Эволюция кредитных орудий обращения: вексель, банкнота, чек, банковская карточка. Вексель и его виды. Банкнота, ее эволюция. Чек и его виды. Б

Эволюция кредитных орудий обращения: вексель, банкнота, чек, банковская карточка. Вексель и его виды. Банкнота, ее эволюция. Чек и его  виды. Банковская карта, ее виды.

Кредитные деньги или кредитные  орудия обращения — это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Как известно, кредит ведёт к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано  с тем, что вместо металлических  денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны  с кредитом. В результате использования  кредитных денег экономятся настоящие  или действительные деньги, в виде которых выступают благородные  металлы, прежде всего золото.

В современных условиях большая  часть кредитных денег представляет собой средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную  гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных  масштабах денежного оборота  коммерческие и частные банки. Поэтому  в настоящее время обращение  денег осуществляется в основном в виде безналичных расчётов. При  этом кредитные деньги лишены собственной  стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже  с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают  как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами  и заёмщиками.

Основным эмитентом кредитных  денег является банковская система, которая формирует денежную массу  не только путем выпуска различных  долговых обязательств, но и посредством  создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его  ссудном счёте себе в актив, и  одновременно сумма выданной ссуды  перечисляется банком на расчетный  счёт клиента и становится его  вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает её) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объём денежной массы. Различают три основных вида кредитных денег или кредитных орудий обращений: вексель, банкнота и чек.

Вексель — это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (вексельдержателю) бесспорное право по истечении определенного срока требовать от должника (векселедателя) или акцептанта уплаты обозначенной денежной суммы.

По сравнению с другими долговыми  обязательствами вексель имеет  следующие особенности:

• абстрактность, поскольку в нём не объясняются конкретные причины появления долгового обязательства (например, продажа
• товара в кредит)
• бесспорность обязательства должника произвести платёж независимо от условий возникновения долга, поскольку правовые особенности векселя и его оформление строго определяются законом
• обращаемость, обусловленную тем, что множество лиц, находящихся в регулярных торговых отношениях, могут использовать вексель как орудие обращения вместо наличных денег (в связи с этим вексель иногда называют торговыми деньгами)

Векселя бывают простые и переводные, а в зависимости от характера  возникновения они делятся на частные и казначейские. Разновидностью частных векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи  товара в кредит, и финансовые, которые  не имеют подобной товарной основы (так называемые дружеские векселя, выписываемые предпринимателями друг другу с целью последующей  их продажи и получения наличных денег). Часто финансовые векселя  являются дутыми, не обеспеченными  ценностями, так как выставляются некредитоспособными лицами (бронзовые  векселя).

Казначейские векселя (боны) выпускаются  государством для покрытия своих  расходов. Эти государственные обязательства  — разновидность финансовых векселей — являются одной из ликвидных  форм вложения капитала. Обычно казначейские векселя приносят высокий процент, широко используются центральными банками и другими официальными органами.

По своему назначению вексель выполняет  различные функции. Основная из них состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров (переданных денег, выполненных работ и услуг), гарантированных вексельным обязательством. Вексель выступает и в качестве средства кредита, а также используется для инкассирования (получения долга). Он становится объектом учёта в банке, и под него совершается платёж до наступления век­сельного исполнения. Большинство векселей взаимно погашаются через механизм безналичных расчётов путём взаимного зачёта вексельных обязательств без участия наличных денег. Но существуют границы замещения наличных денег вексельным обраще­нием, обусловленные тем, что коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота (преимущественно оптовую торговлю), сальдо по взаимному учёту вексельных обязательств требует оплаты наличными деньгами, векселя как частные долговые обяза­тельства имеют ограниченную сферу обращения среди тех лиц, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов.

Особым видом кредитных  денег является банкнота. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. В этом определении четко отмечены такие два характерных признака классической банкноты, как то, что банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и размена на золото по первому требованию.

Поэтому классическая банкнота имела  двоякое обеспечение, т.е. вексельное (товарное) и золотое (золотой запас  эмиссионного банка). Необеспеченная металлом (золотом) эмиссия банкнот называется фидуциарной, т.е. основанной на доверии.

Несмотря на то, что коммерческий вексель служит непосредственно  основой банкноты, между ними имеются  различия по виду должника, по гарантии и срокам, обусловленные тем, что:

• должником по векселю является функционирующий собственник — торговец или промышленник, по банкноте — эмиссионный банк
• банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех собственников. Поэтому банкноты — общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством — всеобщей обращаемостью. Вексель же, имея лишь частную гаран­тию, не выступает всеобщим платёжным средством
• банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото (в классическом виде) в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег

Использование в обращении классических банкнот не ведёт к переполнению сферы обращения излишними деньгами, поскольку выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа  по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный банк. В то же время  одно вексельное обращение банкнот  само по себе не может гарантировать  их возврат в банк вследствие того, что:

1. сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров
2. в обращении всегда находится количество векселей, превышающее реальную потребность оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, которые лишены товарной основы
3. сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров, что может привести к так называемому кризису неплатежей
4. в периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились

Необходимо иметь в виду, что  раньше при хождении классических банкнот  их двоякое обеспечение — кредитное  и металлическое — гарантировало  относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению  с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот  состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы.

В условиях золотого монометаллизма банкноты отличаются от бумажных денег:

1. по субъекту выпуска (банкноты выпускаются банком, бумажные деньги — государственным казначейством)
2. по обеспечению (классическая банкнота имела двоякое обеспечение — вексельное и золотое, а бумажные деньги практически ничем не обеспечены)
3. по порядку выпуска (классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота, а бумажные деньги — для покрытия дефицита государственного бюджета вне связи с действительными потребностями оборота в деньгах)
4. по закономерностям обращения (бумажные деньги не эластичны, поскольку будучи выпущенными в обращение, они остаются там и не могут приспособиться к потребностям оборота в деньгах, а классические банкноты, выпускавшиеся под вексельное и золотое обеспечение, возвращались в центральный банк с наступлением срока платежей по векселям и по мере предъявления их к размену на золото)

По характеру эмиссии и влиянию  на экономику банкноты, с одной  стороны, приближаются к бумажным деньгам, поскольку они наделены принудительным курсом, их эмиссия и обеспечение  связаны с государственными ценными  бумагами. С другой стороны, современные  банкноты сохранили в известной мере кредитную основу, так как они выпускаются в обращение в порядке банковского кредитования хозяйства и государства и являются элементом ссудного фонда.

Чек — это письменный приказ владельца текущего счёта банка уплатить наличными или перевести на текущий счёт другого лица определенную сумму банкнот. В основе чека лежит банкнотное обеспечение. Чек служит средством получения наличных денег с теку­щего счета банка, средством обращения и платежа за купленные товары и в погашение долга, а также безналичных расчетов. Чековое обращение возникло и развивается на базе расширения кредитных операций, централизации банковской системы и превращения центрального банка в основу кредитной системы.

Различают виды чеков:

• именные (на определенное лицо)
• ордерные (с правом передачи)
• предъявительские (могут передаваться без индоссамента)

Чек имеет определенную форму и  реквизиты. Развитие чеков привело  к замене его другими инструментами  использования текущих счетов, в  частности кредитными картами. Кредитная  карточка — именной денежный документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца в банке и дающий ему право на приобретение товаров  и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Клиент подписывает счёт в магазине, который  периодически производит расчёты с  банком данного клиента путем  списания определенной суммы с его  текущего счёта.

Виды банковских карт.

Банковская карта является способом расчета при оплате различных  товаров и услуг. Пластиковая  банковская карта предоставляет  своему владельцу возможность снимать  наличные денежные средства в банкоматах, оплачивать покупки, приобретать ж/д (авиа) билеты, бронировать номера в гостиницах (отелях) и проводить ряд других необходимых платежей. Имея пластиковую банковскую карту, ее владелец не декларирует денежные средства, находящиеся на ней при выезде за границу, а также оперативно управляет и контролирует все операции, проводимые с использованием пластиковой банковской карты.

Виды банковских карт:

1. расчетная (дебетовая) карта;
2. карта с разрешенным овердрафтом;
3. кредитная карта;
4. предоплаченная карта;
5. локальная карта (карта локальных платежных систем);
6. международная карта (карта международных платежных систем);
7. виртуальная карта.

Расчетная (дебетовая) карта

Дебетовая (расчетная) карта предназначается  для совершения финансовых операций ее владельцем в пределах имеющихся  денежных средств, которые находятся  на банковском счету, но не более установленных  лимитов.Для расчетных (дебетовых) карт не нужна тщательная проверка личности и изучение кредитной истории держателя карты, что существенно помогает упростить процесс оформления и значительно уменьшает стоимость обслуживания. Иногда на остаток денежных средств начисляются проценты (данное условие оговаривается с банком при подписании договора), как на стандартном депозитном вкладе.

Карта с разрешенным овердрафтом

Данный вид банковских карт является продолжением дебетовых карт (их усовершенствованным  вариантом). Многие виды банковских карт позволяют клиентам получать денежные средства в заем в том случае, если они являются картами с овердрафтом. Сумма кредита по овердрафту в  самом начале оговаривается при  подписании договора и открытии счета. Сумма овердрафта не может превышать  установленную (фиксированную) сумму.

Кредитная карта

Кредитные карты предназначены  для совершения ее владельцем расчетов, которые осуществляются за счет заемных  денежных средств, то есть денежных средств, предоставленных клиенту банком-эмитентом  в пределах определенного лимита, установленного в соответствии с  условиями договора кредитования. Лимит  устанавливается банком из расчета  платежеспособности заемщика. Как правило, на остаток денежных средств начисляются  проценты, но они гораздо ниже, чем  на дебетовых картах с разрешенным  овердрафтом.

Кредитные карты постепенно заменяют потребительские кредиты и выдаваемые ссуды на неотложные нужды. Основным преимуществом кредитной карты  перед кредитами является возможность  нецелевого использования заемных  денежных средств. Кредитные карты  гасятся равномерно, после погашения  задолженности банк возобновляет кредитную  линию.