Деятельность коммерческих банков

В I квартале 2008 года рынок  привлечения средств физических лиц в банковские вклады характеризовался высокой конкурентной борьбой за клиента. Так же во многих банках были увеличены ставки. Однако, несмотря на все это, население не спешит открывать  вклады. Об этом говорит замедление динамики роста размещенных депозитов  в банковской системе, по сравнению  с предыдущими периодами (за I квартал 2008 года прирост лишь в 3,44%, против 5,72% в I квартал 2007). Причинами такого замедления можно назвать всплеск инфляции и снижение финансовой стабильности в стране. [19, с.43]

В 2009 г. лучшими депозитными  банками по вкладам в рублях стали.

№	Название банка	Вклады от (руб.) – до (руб.)	Годовая процентная ставка (%)
1	Восточный	-	13,43
2	МБРР	3000 -	12,50
3	Возрождение	3000-100000	11,95
4	Совкомбанк	0-150000	13,25
5	Россельхозбанк	300 -	11,00
6	Промсвязьбанк	5000-50000	11,00
7	Банк "Санкт-Петербург"	5000-1500000	11,00
8	НБ Траст	3000 -	11,25
9	УРСА Банк	10000 -	10,80
10	Балтийский Банк	10000 -	11,50

По данным ЦБ РФ объем  вкладов населения в 2009 г. снизился на 1,47% и составил 5,89 трлн. руб. Как  сообщается в материалах Центрального банка РФ, в абсолютном выражении  отток вкладов населения составил 87,9 млрд. руб. Однако, в целом банковская система РФ в 2009 г. развивалась стабильно.

 

ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3.1 Пути увеличения  собственного капитала коммерческих  банков

С 1 января 2007г. вступили в  силу поправки в банковское законодательство, согласно которым кредитные организации  с капиталом менее 5 млн. евро (их в России около 40%) не имеют права  уменьшать размер собственных средств, с которым они встретили нынешний год. Если регулятор зафиксирует  уменьшение собственного капитала ниже 5-милионной отметки и кредитная  организация не исправит положение  в течение трех месяцев, то лицензия будет отозвана.

В связи с этим у банков появилась необходимость увеличивать  собственный капитал. Выделяют следующие  источники наращивания капитала:

1. Дополнительные взносы  в уставный капитал, которые  могут делать прежние и/или  новые участники (акционеры или  пайщики) банка. Это один из  основных источников роста собственных  средств российских банков на  современном этапе.

Этот источник привлекателен, в частности, тем, что не связан с  необходимостью платить дополнительные налоги. Однако он весьма сложен: банк должен убедить участников, включая  потенциальных, в том, что отвлечение их средств на пополнение капитала банка оправдано, и доказательством  тому может служить обеспечение  участникам приемлемого уровня доходов  в виде дивидендов. Следовательно, дивиденды - это та цена, которую банк должен платить, если он намерен воспользоваться  рассматриваемым источником увеличения своего капитала. Эта цена может  оказаться тяжелым бременем для  банка.

Своеобразным стимулятором для банков в форме акционерных  обществ здесь мог бы стать инструмент привилегированных акций с фиксированным дивидендом, дающий акционерам определенные гарантии получения дохода в виде дивидендов. Однако следует иметь в виду, что полученное таким путем приращение уставного капитала может быть включено только в состав дополнительного капитала, а он при расчете собственного капитала будет учтен в размере, не превышающем 100% основного капитала. Таким образом, на указанном пути имеются серьезные ограничения для экстенсивного увеличения банками своих капиталов.

С уставным капиталом связана  и другая важная проблема: в случае его увеличения рассматриваемым  способом могут измениться доли участников в собственности банка, что в  зависимости от обстоятельств может  иметь как положительные, так  и отрицательные последствия  либо для развития банка в целом, либо для отдельных групп его  участников.

После того как банку удалось  найти состоятельных лиц, готовых  внести средства в его уставный капитал, и все вопросы с ними в предварительном  порядке согласованы, предстоит  преодолеть многочисленные ограничения, установленные как в законодательстве, так и Центральным банком, пройти процедуры обоснований и согласований.

Имеет значение и скорость увеличения банком своего уставного  капитала. Дело в том, что новый  размер уставного капитала - это  и новые проблемы с его размещением, с количеством обслуживаемой  клиентуры и ее запросами, новыми банковскими продуктами, с планированием  всей деятельности организации, с квалификацией  и умением ответственных сотрудников  и т.д. С учетом этого уставный капитал (как и весь собственный  капитал целиком) неосмотрительно было бы наращивать чрезмерно высокими, скачкообразными темпами, т.е. такими, которые будут существенно обгонять темпы развития других сторон жизнедеятельности банка. [13, с.282]

2. Прибыль также является  важным источником увеличения  собственных капиталов банков, значение  которого в последнее время  усиливается. В состав основного  капитала банков включается только  прибыль, подтвержденная аудиторским  заключением. Если банк хочет  включать в состав основного  капитала прибыль и фонды текущего  финансового года, то ему придется  проводить промежуточные аудиторские  проверки, что недешево стоит.  Прибыль и фонды, не подтвержденные  аудитором, можно включать только  в состав дополнительного капитала.

В нормальных условиях капитал  в значительной мере формируется  за счет генерируемых внутри банка  средств специальных фондов и других собственных ресурсов. Такой путь наращивания капитала относительно быстр и экономичен, позволяет банку обойти некоторые сложные процедуры регистрации увеличения уставного капитала, избежать крупных затрат на эмиссию новых акций и потерь, связанных с тем, что средства, идущие на пополнение уставного капитала акционерного банка, временно замораживаются на накопительном счете в ЦБ. Важно и то, что увеличение капитала за счет внутренних источников не несет опасности утраты существующими участниками контроля над банком, сдерживает падение их доли в собственности и сокращение дивиденда на акцию (пай).

Однако этот путь тоже не лишен недостатков. Так, способность  зарабатывать прибыль и обеспечивать приемлемую рентабельность зависит  от внешних экономических условий, которыми банк, как правило, не может  управлять, что нередко делает увеличение капитала за счет внутренних источников (прибыли) проблематичным.

3. Привлечение субординированных  кредитов (займов). Этот способ не  получил широкого развития. Для  банка такая форма увеличения  капитала может быть привлекательна  тем, что ее применение равнозначно  получению долгосрочного кредита  и не влечет изменения структуры  собственности.

Субординированный кредит, полученный на срок более пяти лет, включается в расчет собственных  средств банка-заемщика как элемент  его дополнительного капитала. Величина субординированного кредита, включаемая в состав дополнительного капитала, не может превышать 50% основного  капитала. [14, с. 122]

В случае ликвидации банка-заемщика требования кредитора по предоставленному им субординированному кредиту могут  быть удовлетворены только после  полного удовлетворения требований иных кредиторов. Это условие подсказывает, что немного найдется желающих выдавать такие кредиты.

Наконец, следует иметь  в виду, что увеличение размера  уставного капитала банка должно быть зафиксировано в его учредительных  документах в форме внесения в  них необходимых изменений и  дополнений и после всевозможных согласований с Банком России зарегистрировано им, а последнее сопряжено с  необходимостью пройти целый комплекс процедур, соблюдая при этом массу  формальных и неформальных условий, включая законодательно установленные  ограничения.

Капитал банка можно увеличивать  не только путем наращивания его  «плюсующих» элементов (уставного  капитала и др.), но и за счет уменьшения его «минусующих» составляющих. К последним можно отнести:

1. нематериальные активы (по остаточной стоимости), включая  даже программные продукты и  лицензии, вложения в создание (изготовление) и приобретение таких активов;

2. собственные акции, выкупленные  у акционеров (включая акции, имеющие  рыночную котировку), перешедшие  к банку паи его участников-пайщиков;

3. непокрытые убытки прошлых  лет и текущего года;

4. недосозданные резервы;

5. часть вложений банка  в акции (паи) других организаций;

6. часть уставного капитала  и иных собственных средств  банка, для формирования которой  были использованы средства из  ненадлежащих источников;

7. просроченную дебиторскую  задолженность длительностью свыше  30 календарных дней;

8. субординированные кредиты  кредитным организациям-резидентам  в части, которую последние  учитывают в составе дополнительного  капитала;

9. кредиты, гарантии и  поручительства, выданные учредителям  и участникам сверх установленных  ограничений;

10. остаточную стоимость  основных средств, превышающую  сумму собственных средств банка;

11. другие элементы.

К способам увеличения собственного капитала коммерческих банков можно  отнести консолидацию нескольких банков. Некрупные кредитные организация могут объединяться между собой или присоединяться к крупным игрокам, превращаясь в их филиалы. Например, по этому пути пошел Инвестбанк - за счет присоединения к нему Конверсбанка, Воронежского промышленного банка и КБ Гран в один миг его уставный капитал увеличился более чем в 8 раз, до 1,71 млрд. руб. К Желдорбанку присоединился Межторгбанк, в октябре 2006г. акционеры объединенной кредитной организации приняли решение о присоединении Эталонбанка. «Эталон» и Желдорбанк входят в альянс Урса-банка, который сам недавно образовался из объединения Сибакадембанка и Уралвнешторгбанка. [8, с. 157]

Таким образом, можно сказать, что способов увеличения собственного капитала коммерческих банков достаточно много, но ни один из них не является достаточно простым и быстрым.

3.2 Совершенствование  услуг коммерческих банков

Банковские услуги представляют собой разновидность банковских продуктов, возникающих по мере выполнения непосредственных и посреднических операций с различными категориями  клиентов, заинтересованных в эффективном  использовании банковского капитала, привлеченных и заёмных средств  в интересах развития рыночной экономики  и увеличении собственных доходов  и доходов юридических и физических лиц, участвующих в этом процессе.

Основные характеристики банковской услуги:

1. носит нематериальный  характер;

2. продукт не складируется, но в банках создаются запасы  денежных средств, которыми управляет  банкир;

3. проведение банковских  операций и услуг регламентируется  в законодательном порядке;

4. автор новой банковской  услуги не имеет авторских  прав;

5. система сбыта эксклюзивна и интегрирована.

Банковские услуги можно  подразделить на специфические и  неспецифические услуги. К специфическим  услугам относятся три вида выполняемых  ими операций:

1. депозитные операции;

2. кредитные операции;

3. расчетные операции;

Депозитные операции связаны  с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. И это  действительно так: в общей сумме  активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть  дохода. В современной структуре  банковских операций кредитная операция однако не является самой главной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые  производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в  наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные  счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает  посредником между продавцами и  покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки  используют различное современное  оборудование, обеспечивающее быструю  связь и техническую обработку  документации поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими  операциями.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

1. посреднические услуги;

2. услуги, направленные на  развитие предприятия (внедрение  на биржу, размещение акций,  юридическая помощь, информационные  услуги и т. д.);

3. предоставление гарантий  и поручительств;

4. доверительные операции (включая консультации и помощь  в управлении собственностью  по поручению клиента);

5. бухгалтерская помощь  предприятиям;

6. представление клиентских  интересов в судебных органах;

7. услуги по предоставлению  сейфов;

8. туристские услуги и  др. [11, с.264]

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

Промежуточное положение  между традиционными и нетрадиционными  операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами  и слитками. Эти операции банки  могут и не выполнять.