Электронные системы межбанковских расчетов

                                           СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3

1. ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ……………………………..6

 

1. Содержание и принципы организации межбанковских расчетов………...6

1.2Виды межбанковских расчетов : расчеты через расчетно-кассовые центры, межфилиальные расчеты, межбанковский клиринг………………...10

2. ЭЛЕКТРОННАЯ СИСТЕМА МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ. ЕЕ СУТЬ И ЗНАЧЕНИЕ………………………………………………………...15

2.1 Электронная система, как один из способов межбанковских расчетов…15

2.2 Порядок расчетов и учет при проведении ЭЛСИМЕР…………………...17

3. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ЭЛЕКТРОННОЙ  СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ …………………………………………....20

3.1 Лидеры мирового рынка электронных систем межбанковских расчетов

…………………………………………………………………………………....20

3.2 Всемирная межбанковская  система SWIFT, главные цели и основные этапы ее развития…………………………………………………………….....24

3.3 Преимущества и недостатки  системы SWIFT…………………………….30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….....33

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………...35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                           ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В условиях финансовой глобализации электронные межбанковские расчетно-платежные системы являются основным элементом мировой финансовой системы, обеспечивающим проведение расчетов на национальном и межгосударственном уровне. Переход к рыночной экономике обусловил необходимость качественных изменений в электронной межбанковской расчетно-платежной системе России и в способах организации межбанковских расчетов страны. Интеграция российских банков в глобальную финансово-денежную систему невозможна без применения в процессе проведения электронных межбанковских расчетов мировых стандартов, что и предопределило тему курсовой работы.

Существующие в настоящее время  в России системы электронных межбанковских расчетов еще не в достаточной мере обеспечивают быстрый перевод и получение платежей. В этом заключается одна из основных проблем российских электронных межбанковских расчетно-платежных систем. Это обуславливает актуальность темы исследования.

Степень разработанности  проблемы. Теория и практика развития современных электронных систем межбанковских расчетов является недостаточно исследованной областью научного знания. Отдельные вопросы формирования, функционирования и развития платежных систем освещены в работах отечественных ученых и специалистов : Колесникова В.И., Спирина С.А., Поляков В.П., Московкина Л.А., Тагирбекова К.Р., Березиной М.П., Крупнова Ю.С.

Однако при всем многообразии теоретических  и научно-практических работ в  области электронной межбанковской расчетно-платежной системы отмечается недостаточное количество современных исследований. Недостаточная разработанность проблем экономической эффективности и безопасности электронной межбанковской расчетно-платежной системы России определили предмет и цель исследования.

Цели и задачи исследования.  Целью курсовой работы является системно-комплексное исследование теоретического и практического развития электронных межбанковских расчетов в условиях финансовой глобализации, разработка методических рекомендаций по повышению их эффективности.

Для реализации поставленной цели сформулированы следующие задачи:

- исследовать теоретическую и методическую базы функционирования системы межбанковских расчетов в России;

- исследовать риски, возникающие при осуществлении межбанковских расчетов, и предложить способы их снижения.

Предмет и объект исследования. Объектом исследования являются электронные системы межбанковских расчетов.

Предметом исследования является совокупность финансово-экономических отношений, которые возникают при проведении российскими банками взаимных расчетов на финансовом рынке.

Теоретической и методологической основой исследования являются труды зарубежных и отечественных ученых, посвященные вопросам управления финансами, построения и функционирования платежных систем, функционирования и развития российских и зарубежных систем межбанковских расчетов.

Структура курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, содержащих 7 параграфов, заключения и списка использованных источников. Первая глава курсовой работы посвящена исследованию понятия, классификации и состава межбанковских расчетов. Во второй главе исследуется один из способов межбанковских расчетов - электронный. В третьей главе анализируется зарубежный опыт, система и ее недостатки. В заключении сформулированы выводы и рекомендации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1  ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ  РАСЧЕТОВ

1.1 Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

      Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции обусловливает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами. Оба уровня межбанковских расчетов имеют как общие черты, так и определенные различия. Данные виды взаимоотношений кредитных учреждений различаются по форме организации и по экономическому содержанию.

   Организационные различия заключаются в том, что при расчетах между кредитными организациями реализуются отношения экономически обособленных субъектов, а межфилиальные расчеты осуществляются в границах одного банка. Наиболее существенным является различие в этих видах расчетов по их экономическому содержанию. Внутреннее содержание расчетов между кредитными учреждениями и межфилиальных расчетов характеризуется границей платежа, способом взаимоотношений участников и техникой осуществления расчетов. Под границей платежа понимается количество денежных средств, максимально возможных к переводу. При межфилиальных операциях такое количество фактически не ограничено. Платежи между кредитными организациями могут осуществляться лишь в рамках имеющихся у последних денежных средств.

   Осуществление межбанковских расчетов предполагает перевод денежных средств между обособленными банковскими учреждениями. Исполнение переводной операции происходит в рамках установленных правил, обязательных для всех сторон, участвующих в этой операции. Таким образом, организация межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих между банками - корреспондентских отношениях. При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода.

    Первый метод состоит в списании и зачислении средств по счетам, открытым банками в центральном банке. Второй метод включает проведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО¹ и ЛОРО², которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе. Третий метод заключается в том, что расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Использование названных методов проведения межбанковских платежей обусловлено структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской системой. В число основных участников платежной системы входят центральный банк, коммерческие банки и небанковские учреждения.

   Также межбанковские  расчеты имеют определенные принципы. Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для организации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. Он стремится совместить получение прибыли, требующее замораживания активов на относительно долгий срок, с гарантией

надежности и ликвидности. Отсутствие средств на корреспондентском  счете

________

¹Лаврушин О.И Банковское дело. – М.: «Финансы и статистика», 2005 – с.629

²Лаврушин О.И Банковское дело. – М.: «Финансы и статистика», 2005 – с.630

 

банка и несбалансированность его ликвидности даже в течение непродолжительного времени может вызвать серьезные негативные последствия, яркий пример чему - разразившийся в 90-е годы двадцатого столетия глубокий экономический кризис, характеризовавшийся неплатежеспособностью большинства российских предприятий. Поэтому банку необходимо осуществлять управление своей ликвидностью, что диктует необходимость своевременного поступления средств на корсчета и рационального их использования.

    Соблюдение рассмотренного принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных рисков (рисков не ликвидности и кредитных рисков), которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

    Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во-вторых , по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов - коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ. По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение принципа контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчетов:

    Общим принципом организации межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Предоставляя платежные услуги своим клиентам, коммерческие банки выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осуществлять платежные операции своих клиентов, банки принимают на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обязательства, в большинстве случаев, связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок. Однако списание сумм задолженности по налоговым платежам, искам, рассмотренным в арбитражном суде, может быть осуществлено с корреспондентского счета в безакцептном порядке.

    Платеж по обязательствам имеет два аспекта, особенно важных при осуществлении межбанковских расчетов: окончательность платежа и необходимость подтверждения его исполнении. Окончательность платежа служит гарантией завершения расчетной операции. При наличии такой гарантии исключается вероятность того, что сделка не будет завершена.³

    Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. С принципом платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете тесно связано понятие «управление наличной позицией банка». Под управлением наличностью понимаются операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими активами. Актуальность соблюдения принципа платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете объясняется тем. что проведение банком рискованной политики в области активных операций может привести к возникновению системного риска, который через каналы межбанковских отношений вызовет цепную реакцию, распространившись на другие банки и поразив другие сферы экономики регионов и страны в целом.

    Таким образом, существующие принципы межбанковских расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по системам

________

³Банковское дело/ под ред. Колесникова В.И. стр. 66

 

корреспондентских счетов

1.2 Виды межбанковских расчетов: расчеты через расчетно-кассовые центры, межфилиальные расчеты, межбанковский клиринг

    В настоящее время межбанковские расчеты в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

А) инициирование платежа (начальный провод);

Б ) расчет по платежу (ответный провод);

В) урегулирование расчетов (взаимная выверка).

  Такое разделение позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответственность. Поэтому механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытым в центральном банке, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и, в конечном счете, всей экономики.

  Основная функция  РКЦ - проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Расчеты производятся на валовой основе. Вместе с тем РКЦ занимаются эмиссионно-кассовыми, а также многими другими операциями. В РКЦ по месту нахождения правлений коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Порядок открытия корреспондентских счетов в коммерческом банке определяется теми же нормами, которые действуют в отношении расчетных счетов клиентов банка. В договоре предусматриваются процедуры всех операций по корреспондентскому счету, а также ответственность сторон за нарушение условий договора. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет-это своего рода «расчетный счет», на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений). Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в Банке России, регламентируется Положением о безналичных расчетах в РФ№ 2-П от 12 апреля 2001 г. Данное Положение регламентирует организацию расчетов кредитных организаций через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ), на валовой основе. Проведение расчетов на валовой основе предусматривает совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.