Финансовые услуги коммерческих банков

Принцип механизма  форфейтинга заключается в том, что иностранный инвестор выкупает у поставщика контракт на поставку определенного товара. В этом случае покупатель товара становится должником не его продавца, а форфейтинговой компании. Для этого с форфейтором заключается определенное соглашение. Другими словами, за товар, который получил покупатель, рассчитывается не он сам, а форфейтинговая компания. Удобства форфейтинга для покупателя несомненны: он получает возможность оплатить свой товар наличными даже в том случае, если этих наличных у него в данный момент нет. 

Форфейтинг  как форма кредитования может быть использован при проведении торговых сделок практически любого характера. Преимущество данного вида кредитования  заключается в том, что заемщику не приходится закладывать свой бизнес. Форфейтинг считается своеобразным симбиозом коммерческого и банковского кредита. 

В форфейтинге участвуют, как правило, три стороны: продавец товара, его покупатель, который одновременно является заемщиком, и банк, выступающий в роли кредитора, выкупающий долг заемщика за поставленный товар. Форфейтор выкупает долговое обязательство заемщика, а последний, в свою очередь, должен предоставить ему определенную документацию, в которой будет отражена сумма долга, факт совершения сделки, то есть передачи товара, а также факт получения форфейтором права на выручку, которая будет получена после реализации товара.  
 
Заключая подобную сделку, необходимо помнить о некоторых ограничениях, с которыми связан форфейтинг. В первую очередь, погашение долга продавцу происходит не сразу, а сериями, о чем он должен быть заранее предупрежден. Желательно, чтобы покупатель являлся международной или государственной компанией, в противном случае ему потребуется гарант в лице банка или государственного института, право выбора которого остается за кредитором. В отличие от банковских кредитов, форфейтинговые сделки  обязательно являются конфиденциальными. 

 Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок: 

· в финансовых сделках - в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых  обязательств;

· в экспортных сделках - для содействия поступлению наличных денег экспортеру, предоставившему  кредит иностранному покупателю. 

Основным видом форфейтинговых ценных бумаг являются  векселя переводные и простые. Операции с ними обычно осуществляются быстро и просто, без неожиданных осложнений.  Кроме векселей объектом форфейтинга могут быть обязательства в форме аккредитива. Аккредитив, как известно, - это расчетный или денежный документ, представляющий собой поручение одного банка (кредитного учреждения) другому произвести за счет специально забронированных средств оплату товарно-транспортных документов за отгруженный товар или выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму денег. Документарный аккредитив может быть отзывным и безотзывным. Безотзывный аккредитив является твердым обязательством банка-эмитента произвести платежи по предоставлении ему коммерческих документов, предусмотренных аккредитивом, и соблюдении всех его условий. 

 Форфейтинг обладает существенными достоинствами, что делает его привлекательной формой среднесрочного финансирования. Основным достоинством этой формы является то, что форфейтер берет на себя все риски, связанные с операцией. Кроме того, ее привлекательность возрастает в связи с отказом в некоторых странах от фиксированных процентных ставок, хроническим недостатком во многих развивающихся странах валюты для оплаты импортируемых товаров, ростом политических рисков и некоторыми иными обстоятельствами. 

Помимо достоинств форфейтинг имеем и недостатки, к которым

можно отнести то, что  покупателю следует хорошо ориентироваться  в нормах валютного законодательства, а также существующих в настоящее время долговых инструментах – векселях, гарантиях, траттах. В отличие от кредитования, форфейтинг связан для банка с получением гораздо более высокой суммы процентной ставки, что может привести к продаже им кредитных документов на рынке ценных бумаг. В некоторых случаях сделка осложняется повышенными требованиями к гаранту, найти которого может быть достаточно сложно. Стоит помнить, что кредитная ставка по этому виду кредитования несколько выше, чем по другим видам кредитов. Но в то же время заемщик не несет дополнительных расходов по кредиту, что в ряде случаев делает высокий процент не столь обременительным. Необходимо учитывать еще и то, что сроки проведения сделок, теоретически составляющие несколько дней, в российской практике, как правило, увеличиваются до месяца. Тем не менее, форфейтинг считается сегодня в России одним из перспективных видов кредитования. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

На основании вышеизложенного  можно сделать следующие выводы:

финансовые услуги коммерческих банков достаточно разнообразны, однако не все они получили достаточного распространения в России, что связано с особенностями становления рыночной экономики в России, условиями, сложившимися в экономике, отсутствием достаточной правовой базы.

Таким образом, необходимо создавать условия для развития и расширения финансовых услуг коммерческих банков, т.к. это позволяет стимулировать развитие производства, предпринимательскую активность и позитивно сказывается на развитие экономики в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант (варианты) ответа следующим образом:          /

От чего зависит тип валютной конвертируемости?

а) от режима валютного курса;

б) от количества и вида валютных ограничений.

 

Кто дает банку инкассовое поручение?

а) экспортер;

б) импортер.

 

 

 

 

Задача

ВВП составляет 13243 млрд. руб., а денежная масса – 2674 млрд. руб. Рассчитать показатели оборачиваемости  денежной массы:

а)  скорость оборота (количество оборотов) денежной массы;

б) продолжительность одного оборота (в днях).

Решение:

Показатели V и t рассчитываются по формулам:

V= ВВП/М;

T=Д/n

где ВВП - валовой внутренний продукт;

М₂ - денежная масса;

Д - число календарных  дней в периоде.

V=13243/2674=4,95 (об.\год)

T=360/4,95=72,73 (дня)

Ответ: а) скорость оборота  денежной массы V=4,95 об./год

  б) продолжительность одного оборота T=72,73 дня

           

Список использованной литературы

1. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – 4*е

     изд.– М.: ЮНИТИ*ДАНА, 2009.

2. Общая теория денег и кредита: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. –

     3*е изд. – М.: ЮНИТИ*ДАНА, 2001.

3. Деньги, кредит, банки. Методические указания по выполнению

     контрольной работы. – М: ВЗФЭИ, 2006

4. Земцов А., Гришина О. Факторинг в законе // Банковское дело. 2006. № 7. С. 27.
5. Кашкин В.В. Российский рынок лизинга в 2005 году // Банковское дело. 2006. № 10. С. 26.
6. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.– М.: Вузовский учебник, 2004.–    491 с.
7. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков./Серия «Международный банковский бизнес». – М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 1995. – 48 с.
8. http://www.genon.ru
9. http://www.leasingforum.ru
10. http://www.factoringpro.ru