Исламские банки: специфика, перспективы развития в России

Исламские банки: специфика, перспективы развития в  России

 

Первые мусульманские  банки появились в 1970-е годы в  арабских странах. Тогда говорить об их экспансии в Европу и Америку  не приходилось, но основы исламского банкинга были заложены именно в этот период. В последующие десятилетия одновременно с увеличением влияния ислама и с ростом нефтяной зависимости, как в старом, так и в новом свете, арабские финансовые структуры стали появляться в немусульманских странах.

Сегодня исламские банки  находятся в центре внимания, как  средств массовой информации, так  и потенциальной потребительской  аудитории. Они предлагают новые  продукты и увеличивают свое присутствие  по всему земному шару – от США  до Китая. Сегодня в мире действует  более 300 исламских банков.

 

Особенности исламских  банков

 

Главный принцип – беспроцентное  кредитование. Все исламские финансовые инструменты построены таким  образом, чтобы выполнять данное условие и в то же время получать прибыль от своей деятельности. Запрет на риба (ростовщичество, выплата и получение процентов, дача денег под проценты) и гарар (намеренный риск, выходящий за рамки неизбежной случайности) – основа исламской банковской системы. Исламские банки не получают процентов (на арабском языке - риба), не могут вести дел в условиях неопределенности майсира (азартная игра), получать доходы, возникшие из случайного стечения обстоятельств; а также финансировать производство и торговлю товарами, которые ислам определяет как нечистые (свинина, алкоголь, табак, наркотики и др.).

 Исламские банки участвует  как в прибылях, так и в убытках  клиента. Их деятельность регулируется  многочисленными религиозными запретами  (харам).

 Но исламские банки  выполняют те же функции в экономике, что и обычные: осуществляют платежи в стране и за рубежом, а также являются финансовыми посредниками.

 Но деятельность исламского  банка в качестве финансового  посредника резко отличает его  от обычного. Если обычный банк при получении денег своих вкладчиков и последующей передаче их другим клиентам назначает цену денег в форме ссудного процента, то исламский банк вместо получения процента делит с кредитором полученную последним прибыль, а потом делит её со своими вкладчиками.

 Если предпринимательская  деятельность кредитора принесла  убытки, они также делятся между  кредитором, банком и его вкладчиками.  В итоге вознаграждение исламского  банка или вкладчика, является  результатом предпринимательской  прибыли, а не гарантированным  с самого начала и фиксированным  по абсолютной величине ссудным  процентом, который полностью  выведен исламом из экономического  оборота. 

 При этом исламская  банковская деятельность становится  полностью инвестиционной.

 

Основные продукты исламского банка.

 

- Кард-уль-Хасан - Беспроцентная ссуда

- Мурабаха - Перепродажа с торговой наценкой

- Мушарака - Совместный бизнес

- Мудараба - Участие в прибылях и убытках

- Иджара – Лизинг

- Иджара Тумма Аль Бай - Аренда с правом выкупа

- Сукук - Исламские ценные бумаги

- Закат – Обязательный  налог (2,5%)

- Истисна - Фьючерсы - соглашения на срок

- Хиба - Премиальное участие

- Бай Битхаман Аджил - Сделка с отсрочкой платежа

- Бай уль-Ина - Продажа с правом выкупа

- Вакала - Агентские услуги

- Такафул - Исламское страхование

- Вадиа - Хранение ценностей в банке

- Бай Салям - Авансовый платеж

Кард-уль-Хасан обеспечивает клиенту предоставление банком определенной суммы денег, которую клиент обязуется вернуть по истечению определенного срока.

 Клиент, возвращая основной  долг, может выплатить банку исключительно  по своему желанию определенную  сумму в виде добровольных  премиальных (Хиба). Сам банк никогда не требует премиальных. Это особенность взаимоотношений исламских банков со своими клиентами, основанных на дружбе и доверии.

 На самом деле этот  вид финансирования - возвратная  материальная помощь нуждающимся  лицам, организациям, регионам или  беспроцентная ссуда на конкретную  хозяйственную деятельность фирмы,  часто являющейся партнером банка.

Мурабаха сопровождается договором купли-продажи товаров между банком и его клиентом по согласованной цене, включающей прибыль от реализации товара. Банк покупает товар (сырье, комплектующие детали и т.д.) от имени клиента и впоследствии перепродает ему же, но по завышенной стоимости.

 Стороны заранее согласовывают  разницу, которая является вознаграждением  банка. Клиент выплачивает требуемую  сумму, как правило, постепенно  в виде частичных платежей.

Мушарака предусматривает подписание банком с клиентом соглашения о партнерстве, где стороны совместно финансируют проект. При этом заключается особый договор, в соответствии с которым клиенту банка отчисляется часть прибыли, полученной в результате его предпринимательской деятельности, а оставшаяся часть делится между ним и банком в соответствии с их долями финансирования.

 Потери подлежат распределению  пропорционально участию сторон  в финансировании проекта. Управление  проектом может осуществляться  как обеими сторонами, так и  одной из них. Преимущество  продукта мушарака заключается в том, что он включает гибкие соглашения, где особенности партнерства, доли при распределении прибылей и формы управления могут быть заранее согласованы сторонами.

Мудараба  Исламский банк, владелец денежных средств, доверяет предпринимателю с возможностями, опытом и репутацией (мударибу) свои средства для их эффективного использования. Доход от средств, запущенных в оборот, распределяется между банком и мударибом в соответствии с ранее заключенным соглашением о долях.

 Убытки несет обладатель  средств (банк), а мудариб в таком случае не получает вознаграждения за свою деятельность и усилия. Банк не вмешивается в повседневное управление проектом.

 Иджара предусматривает соглашение между банком и клиентом, по которому банк покупает, а затем сдает в аренду оборудование по требованию клиента. Продолжительность аренды и размер арендной платы согласуются сторонами. Собственность на оборудование остается у банка. Другими словами, банк продает право пользования своей собственностью и доходами от нее и без причинения ей ущерба (манифа) своему клиенту для среднесрочных и долгосрочных операций. Данный банковский продукт используется при финансировании производства и строительных работ.

Иджара Тумма Аль Бай очень близок к иджаре, его особенностью является обязательство со стороны клиента банка выкупить имущество к концу арендного срока. При этом стороны заранее договариваются, что клиент к концу срока аренды выкупит имущество по цене, согласованной с банком. Сюда включается выплачиваемая до этого клиентом арендная плата.

 Клиент выплачивает  банку арендную плату и частично  выплачивает стоимость имущества  и к концу срока аренды становится  полноправным владельцем имущества. 

 Другой вариант предусматривает  выплату арендной платы в согласованные  сроки и выкуп у банка имущества  по договоренной цене к концу  срока аренды.

Сукук Эмиссия ценных бумаг позволяет участвовать в прибылях от предпринимательской деятельности.

В соответствии с Кораном  закат взимается с имущества  состоятельных мусульман и направляемый на обеспечение бедных, неимущих слоев  мусульманского общества, обеспечение  проектов улучшения быта и общественных работ.

 Истисна - банковский продукт, специально созданный для финансирования значительных и продолжительных проектов, таких как создание отраслей хозяйства, обслуживающих производство и обеспечивающих условия жизнедеятельности общества, строительство капиталоёмких объектов и т.д.

 Расчеты по Истисне производятся по цене, установленной на дату заключения соглашения. Выплаты производятся в заранее определенные промежутки времени по ходу и окончанию проекта.

 Одной из особенностей  данного финансирования является  составление детального графика  выполнения работ (срок выполнения, сумма, качество и т.д.) и неукоснительное  его осуществление в ходе производства.

 Клиент имеет право  назначить субподрядчика - третью  сторону для выполнения работ.  Стороны могут договориться между  собой о сроках оплаты, а также  на оплату после завершения  работ, но сумма должна остаться  неизменной, как она была установлена  на день заключения соглашения.

 Этапы в рамках Истисны:

- Клиент обращается в  Банк с заказом произвести, построить,  приобрести определенное имущество  по определенной цене, с учетом  требуемого качества, а также  представляет банку четкое описание  желаемого продукта, которое подвергается  исламской и экономической экспертизе.

- Банк соглашается (одобряет  финансирование) произвести, построить  или соорудить, а далее доставить  продукт клиенту в указанное  время. 

- Далее банк вступает  в соглашение с производителем, строительной организацией или  заводом, который соглашается  выполнить работы в указанный  срок.

- Результаты работы сдаются  или клиенту, или банку, как  договорено в контракте между  банком и клиентом.

- Клиент оплачивает услуги  банка в соответствии с соглашением  с банком.

 

Перспективы развития в России

 

В России еще в 1991 году получил  лицензию банк «Бадр-Форте», который с 2006 года стал позиционировать себя как «первый исламский банк» в стране. Однако уже в декабре 2006 года банк лишился лицензии.

Сейчас официально в России исламских банков не существует. Хотя разговоров об их создании ведется  очень много. Причем, среди аргументов в пользу подобной банковской модели приводятся не только то, что в нашей стране живет очень много мусульман, но и то, что подобная система сможет подойти и представителям других конфессий. Примечательно, что это подтверждает зарубежный опыт. В таких странах, как Англия или Швейцария достаточно большой процент клиентов исламских банков – не мусульмане. Более того, некоторые традиционные банки этих стран берут на вооружение некоторые принципы исламского банкинга для более широкого привлечения клиентов.

Одним из препятствий появлению  исламских банков в России является действующее законодательство, по которому банк обязан выплачивать вкладчику  строгий процент, указанный в  договоре. Есть также очевидные нюансы, связанные со ставкой рефинансирования. Банк мусульманской модели в силу своих особенностей не может выполнить все условия Центробанка.

С другой стороны, мировой  финансовый кризис показал, что исламские  банки в некоторых случаях  оказались даже более надежными, чем традиционные. По мнению многих экспертов экономистов, если все  же в России появятся исламские банки, то они конечно, в первую очередь, будут ориентированы на мусульманское  население. Однако их жизнеспособность будет определяться привлекательностью их продуктов для потребителей. Исламская  банковская модель жизнеспособна на финансовом рынке. Если ее применение будет экономически выгодным, она  получит свое развитие вне зависимости  от этнического или религиозного признака. Но пока появление исламских  банков в России связано с большим рядом трудностей, и на сегодня маловероятно.