Коммерческие банки

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ГОУ ВПО

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТЕ РФ

Кафедра денег, кредита и  ценных бумаг

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

 

Вариант № 16

 

 

 

 

                                                                     Преподаватель: Поляков А.А.

                                                         Студент: Хохлова В.А.   

                                                                      Учетно-статистический, группа  

                                                                1С-БУ300, л/д 11УБД35237                                                                           

                                                                                                                              

 

 

 

Воронеж 2012

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

1.Теоретический  вопрос: Коммерческие банки (сущность, функции, операции) 3

2.Тестовые  задания 10

3.Задача 11

Список использованной литературы 12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретический вопрос: Коммерческие банки (сущность, функции, операции)

Значительное место в  кредитной системе занимают коммерческие банки.

Коммерческий  банк – это кредитный институт, организующий движение ссудного капитала и регулирующий платежный оборот в целях получения прибыли.

Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого  банка. Они проводят операции с ценными  бумагами и валютой, оказывают различные  консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные  финансовые услуги.

Особенность современного коммерческого  банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от ЦБ лицензии.

Коммерческие банки выполняют  пять основных функций:

1.Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств.

Коммерческим банкам принадлежит  ведущая среди других финансовых посредников роль в привлечении  свободных денежных средств всех экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Специфика данной функции по сравнению с другими финансовыми посредниками: банк собирает преимущественно чужие временно свободные средства, собственность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за клиентом банка – его кредитором.

2.Посредничество  в кредите.

Коммерческий банк выступает  посредником между своими клиентами, имеющими свободные денежные средства, и клиентами, в них нуждающимися. Банк осуществляет преобразование рисков своих клиентов-кредиторов в свой собственный риск, трансформируя  при этом получаемые от клиентов ресурсы  по суммам (множество мелких вкладов  – в несколько крупных ссуд) и срокам (краткосрочные вклады –  в средне- и долгосрочные ссуды). Благодаря реализации данной функции  осуществляется кредитование предприятий  и населения, что способствует расширению производства и потребительского спроса.

3.Функция посредничества  в платежах.

Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствуют постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками.

В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все более эффективно; улучшается технология расчетов; деловая клиентура стремится более эффективно использовать свои средства.

Развивается система электронных расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На коммерческие банки также возложена функция проведения международных расчетов [1,с.307-308].

4.Функция посредничества  в выпуске и размещении ценных  бумаг.

Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязательств по их размещению. Банки гарантируют покупку подписчиками выпущенных ценных бумаг либо приобретают их за свой счет, представляют ссуды покупателям акций и облигаций.

5.Функция создания  платежных средств.

Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.

Цель банковской системы – обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости [3,с.229].

Функции банков реализуются  через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и комисионно-посреднические[1,с. 310].

В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов.  Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

Пассивные операции – это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы [2]. Они играют первичную роль по отношению к активным операциям (операциям по размещению банковских ресурсов), т.к. прежде чем размещать ресурсы, их необходимо сформировать. Пассивные операции имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. В-третьих, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли. Следует так же отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков:

1. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению.
2. Проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.

Пассивные операции делятся  на 2 группы:

1. По формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.
2. По привлечению средств на время, с помощью которых образуются заемные ресурсы [1,с.311].

Особенность структуры банковских пассивов – низкая доля собственных  ресурсов (10-20%). Собственные средства банка выполняют 3 основные функции:

1. Оперативная функция – собственный капитал служит фин. ресурсом развития материальной базы банка. За счет собственного капитала приобретаются активы.
2. Защитная функция – собственный капитал поддерживает устойчивость и надежность банка, обеспечивает его обязательства перед вкладчиками и кредиторами.
3. Регулирующая функция – ЦБ осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков путем управления их собственным капиталом.

Основная часть банковских пассивов – от 80 до 90% - это заемные  ресурсы (обязательства банка). Они  включают 3 группы:

1. Депозиты (вклады)
2. Кредиты других банков
3. Средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком.

К традиционным пассивным  операция банка относятся операции, связанные с привлечением денежных средств в депозиты (вклады) – депозитные (вкладные) операции.

В зависимости от условий  внесения, использования и изъятия  средств депозиты подразделяются на депозиты до востребования, срочные  и сберегательные [2].

 Депозиты до востребования вносятся в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Деньги могут зачисляться на счет и сниматься со счета как частями, так и полностью. Счета могут быть как процентными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования – обслуживание платежного оборота.

Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и могут быть изъяты лишь при наступлении установленного в договоре срока, причем в полной сумме. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Основная функция срочных депозитов – накопление средств.

Сберегательные депозиты рассматриваются многими экономистами как разновидность срочных вкладов. Они помещаются на определенный срок и по ним устанавливается минимальная сумма первоначального вклада. Можно производить дополнительные взносы, иногда при предварительном уведомлении возможно изъятие части вклада. Сберегательные вклады имеют много разновидностей ( с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные и др. ). Основная функция – накопление средств.

Активные  операции – это операции по размещению ресурсов. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют решить две главные цели деятельности коммерческого банка.

Народнохозяйственное  значение: именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства.

Социальное значение: имеют ссуды банков населения.

Активные операции можно разделить на 4 группы:

1. Кассовые операции
2. Ссудные операции
3. Вложения в ценные бумаги
4. Вложения в основные средства.

По степени  доходности все активы делятся на 2 группы:

1. Приносящие доход (работающие) активы – банковские ссуды.
2. Не приносящие доход (неработающие) активы – кассовая наличность.

С точки зрения ликвидности различают 3 группы активов:

1. Высоколиквидные активы – могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов, т.к. находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее.
2. Ликвидные активы – это активы со средней степени ликвидности, которые могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь.
3. Низколиквидные активы – вероятность превращения в наличные деньги очень мала или вообще нулевая.

По степени  риска Банк России делит активы на 5 групп:

1. Активы со степенью риска от 0 до 2% (кассовая наличность, средства на счетах в Банке России)
2. Активы со степенью риска 10%
3. Активы со степенью риска 20%
4. Активы со степенью риска 50%
5. Активы со степенью риска 100%

До 80% банковских активов  приходится на ссудные операции и  вложения в ценные бумаги.

Ссудные операции – это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях срочности, возвратности и платности [3,с.239].

Помимо активных и пассивных  операций выделяют финансовые услуги – лизинг, факторинг, трастовые операции.

Лизинг – это аренда имущества, купленного лизингодателем для лизингополучателя, при сохранении права собственности на него за лизингополучателем на весь срок договора[3,c.247].

Факторинговые операции – разновидность посреднических операций и представляют собой выкуп платежных требований[3,c.250].

Трастовые операции – операции банков по управлению имуществом и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

2. Тестовые задания