Функции денег

Контроль является частью общего механизма  управления процессом кредитования. Сегодня любой хозяйственный  субъект не может позволить себе пренебрегать контролем за кредитом. Успешное управление кредитом требует  объединения усилий кредитного контроля с направленностью субъектов  хозяйствования на получение прибыли  от предоставления (получения) займа.

Существует существенное отличие  в выполнении контрольной функции  кредита со стороны кредитора  и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита (одолженные стоимости), так и за деятельностью  заемщика. Заемщик не имеет возможности  контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль лишь за движением  одолженной стоимости (т.е. контролирует лишь объект кредитных отношений).

Благодаря реализации своих функций, кредитные отношения активно  влияют на процессы воспроизводства  и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях.

Проблема функций кредита является одной из самых сложных в теории кредитных отношений. Дискуссии  ведутся, прежде всего, по вопросам относительно количества и содержания функций, вытекающим из различных подходов к сущности кредита.

Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений.

1.3 Взаимосвязь денежной  и кредитной системы

Денежная и кредитная системы  являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно  взаимосвязаны, причем с развитием  общества их взаимодействие становится все более активным.

С одной стороны, денежный кредит, предоставленный юридическим и  физическим лицам, создает новые  деньги на депозитных счетах в банках, которые используются владельцами  этих счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одновременно субъектами кредитных и денежных отношений. С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного  оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности  клиентов осуществлять платежи, напротив, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности  их кредитования. В этом случае владельцы  счетов также выступают как субъекты и кредитных, и денежных отношений.

Деньги, поскольку они опосредствуют  процесс воспроизводства, неизбежно  совершают постоянно повторяющийся  кругооборот. Однако без существования  кредита такой кругооборот не мог бы совершаться, поскольку кредит соединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса в пространстве и во времени, и ускоряет воспроизводственный  процесс.

Взаимодействие денег и кредита  проявляется и в том, что с  помощью кредита (через рынок  кредитных ресурсов) деньги «перебрасываются»  из одной сферы рынка в другие сферы. В то же время рынок кредитных  ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других его сферах. Закономерности движения денег из одних  сфер рынка в другие связаны действием  в этих сферах закона спроса и предложения. При этом деньги из сфер, где предложение  их превышает спрос, «уходят» в сферы  рынка, где спрос превышает предложение. Рынок кредитных ресурсов - единственный рынок, на котором создаются новые  деньги, удовлетворяющие дополнительный спрос во всех сферах рыночных отношений.

Однако между экономическими категориями  «деньги» и «кредит» существуют и  отличия:

1. Финансы являются более «узкой»,  чем деньги, экономической категорией. Если субъектами денежных отношений  выступают практически все юридические  и физические лица, то субъекты  финансовых отношений - только  участники финансовых сделок - кредиторы  и заемщики.

2. Финансы создают не только  деньги, но и другие средства  платежа (переводные векселя,  депозитные сертификаты), поэтому  они выступают не только первоисточником  денежного оборота, но и первоисточником  платежного оборота, как процесса  движения всех платежных средств  в хозяйстве.

3. В случае отсрочки платежа  за тот или иной товар (услугу) участвуют и кредит, и деньги  в функции средства платежа.  Если деньги проявляют свою  суть при рассрочке платежа  в момент самого платежа (именно  поэтому данная функция денег  и называется функцией средства  платежа), то платеж в кредитной  сделке - только элемент движения  денег или товара на условии  возвратности. Кредит как экономическая  категория проявляет свою сущность  не в платеже по истечении  отсрочки, а в факте отсрочки  платежа [4, c.146].

Платеж в финансовой сделке - это  только один из случаев функционирования денег в функции платежа, между  тем деньги в этой функции используются при уплате налогов, сборов, страховых  платежей, выплате заработной платы, пенсий, пособий, дивидендов и т.п.

4. Эти экономические категории  имеют разные потребительные  стоимости для субъектов денежных  и финансово-кредитных отношений.  Если субъекты денежных отношений  заинтересованы в потребительной  стоимости денег - их уникальном  свойстве (всеобщей обмениваемости  на любые товары и услуги), то  для субъектов финансово-кредитных  отношений интерес к ней испытывают  только заемщики. Кредиторы же  заинтересованы в другой потребительной  стоимости кредита - способности  приносить доход в виде процента.

5. Движение денег существенно  отличается от движения кредита:

Во-первых, деньги, обслуживая процесс  купли-продажи, совершают мимолетное движение: товар передается в собственность  покупателю, покупатель сразу передает деньги (соответствующий эквивалент) за приобретенный товар продавцу (исключением является лишь продажа  с рассрочкой платежа).

Во-вторых, движение денег носит  не только мимолетный, но и односторонний  характер: деньги уходят от покупателя к продавцу. При движении кредита  передаваемая ссуженная стоимость  вначале идет от кредитора к заемщику, а затем - от заемщика к кредитору.

В-третьих, в движении денег в  процессе их одномоментной купли-продажи  нет таких важных стадий, как использование  покупателем и возврат продавцу. В движении кредита данные стадии выступают непременным атрибутом  круговращения ссуженной стоимости.

В-четвертых, в процессе движения кредита  «вырастает» еще один немаловажный элемент движения стоимости, чего нет  при обычной купле-продаже. Вместе с возвращением ссуженной стоимости  кредитор получает не только первоначально  авансированную сумму средств, но и  дополнительную сумму - плату за кредит в виде ссудного процента.

6. Кредит, в отличие от денег,  приносит процент, по которому  кредитор получает стоимость  больше авансированной (если кредит  предоставлялся и погашался в  товарной форме). Либо на товарном  рынке он может приобрести  большую стоимость, чем получил  бы до предоставления кредита  (если кредит возвращается в  денежной форме).

7. В денежных отношениях всегда  происходит смена права собственности  на деньги. Так, на рынке ценных  бумаг их продавец, отказываясь  от права собственности на  ценные бумаги (которое переходит  к покупателю), приобретает право  собственности на деньги. В кредитных  отношениях правом собственности  обладает только одно лицо - кредитор. На рынке кредитных ресурсов  он продает только право на  временное использование ссужаемых  товаров, оставляя за собой  право собственности на них.  деньги стоимость кредитный платеж

В условиях рыночной экономики проявляется  тенденция дальнейшего усиления взаимодействия денежной и финансовой систем. Этому содействует ряд  факторов:

* в системе финансовых отношений  преимущественное место стала  занимать наиболее современная  форма кредита - банковский кредит. Это позволяет наиболее мобильно  «перебрасывать» деньги в разные  сферы денежного оборота, обслуживающего  различные рынки, либо создавать  новые деньги, увеличивающие денежный  оборот;

* возникновение и развитие таких  видов банковского кредита, как  контокоррентный кредит, револьверной  кредит, кредитные линии. Это дает  возможность завязывать длительные  и постоянные связи с клиентами,  которые одновременно являются  субъектами и денежных отношений,  и кредитных отношений;

* появление для субъектов денежных  отношений новой потребительной  стоимости денег - способности  обеспечивать наивысшую ликвидность  денежных активов - приводит к  развитию в банках новых срочных  депозитных счетов, сочетающих преимущества  срочных депозитов (повышенный  процент) и депозитов до востребования.  В американских банках такие  счета называются трансакционными  или нау-счетами. Это позволяет  расширять масштабы привлечения  денег на рынок кредитных ресурсов;

* развитие электронных денег  (платежных карточек, кредитных карточек, дебитных карточек, в том числе  с возможностью овердрафта) способствует  привлечению денег на банковские  счета и превращению их в  кредитные ресурсы. Использование  электронных денег, с одной  стороны, позволяет наращивать  кредитный потенциал банков, с  другой - невозможно без кредита;

* расширение безналичных расчетов, появление новых систем электронных  расчетов, работающих в режиме  реального времени, ускоряют денежный  оборот, поэтому часть денег становится  ненужной для расчетов и оседает  на депозитных счетах, расширяя  кредитные ресурсы банковской  системы. В то же время развитие  взаимных (клиринговых) расчетов  требует обязательного расширения  кредита, предоставляемого участникам  клиринга;

* с созданием современных систем  денежно-кредитного регулирования  кредит становится основой этих  систем. Через кредит центральные  банки воздействуют на эмиссионные  возможности коммерческих банков, уменьшая или увеличивая выпуск  денег в оборот, и достигается  эластичность денежного оборота  [4, c.149].

Таким образом, в обществе с развитыми  рыночными отношениями и денежная, и финансовая системы становятся объектами государственного регулирования, а это означает, что государство - либо прямой, либо косвенный субъект  денежных и кредитных отношений.

Более того, современные деньги не могли бы существовать без государства. Если ранее их свойство всеобщей обмениваемости обеспечивалось тем, что деньги сами были товаром и обладали стоимостью, то теперь, когда они функционируют  в виде денежных знаков, не имеющих  собственной стоимости, только государство  наделяет их обязательной платежной  силой и обеспечивает их потребительную стоимость - свойство всеобщей обмениваемости.

Финансовая система, создавая платежные  средства (включая деньги), дает банкам возможность осуществлять неограниченную эмиссию через использование  механизма банковской мультипликации. Поэтому, если бы государство не стало  через кредит регулировать эмиссионную  деятельность коммерческих банков, любая  денежно-кредитная система развалилась. [

1. Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были: 
1) полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком; 
2) ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации); 
3) сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого  этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей  капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос.

2. Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций.

Первые банки, возникшие  на базе’крупных ростовщических и  меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства  кредитных институтов: 
1) аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе; 
2) обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц; 
3) проведение ряда специальных финансовых операций.

Растущий уровень  спроса на услуги посредников и высокая  норма прибыли на рынке ссудных  капиталов предопределила стремительное  развитие банковской системы. Отношения  на рынке ссудных капиталов начали приобретать формализованный характер, устанавливались типовые процедуры  кредитования, механизм ответственности  сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер.

3. Современное состояние. Основной признак этого этапа – централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.