Банковское дело

Содержание

 

1. Система межбанковских корреспондентских  отношений

Корреспондентские отношения являются частным видом межбанковских отношений. Они носят договорной характер, устанавливаются на определенный срок и имеют некую историю развития.

Корреспондентские отношения в рыночном хозяйствовании всегда направлены на осуществление регулярных банковских операций по обслуживанию клиентуры коммерческого банка и реализации собственных межбанковских сделок в целях извлечения прибыли, тогда как межбанковские отношения могут заключать в себе иные цели, в том числе ввиду их непродолжительности. Проведение банковских операций в рамках корреспондентских отношений предполагает использование целого комплекса форм сотрудничества между кредитными организациями.

Таким образом, корреспондентские  отношения - это межбанковские договорные отношения, устанавливаемые между кредитными организациями на заранее согласованный временной период для проведения регулярных банковских операций, обусловленных обслуживанием их клиентов или собственными инициативами, в целях взаимного извлечения (максимизации) прибыли.

Корреспондентские счета  выделяются по субъектному составу. Субъектами данного вида договора банковского счета являются только банки и иные кредитные организации. Согласно ст. 860 ГК РФ правила гл. 45 ГК РФ распространяются на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.

Кредитные организации  обязаны иметь корреспондентские  счета в Банке России. В соответствии со ст. 15 Закона о банках для оплаты уставного капитала вновь созданной кредитной организации открывается корреспондентский счет в системе Банка России. Согласно ст. 28 и 30 указанного закона корреспондентские отношения между Банком России и кредитными организациями строятся на договорной основе. От имени Банка России в корреспондентские отношения с кредитными организациями вступают его специальные подразделения - расчетно-кассовые центры (РКЦ). Наряду с этим согласно ст. 860 ГК РФ и ст. 28 Закона о банках корреспондентские отношения также могут устанавливаться и между отдельными банками. Такие корреспондентские счета получили наименование счетов "Лоро", "Ностро".

Субъектами корреспондентских  отношений выступают сами банки-корреспонденты. При этом согласно нормативным документам Банка России:

-банк-корреспондент - кредитная организация (филиал), открывшая корреспондентский счет (счет "ЛОРО") другой кредитной организации (филиалу, банку-респонденту) и выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними;

-банк-респондент - кредитная организация (филиал), открывшая корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) и являющаяся его распорядителем.

Известны следующие  формы самих корреспондентских  отношений:

- с открытием корреспондентского счета, так называемые "прямые" корреспондентские отношения;

- без открытия корреспондентского  счета (частный случай - через  клиринговые центры).

В экономической литературе упоминается еще одна форма указанных  отношений (по критерию корреспондентского счета) - через клиринговые центры.

Виды корреспондентских  отношений подразделяются по своей  направленности на:

- внутренние, когда они  устанавливаются в рамках одной  банковской группы (к примеру,  между материнским и дочерними  банками);

- внешние, когда они устанавливаются между экономически отдельными банковскими учреждениями;

- односторонние, когда корреспондентский  счет открывается только в  одном банке-корреспонденте;

- взаимные, когда открываются взаимные  корреспондентские счета. По юридическому содержанию:

- полноценные, когда банки-корреспонденты  могут с точки зрения действующего  законодательства выполнять по  поручению друг друга любые  банковские операции;

- ограниченные, когда существуют  законодательные ограничения для  реализации договорных отношений.

По региональному содержанию:

- внутрирегиональные корреспондентские  отношения;

- межрегиональные корреспондентские  отношения;

- международные корреспондентские  отношения.

По функциональному содержанию в зависимости от проводимых операций:

- основные: расчетно-ссудные в денежной форме или депозитарные по ценным бумагам, драгоценным металлам и прочим активам и т.д.;

- производные: консультационные, информационные  и прочие. По срочности:

- срочные;

- бессрочные.

По степени зрелости:

- развитые;

- неразвитые.

По форме собственности  субъектов корреспондентских отношений:

- государственные, между  государственными банками;

- частные, между негосударственными  банками;

- смешанные, между  субъектами разных форм собственности.

От степени развития корреспондентских отношений, представляющих по своей совокупности для отдельно взятого коммерческого банка корреспондентскую сеть, зависят его собственная репутация и позиция на рынке. Чем больше он имеет партнеров в лице банков-корреспондентов, тем больший круг разного рода сделок ему посилен, тем больше его возможности в части максимизации (интенсификации процесса) извлечения банковской прибыли.

Преимущество схемы, изображенной на рисунке 1, заключается в том, что она показывает те области банковской деятельности, в которых возможно получение доходов с помощью корреспондентских отношений. Кроме того, она отражает основные виды этих доходов: процентный доход, арбитраж, комиссионное вознаграждение.

Вместе с тем предмет  корреспондентских отношений в такой трактовке нечетко отражает их межбанковский характер. Из рисунка 1 не следует, что банки-корреспонденты могут попеременно выступать в качестве обслуживающих или обслуживаемых институтов (характерная специфика межбанковских отношений) и что их операции могут быть направлены на клиентское обслуживание или осуществление собственных сделок. Ведь процентный доход, арбитраж и комиссионное вознаграждение коммерческий банк может получить от совершения операций с корпоративной клиентурой.

 

                ┌───────────────────────────────────────┐

          ┌─────┤  Предмет корреспондентских  отношений  ├───────┐

          │     └───────────────────┬───────────────────┘       │

                                                             

┌─────────────────────┐ ┌────────────────────────┐ ┌────────────────────┐

│Операции,  приносящие│ │Операции,     приносящие│ │Операции, приносящие│

│доход  на  финансовом│ │доход  от  международной│ │комиссионный  доход:│

│рынке: переразмещение│ │торговли:   казначейские│ │документарные      и│

│остатков           на│ │конверсионные  операции,│  │гарантийные         │

│корреспондентских    │ │торговля         ценными│ │операции,  расчетные│

│счетах, межбанковское│ │бумагами,   драгоценными│ │операции,           │

│кредитование,    учет│ │металлами,              │ │кастодиальные       │

│векселей и пр.       │ │синдицированное         │ │операции и пр.      │

│                     │ │финансирование и пр.    │ │                    │

└─────────────────────┘ └────────────────────────┘ └────────────────────┘

 

Рис. 1. Структура предмета корреспондентских отношений

 

 

 

 

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории России и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России. Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России.

Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета), который заключается между Банком России (в лице подразделения расчетной сети Банка России при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной организацией (филиалом - при наличии на это доверенности у руководителя), а также дополнениями к договору счета.

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации (филиала) и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим корреспондентские  счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды (БИКи) участников расчетов. Положение ЦБР N 225-П определяет назначение и правила формирования Справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России) (Справочник БИК России), структуру банковского идентификационного кода, порядок его присвоения, а также правила и условия включения (исключения) сведений об участниках расчетов в Справочник БИК России.

Списание средств со счетов кредитной организации может производиться только по ее распоряжению либо с ее согласия. Исключение составляют случаи, прямо предусмотренные федеральным законом.

Согласно ст. 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента (п. 1); без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2).

Банк России, являясь  кредитором последней инстанции, организует систему рефинансирования (кредитования) кредитных организаций, в том числе устанавливает порядок и условия рефинансирования, а также осуществляет операции рефинансирования кредитных организаций, обеспечивая тем самым регулирование ликвидности банковской системы и предусмотренное комментируемой статьей право кредитных организаций при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

 

 

2. Регистрация банка. Необходимые документы

 

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России, а внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.

Банк России определен  законодателем как орган, уполномоченный принимать решения о государственной  регистрации кредитной организации. В соответствии с п. 8 ст. 4 Закона о Банке России на ЦБР возложена функция принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдачи кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостановления их действие и их отзыва.

При отсутствии замечаний по представленному для государственной регистрации кредитной организации пакету документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) положительное заключение о возможности государственной регистрации создаваемой путем учреждения кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России рассматривает  полученные заключение и прилагаемые к нему документы в срок, не превышающий шести месяцев с даты их представления в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет с сопроводительным письмом в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой путем учреждения кредитной организации документы, предусмотренные Законом о государственной регистрации юридических лиц.

В сопроводительном письме указывается на необходимость направления  уполномоченным регистрирующим органом сообщения о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по местонахождению кредитной организации.

Решение Банка России имеет правоустанавливающее значение, поскольку на основании него ФНС  вносит соответствующую запись в  ЕГРЮЛ.