Экономическое содержание кредита, ссудный капитал и ссудный процент

Экономическое содержание кредита, ссудный капитал и ссудный  процент

 

1. Сущность  кредита, ссудного капитала и судного  фонда (кредитных ресурсов).

 

2. Основные  источники ссудного капитала

 

3. Экономическая сущность ссудного процента

 

4. Формы и функции кредита.

 

5. Функциональная  кредитная система. Критерии классификации  кредитных

учреждений. Структура  институциональной кредитной системы 

 

1. Сущность кредита, ссудного  капитала и кредитных ресурсов.

 

 Кредит - как экономическая  категория это экономические  (денежные) отношения, связанные  с размещением временно свободных  денежных средств на условиях  срочности, платности, возвратности. Местом возникновения кредита  -является стадия распределения.

 

 Кредит происходит от латинского kredtum (ссуда, долг) В то же время kreditum переводится как «верую», «доверяю» В широком смысле слова, и с юридической, и с экономической точек зрения, кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде, при которой один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

 

 Совокупность денежных  средств, передаваемых во временное  пользование за плату в виде  процента, называется ссудным капиталом.  Кредитор - сторона, предоставляющая  ссуду,

 

 Заемщик сторона, получающая  кредит и принимающая на себя  обязательство возвратить в установленный  срок ссуженную стоимость и  уплатить процент за пользование  ссудой. Основные источники ссудного  капитала:

 

• амортизационные фонды предприятий

 

• часть оборотного капитала

 

• часть прибыли идущая на обновление и расширение производства, денежные доходы и сбережения населения денежные накопления государства

 

2. Экономическая сущность  ссудного процента

 

 Ссудный процент - плата,  получаемая кредитором от заемщика  за пользование

 

 сужеными деньгами  или материальными ценностями.

 

 Ссудный процент есть  цена ссуды

 

 Ставка % - цена кредита.

 

 Различают номинальную и реальную ставки ссудного процента Номинальная ставка - это ставка, выраженная в деньгах Реальная ставка - ставка процента, корректированная на инфляцию.

3.Функции кредита

 

1. Перераспределительная функция

 

2. Контрольная функция

 

3. функция экономии издержек обращения.

 

4. Функция ускорения концентрации капитала.

 

Перераспределительная функция кредита реализуется как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе..

 

 Важная функция кредита—-экономии издержек и создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги, как в наличной, так и в безналичной формах.

 

^ Контрольная функция. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, . оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования.

 

 Банковское кредитование  осуществляется при строгом соблюдении  принципов кредитования. Последние  представляют собой основу, главный  элемент системы кредитования, поскольку  отражают сущность и содержание  кредита, а также требования  объективных экономических законов.

 

^ Принципами кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность целевое использование. Первые три принципа являются основополагающими, другие являются производными, часто выдвигаемые под воздействием существующей экономической реальности.

4. Формы кредита.

 

 В зависимости от  ссуженной стоимости целесообразно  различать товарную, денежную и  смешанную (товарно-денежную) формы  кредита.

 

^ Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Она встречается при продаже товаров населению в кредит (рассрочку).

 

^ Денежная форма кредита — наиболее типичная, преобладающая в современной хозяйственной практике, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Если кредит предоставлен в денежной форме и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами, или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен товарами), то здесь возникает смешанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в практике межгосударственных кредитов, так называемых связанных кредитов: кредит предоставлен в денежных средствах, но государств о-заемщик обязано на эту сумму приобрести товарные ценности у страны кредитора, т.е. за пределы государства ыходят только товары, но никак не деньги. В отношениях с развивающимися государствами смешанная форма чаще всего выступает в следующем виде: кредит предоставлен деньгами, а погашение осуществляется периодическими поставками товаров, производимых в стране-заемщике, преимущественно сырьевых или сельскохозяйственных продуктов

 

 Под функциональной  кредитной системой понимается  совокупность видов кредитов. Различают  след. Виды кредитов.

1. Коммерческий кредит

 

2. Банковский  кредит.

 

3. Государственный кредит

 

4. Межхозяйственный  кредит

 

5. Централизованный  кредит

 

6. Ипотечный кредит

 

7. потребительский кредит

 

8. международный кредит

 

Основными являются коммерческий и банковские кредиты.

Государственный кредит. Субъектами при государственном кредите выступают юридические, физические лица и государство. Государственный кредит делится на виды: по месту размещения — внутренний и внешний: по срокам — краткосрочный, до года, долгосрочный; по доходности -— выигрышный или процентный

Межхозяйственный кредит.. Здесь субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу как в товарной, так и в денежной форме. Межхозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки.

Централизованный кредит. Особенностью данной формы кредита является то, что в состав участников кредитной сделки входят: Центральный банк и коммерческий банк. При данной форме кредитных отношений статус участников всегда и при любых условиях остается неизменным, т.е. Центральный банк -- кредитор, а коммерческий банк — заемщик

Банковский кредит. Банковский кредит — это движение ссудного капитала, предоставляемого банком взаймы на определенный срок на условиях обеспеченности, возвратности, срочности и платности. Выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), в качестве, которых могут быть как юридические, так и физические лица

Межбанковский кредит. Такие кредиты образуют рынок межбанковских кредитов. Особенностью данной формы кредита является то, что одновременно, даже в течение одного операционного дня, один и тот же банк может выступать и в роли продавца - кредитора, и в роли покупателя — заемщика кредитных ресурсов, что является нормальной ситуацией в условиях рыночных отношений.

Потребительский кредит предоставляется банками, государством, предприятиями населению. Основные виды потребительского кредита — продажа товаров с рассрочкой платежа (предоставляется торгующими организациями), ссуды. на кооперативное жилье, индивидуальное строительство, на хозяйственное  обзаведение и т.п.

 

Международный кредит. При данной форме кредита состав участников  кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население. Отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон — иностранный субъект.

 

 

Вид кредита - это более детальная  его характеристика по организационно - экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

 

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам:

- по группам заемщиков — кредит хозяйству, населению, государственным органам

власти:

 

  — по назначению (направлению, отраслевой принадлежности) — потребительский,

промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, ипотечный;

 

- в зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые

предприятиям  всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим  субъектам), могут быть

двух  видов ссуды, участвующие в расширенном  воспроизводстве основных фондов, и

кредиты, участвующие в организации оборотных  фондов. Последние, в свою очередь,

подразделяются  на кредиты, направленные в сферу  производства, и кредиты,

обслуживающие сферу обращения;

 

  — по срокам пользования кредиты бывают: до востребования (предоставляются.крайне редко, особо надежным клиентам), срочные. Последние, в свою очередь, подразделяются на краткосрочные - до 1 года, среднесрочные — до 3 лет,

долгосрочные — свыше 3 лет. Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды,

являются  краткосрочными, а ссуды, участвующие  в расширенном воспроизводстве

основных  фондов, относятся к средне- и  долгосрочным кредитам

 

• по размерам различают  кредиты — крупные, средние и  мелкие:

 

• по обеспечению  — необеспеченные (бланковые) кредиты  и обеспеченные, которые, в

свою очередь, по характеру обеспечения  подразделяются на залоговые, .закладные,

гарантированные, застрахованные и  т.п.;

 

— по способу выдачи банковские кредиты можно разграничить на ссуды, выдаваемые

единовременно, траншами, в виде кредитных линий, револьверный, овердрафт и др.;

 

- по методам погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату)