История Центрального Банка Российской

Выполняя функцию финансового агента Правительства, Центральный Банк осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, то есть все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет Министерства финансов в Центрального Банка, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, ЦБ выступает кассиром Правительства.

Единство кассы предоставляет Министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, региональных, местных), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения Центральным Банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию Центрального Банка. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

Финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»). Рефинансирование коммерческих банков – предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, Центральный Банк выступает в качестве банка банков.

Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов); сроков предоставления (среднесрочные и краткосрочные); целевого характера (корректирующие и продленные сезонные кредиты). [10 с. 40]

Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора. Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита. Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия, либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция.[8. с. 296]

 

 

 

 

 

2. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

1. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ИМПЕРИИ

 

Начало деятельности банков в России можно отнести к середине XVIII в.1 Основной причиной запоздалого распространения коммерческого кредита в России явилась неразвитость рыночных (капиталистических) отношений, вследствие чего торговля велась за наличный расчет, а промышленность развивалась главным образом за счет средств государства.[9. с. 179]

Дороговизна ростовщического кредита явилась одним из побудительных стимулов к созданию казенных банков. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 году в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. Это положило начало развитию кредитных операций и возникновению банков в стране.[11 с. 691]

Первоначально ссуды предоставлялись исключительно лицам, приближенным к царскому двору. В дальнейшем стали создаваться банки, обслуживающие более широкий круг заемщиков. Развитие кредитно-банковской системы России до 1917 года можно условно разделить на два этапа:

• 1 этап 1733 – 1860 гг.;
• 2 этап 1860 – 1917 гг.

Первый этап характеризовался государственной монополией в банковской сфере. Кредитная система в основном состояла из центральных и местных казенных кредитных учреждений. Государственные банки выдавали кредиты, источником которых являлись средства казны.

В 1770 г. российские банки приступили к осуществлению депозитных операций. Крупнейшими центральными государственными банковскими институтами являлись Монетная контора, государственный Заемный банк, Дворянский, Купеческий и Медный банки и ряд других, предназначенные для заемщиков определенных сословий. Ссуды выдавались, как правило, сроком на 3-5 лет из расчета 6-8% годовых. Некоторые банки предоставляли долгосрочные кредиты на 20 лет, в основном под залог населенных имений.[13 с. 186]

Основная особенность банковской системы России заключалась в том, что сначала была создана система государственных банков, а затем под эгидой Госбанка Российской империи были созданы первые частные коммерческие банки.[11 с. 185]

В условиях краха банковской системы и расстройства денежного обращения после Крымской войны 1853-1856 гг. было принято решение о ликвидации казенных банков и передаче их средств и обязательств новому Государственному банку Российской империи. Он был создан 31 мая 1860 г. Основой для его образования стали Государственный коммерческий банк, Заемный банк и некоторые другие кредитные учреждения. Первым управляющим был назначен барон Александр Людвигович Штиглиц. Основная задача Государственного банка состояла в регулировании денежного обращения России, находившегося после Крымской войны в плачевном состоянии.[12 с. 700]

С образованием Госбанка Российской империи начался второй этап развития кредитной системы России, длившийся до 1917 г.

Развитие капиталистических отношений (после реформы 1861 г.) потребовало создания новой кредитной системы. При поддержке Госбанка стали создаваться частные коммерческие и ипотечные банки.

В деятельности Госбанка Российской империи можно выделить два этапа:

• 1860 – 90-е гг. XIX в.;
• 90-е гг. XIX в. – 1917.

В первые годы своей деятельности Госбанк не являлся эмиссионным центром, а выпускавшиеся им кредитные билеты не были банкнотами. Главным источником ресурсов банка служили депозиты и вклады в текущие счета. Банк осуществлял преимущественно учетно-ссудные операции, покупку и продажу золота и серебра, прием вкладов. Госбанк выдавал ссуды промышленным предприятиям сроком до 3 лет, а также осуществлял другие операции, не свойственные центральным банкам. В то время Госбанк являлся в значительной степени вспомогательным учреждением Министерства финансов.[11 с. 187]

В рамках реформы Витте 1895-1898 гг. исключительное право эмиссии и банкнот, и кредитных билетов было предоставлено Госбанку. Госбанк превратился в эмиссионный центр. Одновременно он перестал привлекать средства во вклады и на текущие счета, предоставлять средства на нужды казначейства. Наоборот, временно свободные денежные средства казначейства начали поступать на счета Госбанка. Он стал превращаться в банк банков

Итак, в начале XX в. в России сложилась развитая двухуровневая банковская система. В 1914 г. сеть Госбанка включала 10 контор и 125 отделений. Кроме того, банковские операции осуществлялись 791 местным (уездным) казначейством. Наряду с этим Госбанк управлял деятельностью системы сберегательных касс. Их количество превышало 8 тыс. Свободные остатки денег в виде накоплений населения хранились в Госбанке. Золотой запас составлял 1604 млн. руб., увеличившись за 54 года функционирования Госбанка в 21 раз.

Государственный банк Российской империи накануне Первой мировой войны занимал четвертое место в рейтинге центральных банков экономически развитых мировых держав и имел членство в международной системе золотого стандарта.

 

2. НАРОДНЫЙ БАНК РСФСР, ГОСУДАРСВЕННЫЙ БАНК СССР

 

После октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание определялось идеологическими и экономическими воззрениями партии большевиков. [9. с. 243]

 

 

 

 

 

Таблица 1

Основные вехи истории Государственного банка России с 1917 – 1991 г.г.

№ п\п	Года	Событие
1	1918 г.	Государственный банк переименован в Народный банк РСФСР
2	1920 г.	Народный банк РСФСР ликвидирован
3	1921 г.	вновь образован Государственный банк РСФСР
4	1923 г.	Государственный банк РСФСР реорганизован в Государственный банк СССР
5	1922-24 г.г.	Госбанк СССР становится эмиссионным центром
6	1927 г.	на Госбанк возложены руководство банковской (кредитной) системой и контроль за деятельностью соответствующих учреждений
7	1928 г.	Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании
8	1930-32 г.г.	Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций
9	1990 г.	создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР)
10	1991 г.	Государственный банк СССР упразднен, его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России)

 

После октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Их содержание определялось идеологическими и экономическими воззрениями партии большевиков.

Одним из решающих элементов воззрений большевиков было утверждение о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при социализме. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления.

В качестве инструмента такого контроля В.И.Ленин рассматривал крупный государственный банк, который должен был сконцентрировать общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов.

Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка. Тогда же был принят декрет «О национализации банков», которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все частные банки подлежали объединению с Госбанком. В конце ноября 1918 г. акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшими частными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР.[13 с. 173]

В 1917-1919 гг. происходил процесс ликвидации кредитной системы дореволюционной России. Денежная эмиссия стала неконтролируемой, а рубль - неконвертируемым. Финансовая система стала стопроцентно госмонополизированной, полностью лишив заемщиков иных источников кредита. Были ликвидированы рынок ценных бумаг, биржи, страховые общества. Курс рубля, процентные ставки назначались приказом «сверху» и колебались в пределах 0,2-1,5%.

Как следствие курса на свертывание товарно-денежных отношений проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести к такой степени обесценивания, что деньги сами по себе отомрут. Местным органам Советской власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере возникновения потребности.[15 с. 108]

В период «военного коммунизма» промышленность пришла в упадок. Предприятия безвозмездно передавали свою продукцию государству, а оно безвозмездно передавало им сырье, топливо и продовольствие. В стране обращались триллионы различных денежных знаков. Только с июля 1921 г. по январь 1922 г. Наркомат финансов выпустил совзнаков на сумму в 14 трлн.

Провал политики «военного коммунизма» был очевиден (развал производства, массовые крестьянские восстания, Кронштадский мятеж). Поэтому в начале 1921 года было объявлено о переходе к новой экономической политике (нэпу). Практически это означало необходимость восстановления товарно-денежных отношений, создания рынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами, речь шла о возврате к рыночным отношениям. И естественно, что одним из первых шагов на этом пути стало в октябре 1921 г. решение об учреждении Государственного банка РСФСР (с июля 1923 г. – Госбанк СССР).

В течение 1922-24 гг. Госбанк провел три денежные реформы, уменьшив денежную массу в 50 млрд. раз. Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны. Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка (в начале 1922 г. – 21 филиал, в 1929 г. – 589).

В конце 1922 г. принимается решение о создании специальных, вспомогательных банков – отраслевых, территориальных, а также банков с участием иностранного капитала.