ускорению  кругооборота средств предприятий.

4. служит подтверждением  кредитоспособности плательщика.

5. ускоряет реализацию  продукции, обеспечивая получение прибыли не только за счет продажи продукции, но и за счет процентов.

Существует 3 разновидности коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения.
2. Кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров.
3. Кредитование по открытому счету, т.е. Поставка следующей партии товара на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

 

Основными видами коммерческого кредита являются:

• фирменный
• вексельный (учетный)
• факторинг
• овердрафт

При расчетах по экспортно-импортным  операциям используют кредиты:

• форфетирование
• кредит по открытому счету
• акцепт+ рамбусный
• акцептный

Фирменный – традиционная форма кредитования, по которой продавец предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа.

Вексельный – банк предоставляет учетный кредит векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа. Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе за минусом учетного процента, комиссионных платежей и др.расходов. Стороны могут продлить срок оплаты, т.е. совершить пролонгацию.

Пролонгация бывает: прямая, простая, косвенная.

При прямой делается соответствующая запись на векселе, удостоверенная подписями сторон. При простой запись не делается. При косвенной составляется новый вексель, а старый изымается из обращения.

Овердрафт – это краткосрочный кредит, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате на счету клиента образуется отрицательный баланс – дебетовое сальдо (задолженность клиента банку). Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливается max сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок его погашения, размер процента за кредит.