Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Сентября 2015 в 13:43, курсовая работа
Своей целью курсовая работа имела – изучить действующие в настоящее время формы безналичных расчетов, выявить существующие проблемы и перспективы развития.
Для достижения этой цели в работе решается ряд промежуточных задач:
определена экономическая сущность и принципы осуществления безналичных расчетов;
исследована динамика и тенденции современного рынка безналичных расчетов;
выявлены особенности развития безналичных расчетов на современном этапе;
Финансовые проблемы: О том, что новые технологии являют собой активных потребителей финансовых ресурсов, знают все, но вот масштабы потребления представляет себе не каждый. По признаниям пионеров Интернет-банкинга – достаточно раскрученные платежные комплексы станут окупаемыми только через 2-3 года при сохранении динамики роста количества клиентов и увеличения оборота средств.
Если рубеж рентабельности платежных систем пока не пройден, то с продуктами класса "Интернет-Клиент" дело обстоит иначе – они изначально не задумывались как средства прямого повышения прибыли. Их задача – обеспечить качественное обслуживание клиентов. Оценить интегральную отдачу от "Интернет-Клиента" довольно сложно, так как основная ее часть – косвенная выгода. В любом случае тот, кто внедряет систему Интернет-обслуживания, должен быть готов к серьезным затратам, а кроме того, ему следует по возможности точно оценить конечный выигрыш. Чрезвычайно важно здесь избежать ошибочной попытки достичь рентабельности проекта в короткие сроки – за счет увеличения стоимости обслуживания клиентов.
Интернет не выносит дорогих решений – он рассчитан на массовость и дешевизну сервиса. А вот стоимость самой системы Интернет-банкинга может быть весьма высокой.
Есть еще один важный финансовый аспект Интернет-банкинга – от участника системы электронных расчетов, как правило, требуется резервировать некоторую денежную сумму. Так, в случае межбанковских расчетов зарезервированные средства – это остатки на корреспондентских счетах (размеры остатков могут регламентироваться), для клиентов банка – это лимиты остатков на счетах и т. д. Другими словами, ради удобства онлайновых расчетов часть средств приходится исключать из активного обращения.
К финансовым относится и проблема рентабельности и стоимости микроплатежей. Известно, что через Интернет удобно делать небольшие покупки. Сумма микроплатежей по сложившейся ныне традиции не превышают 1 долл. Умение осуществлять подобные транзакции при невысокой процентной (а не высокой фиксированной) ставке представляется важным достоинством системы с позиции клиентов, но для ее владельцев это означает головную боль с точки зрения рентабельности.
Задание № 1
Банк принимает депозиты на три, шесть месяцев и на год. Найти суммы выплат владельцу депозита, если его размер составляет 750 руб. Банк производит начисления с использованием простых процентов. Процентная ставка 17%.
Решение:
Простые проценты начисляются по формуле:
(1)
где Б – конечная сумма, полученная вкладчиком по истечении срока Т;
С – исходная сумма вклада;
Т – период, в течение которого происходило начисление (в днях);
– количество дней в году
К – ставка процентов по вкладу.
Вычислим суммы выплат владельцу депозита с разными сроками хранения:
3 месяца - руб.;
6 месяцев - руб.;
1 год - руб.
Задание № 2
Вклад в размере 6000 руб. внесён в банк на 6 месяцев, один год, 15 месяцев. Найти сумму начисленных процентов, которую получит вкладчик в трёх случаях при использовании простых и сложных процентов. Сделать вывод о том, какой метод начисления процентов более выгоден вкладчику. Определить на какой период хранения вклада банку выгодно начислять простые и сложные проценты. Процентная ставка 24%.
Решение:
Простые проценты начисляются по формуле. (1)
Сложные проценты исчисляются по формуле:
, (2)
где Т – период начисления в годах.
6 месяцев - руб.;
Сумма начисленных процентов: руб.;
руб.;
Сумма начисленных процентов: руб.;
1 год - ;
Сумма начисленных процентов: руб.;
;
Сумма начисленных процентов: руб.;
15 месяцев - ;
Сумма начисленных процентов: руб.;
Сумма начисленных процентов: руб.
Вывод: при сроке хранения до 1 (6 месяцев) года вкладчику выгодно начисление простых процентов – 720,00 руб. Если срок хранения составляет 1 год, то сумма процентов одинакова при любом способе начисления – 1440,00 руб. Если срок хранения составит 15 месяцев, то вкладчику более выгодно начисление сложных процентов – 1851,06 руб.
Для банка выгоднее начисление сложных процентов на период хранения вклада 6 месяцев, и начисление простых процентов на срок 15 месяцев.
Задание № 3
Клиент открывает срочный депозит на три месяца и по истечению срока действия депозитного договора хотел бы получить 3 млн. руб. Необходимо провести дисконтирование по сложной и простой ставке. Процентная ставка 19,9%.
Решение:
Дисконтирование по простой ставке осуществляют по формуле:
, (3)
Дисконтирование по сложной процентной ставке осуществляют по формуле:
, (4)
Проведем дисконтирование по обоим ставкам:
руб.;
руб.
Задание № 4
При открытии сберегательного счёта в банк 12 марта 2002 г. на счёт было внесено 2479 руб. Затем 19 мая 2002 г. на счёт было добавлено 2114 руб.
28 июня 2002 г. клиент внёс ещё 2538 руб.
12 июля 2002 г. со счёта снято1358руб.
25 августа 2002 г. вкладчик добавил 650 руб.
12 ноября 2002 г. счёт был закрыт.
Определить сумму, которую получит вкладчик при закрытии счёта. Начислялись простые проценты в размере 4%. Срок хранения вклада определяется по английскому методу.
Решение:
В банках для начисления процентов используют методику с определением процентных чисел. Процентное число определяется по формуле:
, (5)
Найдем процентные числа для каждого периода начисления:
С 12.03. по 19.05. руб.;
С 19.05. по 28.06. руб.;
С 28.06 по 12.07. руб.;
С 12.07. по 25.08. руб.;
С 25.08. по 12.11. руб.
Для определения суммы начисленных процентов все процентные числа складываются, и их сумма делится на постоянный делитель:
(6)
Определим постоянный делитель:
Сумма начисленных процентов равна:
руб.
Отсюда определим сумму, которую получит вкладчик при закрытии счета:
руб.
Задание № 5
Найти срок в годах, за который вклад возрастёт с 500 руб. до 800руб. При начислении процентов по простой ставке 23 % годовых.
Решение:
Воспользуемся формулой (1).
Из нее выведем:
, (7)
(в годах).
Задание № 6
Кредит в размере 1700 руб. был предоставлен банком
13 мая 2002 г. со сроком погашения
6 октября 2002 г. Начисление производится
по простой ставке 25 % годовых. Календарная
база определяется банком
Решение:
Германский метод: руб.,
плата за использование кредита – 168,82 руб.;
Французский метод: руб.,
плата за использование кредита – 172,36 руб.;
Английский метод: руб.;
плата за использование кредита – 170,00 руб.
Вывод: плата за использование кредита будет наименьшей при определении календарной базы германским методом - 168,82 руб.
Задание № 7
Вкладчик собирается положить в банк сумму в размере 2460 руб. с целью накопления 4100 руб. Ставка процентов банка 13 % годовых. Определить срок в днях, за который вкладчик сможет накопить требуемую сумму при расчётном количестве дней в году равном 365.
Решение:
Воспользуемся формулой (7):
день.
Задание № 8
Банк выдаёт долгосрочные кредиты по смешанной ставке 21%. Найти погашенную сумму, если кредит в размере 14300 руб. будет погашаться единовременным платёжом через 3,5 года.
Решение:
Формула начисления смешанных процентов:
, (8)
где - целое число лет в течение срока вклада;
- остаток периода в годах.
Найдем погашенную сумму:
руб.
Задание № 9
Если сложные проценты на вклады начинаются ежемесячно по номинальной годовой ставке 19 %, то какой должна быть сумма вклада для накопления через 1 квартал 2400,00 руб.
Решение:
При начислении сложных процентов несколько раз в году первоначальная сумма определяется по формуле:
, (9)
где – число периодов;
- общее число периодов начисления процентов.
Найдем сумму вклада для накопления через 1 квартал при ежемесячном начислении процентов:
руб.
Задание № 10
При условии кредитного договора ставка простого процента в первом месяце пользования кредитом составила 22,6 % годовых, в каждом последующем месяце она увеличилась 1%. Кредит предоставлен 19 марта 2002 в размере 32000,00 руб. Ссуда погашена 10 ноября 2002 г. Календарная база определяется банком по французскому методу.
Решение:
Начисление простых процентов с применением плавающей ставки осуществляется по формуле:
, (10)
Найдем сумму к погашению при изменении процентной ставки и определении календарной базы по английскому методу:
тыс. руб.
Основной проблемой безналичных расчетов является большой объем документооборота. В России в последнее время наблюдается рост хозяйственной активности, в связи с чем значительная часть населения России вовлечена в сферу банковского обслуживания. Это побудило банки применять новейшие методы обработки и передачи информации с помощью электронного оборудования и телекоммуникационных сетей. Банки стремятся снизить операционные издержки, уменьшить бумажный документооборот, привлечь новую клиентуру.
Значительно упрощает управление безналичными расчетами применение электронных средств. С этой целью на сегодняшний день клиентам предлагаются банковские автоматы, магнитные карточки и карточки с микропроцессорами, терминалы электронных платежей.
С учетом всего сказанного можно сказать, что пластиковые карточки на сегодняшний день являются самой перспективной формой безналичных расчетов, но также можно сказать, что они и другие виды безналичных расчетов имеют большой ряд проблем связанных с их внедрением. Чаще всего эти проблемы обусловлены недоверием со стороны клиентов к электронным расчетам и их сложностью.
Несмотря на проблемы, системы электронных расчетов развиваются очень большими темпами это связанно с быстрым развитием Интернета и мобильных телефонов. Внедрение в Интернет дает банку возможность усовершенствовать работу электронных систем обслуживания клиентов, предоставляя клиенту дополнительные удобства в управлении своим счетом при которыхдля получения необходимой информации или проведения той или иной операции, клиенту достаточно нажать на соответствующую клавишу.
Библиографический список
Информация о работе Безналичные расчеты как средство обеспечения денежных обязательств