Банковское обслуживание ВЭД торговой организации

Банковское  обслуживание ВЭД торговой организации

Павлов Владимир Викторович

Корреспондентское банковское дело.

В уполномоченных коммерческих банков резидентов кор. банк дело – это особое специальная сфера деятельности которую постоянно реализуют уполномоченные коммерческие банки инкорпорированные банки в РФ, иностранные банки в РФ и ТНБ – транснациональные банки в РФ с целью обслуживания в первую очередь экспортных и импортных контрактов корпоративных клиентов банков с оплатой в иностранной твердой валюте, всех видов их международных кредитных и заемных операций, включая евродолларовый и евровалютный кредиты а также все виды прямых инвестиций портфельных инвестиций прочих инвестиций включая концессионные и офсетные иностранных инвесторов в РФ, а российских инвесторов и акционеров соответственно заграницу в другие страны – реципиенты инвестиций российских инвесторов.

 

Три базовых формы  корреспондентского банковского дела.

Корреспондентское банковское дело представляет собой такую форму  банковской деятельности, когда коммерческий банк валютный резидент одной страны начинает постоянно проводить операции по прямому поручению коммерческого банка резидента другой страны и фактически становится его постоянным полномочным агентом по проведению по его прямому приказу (поручению) всех видов инвалютных операций, транзакций, кредитных договоров по привлечению инвалютных средств и по размещению инвалютных средств в форме вкладов и депозитов на счетах коммерческих банков в других странах заграницей прежде всего в иностранной твердой валюте а также при практической реализации всех разрешенных сейчас базовых форм безналичных межбанковских торговых расчетов и платежей по их взаимным корреспондентским счетам по обслуживанию экспортных и импортных контрактов клиентов с оплатой в твердой валюте.

 

В числе главных базовых  форм корреспондентского банковского  дела выделяются: 

А) открытие и постоянное ведение коммерческим банком резидентом одной страны своего собственного счета  в иностранной твердой валюте в коммерческом банке в другой стране за границей. Все такие банковские счета по банковскому делу называются только корреспондентскими у коммерческой торговой организации никогда и  не при каких условиях не может  быть собственного корреспондентского счета банк, который открыл и держит свой собственный кор счет в иностранном банке заграницей всегда называется банка корреспондент по мировой банковской практике он обязан разместить и постоянно держать на своем корреспондентском счете так называемые технические остатки средств т.е. неснижаемые лимиты средств в иностранно твердой валюте в сумме которая необходима для оплаты счетов-фактур инвойсов по импортным контрактам на закупки товаров и услуг корпоративных клиентов банка с оплатой в иностранной твердой валюте.

Б) учреждения банком резидентом одной стороны своего собственного подконтрольного филиала в другой стране заграницей когда данный филиал постоянно проводит все инвалютные операции транзакции и контракты на иностранных валютных биржах и постоянно осуществляет все международные торговые расчеты по поручению своего банка учредителя т.е. своей головной конторы и штаб-квартиры в своей родительской стране по международному финансовому праву все такие полномочные филиалы иностранных банков стране и в соответствии с действующим в РФ законом № 173ФЗ о валютном регулировании валютном контроле в РФ в редакции 2007 ода именуются особым термином инкорпорированные банки.

В) Учреждения банками  обычно трех четырех различных стран  иногда пяти шести банков общего единого  коллективного банка в третьей  стране в которой постоянно проводят абсолютно все виды инвалютных, кредитных, расчетных, платежных и биржевых операций как на валютной  так и на фондовой биржах по прямому поручению всех банков учредителей и акционеров, по международному финансовому праву такие типы банков называются консорциальными и сейчас относятся к числу наиболее устойчивых и стабильных банков для которых характерна очень высокая степень ликвидности его баланса эти банки обладают высокой платежеспособностью и кредитоспособностью.

Вывод: корреспондентское  банковское дело относится к числу основных видов регулярной банковской деятельности эта деятельность позволяет свободно обслуживать все экспортные и импортные контракты корпоративных клиентов банка с оплатой в иностранной валюте, их валютные операции и транзакции и кредитные соглашения все виды прямых, портфельных и прочих инвестиций. По состоянию на 2011 году широко распространенная форма корреспондентского банковского дела у всех российских уполномоченных банков остается открытие и ведение собственных инвалютных кор. счетов в иностранных банках нерезидентах заграницей, практика росзагранбанков в качестве подставных банков по международным расчетам и платежам распространена намного слабее участие российских банков в консорциальных банках крайне ограничено по своим масштабам а банки имеющие официальный статус ТНБ - в России а 2011 год отсутствуют.

 

Обязательные ключевые понятия.

 

Банковский блок –  уполномоченный банк, инкорпорированный  банк, иностранный банк, ТНБ, консорциальный банк, общий единый коллективный банк

 

Кредитный блок – корреспондентский  счет, банк-корреспондент, технический  остаток средств по кор. счету, лимит кор. счета.

 

Валютный блок – валюта СКВ, твердая валюта, свободно используемая валюта по торговым контрактам, свободно используемая валюта по капитальным  и инвестиционным валютным операциям, мягкая валюта, замкнутая необратимая  валюта неконвертируемая валюта, инвалютная операция, транзакция.

 

Инвестиционный блок – прямые инвестиции, портфельные  инвестиции, прочие инвестиции, концессионные  инвестиции, офсетные инвестиции, бенефициар, реципиент,  контрагент.

 

БАНКОВСКИЙ БЛОК

Уполномоченный банк – по новой редакции закона 173 о валютном регулировании и валютном контроле РФ в редакции 2007 года это коммерческий банк резидент получивший от департамента валютного контроля и валютного надзора ЦБ РФ, либо валютную либо генеральную лицензию и соответственно право: а) осуществлять абсолютно все виды валютных операций и международных торговых расчетов в иностранной твердой валюте; б) свободно устанавливать корреспондентские отношения, с любым неограниченным по состоянию на 2012 год общим числом иностранных банков корреспондентов путем открытия и ведения взаимных межбанковских корреспондентских счетов, общее число уполномоченных банков обычно не превышает 15% действующих лицензированных банков в РФ на сентябрь 2011 года 182 банка, при заключении любого торгового договора необходимо всегда предварительно проверить имеет ли обслуживающий банк официальный статус уполномоченного и в обязательном порядке проверить конкретный вид его лицензии: либо валютная, либо генеральная.

 

Инкорпорированный банк – по новой редакции закона 173 от 2007 года это отделения филиалы  и дочерние предприятия иностранных  банков в РФ (72 банка) в подписном  акционерном капитале которых не менее 51% капитала принадлежит российским акционерам и инвесторам. Раффайзен банк. Представительства иностранных банков не имеют статус инкорпорированного банка, им категорически запрещено осуществлять любые обязательные банковские операции: а) прием вкладов и депозитов, б) выдача кредитов и ссуд, как в местной так и в иностранной валюте, в) открытие расчетных счетов клиентов и их расчетно-кассовое обслуживание.

Как дословно с английского  переводится слово инкорпорированный и что оно означает?  Это получивший официальное право проводить все операции на финансовом рынке в другой стране.

Чем по вашему мнению занимаются в РФ представительства ведущих иностранных банков которым по закону категорически запрещено осуществлять любые традиционные банковские операции и сделки.

 Представительство проверяет содержание экспортных и импортных контрактов на предмет их соответствия законодательству своей родительской страны, заверяют эти контракты. Готовят справки об возможностях инвестировать капитал в России для своих клиентов, а также для Российских клиентов в свое родительской стране.

 

Иностранный банк – это  полномочные филиалы в РФ ведущих  иностранных банков капитал которых как правило на 100% принадлежит иностранным акционерам и инвесторам. Юникредитбанк, Ситибанк. Какие две страны внесли валютный капитал в банки РФ? Турция, Китай.  Как по-китайски на русский язык переводится слово Россия. Элос. Это дословно непредсказуемых перемен.

 

ТНБ – транснациональный  банк. Получает статус ТНБ в соответствии с требованиями МТП, если это банк конкретной страны имеет собственные  подконтрольные филиалы в 30 и более  странах за границей. Франция сохранила все банки во всех своих колониях

 

Консорциальный банк – особый тип банка  в котором полностью объединены капиталы и филиальная сеть 3-4 банков из 17 стран участниц валютной зоны евро. И клиент каждого банка акционера получает свободный доступ абсолютно ко всем филиалам и отделениям всех других банков акционеров как и в собственных странах так и в других странах за границей. В РФ консорциальным банкам на 2011 год разрешено работать только в двух регионах. В Калининградской области, Янтай до города Балтийска. Ленинградская область.

 

Общий единый коллективный банк – особый тип банковского  института уставный капитал которого подписной акционерный капитал и оплаченный капитал формируются за счет взносов либо приобретения акций банками резидентами сразу одновременно из нескольких стран либо в некоторых случаях банками резидентами одной страны. Обязательные ключевые понятия для госэкзамена. Уставный капитал – по новому плану счетов бух. Учета коммерческих организаций и банков на 2011 год это собственные средства учредителей. Подписной акционерный капитал – общая сумма (но не количество) акций эмитированных коммерческой организации либо коммерческим банком и предназначенных для их последующего размещения. Размещение по финансовому праву. Покупка либо продажа акций по стандартному унифицированному договору купли-продажи активов.

 

Уставный капитал. По новому плану счетов бухгалтерского учета коммерческих торговых организаций  и уполномоченных банков резидентов это всегда только собственные средства учредителей.

 

Подписной акционерный  капитал.  По новому плану счетов бухгалтерского учета коммерческих организаций и уполномоченных коммерческих банков резидентов это всегда общая  сумма (но не число и не количество) фактически эмитированных акций  коммерческой организации либо банка  и предназначенных для их последующего размещения. Размещение акции – это ее покупка либо продажа по стандартному унифицированному договору купли-продажи активов.

 

Оплаченный капитал. Общая сумма фактически размещенных (на банковском языке запроданных  акций) в том числе иностранным  акционерам и инвесторам валютным нерезидентам с оплатой только в иностранной твердой валюте.

Конец блока.

 

 

 

 

Кредитный блок.

 

Корреспондентский счет. Кор. счет. Это счет одного банка открытый и ведущийся им в другом банке на котором в обязательном порядке должны поддерживаться так называемые технические остатки средств – неснижаемые лимиты средств по счету обычно либо в свободно конвертируемой валюте СКВ в подавляющем большинстве случаев только в твердой валюте, хотя сейчас допускается открытие и ведение взаимных межбанковских корреспондентских счетов в некоторых мягких валютах (казахский тенгер, туркменский сумм, азербайджанский манннат, украинская гривна, белорусский рубль)

 

Банк корреспондент. По международной практике и торговому  делу это тот банк этот тот банк который открыл и держит свой собственный кор. Счет в банке-корреспонденте либо в своей собственной стране либо в иностранном банке нерезиденте в другой стране заграницей. При подписании экспортного контракта экспортером резидентом в обслуживающем банке ему должны заранее объяснить, что иностранный банк обслуживающий иностранного покупателя импортера по торговому контракту должен быть всегда банком корреспондентом по отношению к российскому банку обслуживающему российского экспортера продавца бенефициара и в обязательном порядке иметь свой собственный кор. Счет в уполномоченном российском банке резиденте в РФ либо в валюте СКВ либо в твердой валюте, что обеспечит российскому экспортеру наиболее быстрое получение экспортной выручки за отгруженную учетную партию товара с оплатой в иностранной твердой валюте и с наименьшими банковскими комиссиями сборами и порто за проведение инвалютных расчетов и платежей.

 

Технический остаток  средств по кор. Счету.  Базовый банковский и торговый термин. Неснижаемый остаток средств по кор. Счету обычно только в иностранной твердой валюте в общей сумме достаточной для автоматической и немедленной оплаты импортных контрактов корпоративных клиентов банка открывших свой собственный кор. Счет в иностранном банке заграницей. На практике это означает, что общая сумма средств должна покрывать все экспортные контракты российских юридических лиц, валютных резидентов по поставкам товаров и услуг иностранным покупателям в других странах заграницей.

 

Лимит кор. Счета. Базовый банковский и торговй термин минимальная сумма средств которого в иностранной твердой валюте, которую банк-корреспондент обязан разместить и постоянно держать на своем собственном кор. Счете в иностранном банке корреспонденте заграницей сейчас обычно только в твердой валюте.

 

 

Валютный блок.

 

Валюта СКВ. Свободно-конвертируемая валюта.  156 валют мира. Главная  характеристика все этих валют состоит  в том что ои свободно по первому требованию (приказу) владельца инвалютного счета в банке либо по их первому предъявлению обмениваются автоматически на главные ведущие валюты мира USD 840 EUR 978 JBP CHY CHF и ряд других. Всегда по курсу продавца к межбанковскому валютному курсу который обычно на 3-5 %  отличается от действующего официального курса данных валют установленного центральным банком эмитентом на дату совершения простой валюто-обменной операции.  Эти валюты обмениваются на эти главные валюты мира в первую очередь только в пределах собственной таможенной территории страны эмитента данной валюты (RUB 643 RUR 810 гривна, лари, манат). Во всех других  странах валюты СКВ обмениваются в первую очередь в наличных банкнотах либо по пластиковым картам. Категорически запрещено использовать подавляюще большинство СКВ для осуществления прямых безналичных межбанковских торговых расчетов по их взаимным кор. Счетам, по обслуживанию  экспортных и импортных контрактов корпоративных клиентов банка – т.е. всех юридических лиц обслуживаемых в данном конкретном коммерческом банке. Не допускается за крайне редким исключением использовать валюты СКВ для международных банковских переводов МБП фактически по всем платежным системам в РФ и СНГ.