Формы и виды кредита

Основными критериями предоставления банковских кредитов всем категориям заемщиков в условиях рыночной экономики являются риск, ликвидность и прибыльность их использования заемщиком. Поэтому банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий, а также тем формам обеспечения, которые предоставляют заемщики для снижения кредитных рисков.

Государственный кредит3 - это такая форма кредита, при которой кредитором или должником является государство.

Долговые обязательства РФ могут быть в форме кредитов, полученных правительством, государственных займов, осуществленных посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства, других долговых обязательств, гарантированных последним. Долговые обязательства могут различаться по срокам: до 1 года - краткосрочные, от 1 до 5 лет - среднесрочные, от 5 до 30 лет - долгосрочные. Максимальный срок займов составляет 30 лет.

Государство выступает не только как должник, но и как активный кредитор. В последнем случае оно не конкурирует с частными банками. Государство направляет свои кредиты в такие отрасли хозяйства, которые с точки зрения частного капитала малоприбыльны, - сельское хозяйство, жилищное строительство, экспортные операции, объекты экономической и социальной инфраструктуры. Условия кредитования у государства - более льготные, чем у частных кредиторов, - низкий процент, длительные сроки.

Международный кредит - это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия. В качестве посредника могут выступать крупные национальные и транснациональные банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

По формам собственности все международные кредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Основной формой собственности при осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, но в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

 Во взаимоотношениях  частных лиц друг с другом  данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условный характер.

 

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы:

• производительная;
• потребительская.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Так же, как в случае с товарной формой кредита, можно предположить,

что его потребительская форма  исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения прежде всего в товарах длительного пользования.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а “проедающие” созданную стоимость.

 

 

Виды кредитов и их классификация

Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать его виды.

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Единой классификации кредитов на сегодняшний день не существует, но выделяются наиболее общие признаки, по которым можно произвести классификацию.

По цели кредита различают:

• целевой кредит, предоставление которого обусловлено не только условием своевременного возврата ссуды и выплаты процентов по ней, но и дополнительными условиями, выдвигаемыми кредитором;
• нецелевой кредит.

В зависимости от объекта кредитования различают:

• кредиты, выдаваемые под товарно-материальные  ценности;
• кредиты, выдаваемые под производственные затраты;
• кредиты, выдаваемые под сезонные работы;
• кредиты, выдаваемые под кассовый разрыв.

По субъекту кредитования кредиты подразделяются в зависимости от целей использования:

• промышленный;
• сельскохозяйственный;
• торговый;
• межбанковский – кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором является Центральный банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров ли посредством размещения депозитов в других банках;
• межгосударственный – совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство. Межгосударственный кредит предоставляется от имени государства и имеет следующие разновидности:

- двухсторонние правительственные кредиты (правительство одной страны предоставляет правительству другой страны кредит за счет средств госбюджета);

- кредиты международных  валютно-кредитных и финансовых организаций (Международного валютного фонда, Международного банка реконструкции и развития, Европейского инвестиционного банка и др.);

- смешанные кредиты (предоставляются  международными валютными организациями вместе с частными банками и корпорациями).

В зависимости от способа обеспечения различают:

• обеспеченный товарный кредит – купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора-продавца до тех пор, пока товар не будет полностью оплачен;
• бланковый кредит – предоставляется банками без обеспечения товарно-материальными ценностями или ценными бумагами промышленным, торговым и сельскохозяйственным предприятиям, а также частным лицам; им пользуются в основном клиенты, которые имеют длительные деловые отношения с банком, доверяют ему свои финансовые операции и обладают высокой платежеспособностью.

По срокам кредиты делятся следующим образом:

• краткосрочные, выдаваемые на срок до одного года, предназначенные для формирования оборотных средств предприятий и фирм;
• среднесрочные, со сроком погашения от трех до пяти лет;
• долгосрочные, предоставляемые на срок свыше года и используемые в основном в качестве инвестиционного капитала;
• с нефиксированным сроком погашения – краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора.

В зависимости от платности кредиты бывают:

• процентные, которые должны быть возвращены кредитору в оговоренный срок с предварительным уведомлением;
• беспроцентные.

По способу выдачи различают:

• компенсационный кредит, который предоставляют друг другу компании разных стран, каждая в своей национальной валюте на равную сумму; его цель – защитить средства от валютного риска в случае их заблокированности; обычно компенсационный кредит имеет место в отношениях между материнской компанией и ее зарубежными филиалами;
• платежный кредит – предоставляемый плательщикам на оплату ими расчетных документов, для выполнения денежных обязательств при наличии плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков; обычно он предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы.

По размеру кредиты подразделяют на:

• крупные;
• средние;
• мелкие.

Классификация по методу погашения дает возможность выделить кредиты:

• погашаемые в рассрочку;
• погашаемые единовременно;
• погашаемые на определенную дату.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В данной контрольной работе было дано определение кредита и его структуры, рассмотрены формы кредита, изучена классификация видов кредита и дана характеристика видам кредита.

 

Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

 

В то же время процесс становления кредитной системы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании. Проведенный анализ деятельности банка «Петрокоммерц» показал, что банк использует различные формы и виды кредита, но в основном те, которые востребованы на Российском кредитном рынке среди населения. Отсюда можно сделать вывод о том, что банки используют в

 

своей деятельности различные формы и виды кредита ориентируясь в первую очередь на потребности целевого кредитного рынка.

 

 

 

Список использованной литературы

Гражданский кодекс РФ

Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. Лаврушина О. И.- М.: КНОРУС, 2010.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009.

Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика. 2010.

Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. Ростов-н/Д: Феникс, 2010.

Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоглазовой. — М.: Высшее образование, 2006.

1 Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009.

2 Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009.

3 Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009.