Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

министерство образования и  науки рф

 

(ФИЛИАЛ) ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАСТВЕННОГО  АВТОНОМНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ  ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ  УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

 

кафедра финансов и бухгалтерского учета

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

по дисциплине «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

 

 

 

 

 

 

 

 

Работа  выполнена

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Функции денег.

Деньги — это способ общественного  выражения экономической ценности блага.

Важнейшее свойство денег – свойство всеобщей непосредственной обениваемости. Деньги способны обмениваться на любой  товар (услугу), используются для погашения  любых обязательств, безусловно и свободно принимаются всеми хозяйственными субъектами, предлагающими товары (услуги). Наличие у денег этого свойства является главным отличием денег от ненадежных платежных средств (векселей, чеков, банковских карт).

Еще одно свойство денег – высокая  ликвидность. Деньги являются самыми ликвидным  активом, поскольку могут использоваться владельцем для погашения всех обязательств путем простой передачи или записи на счетах. При этом наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, в  то время как ликвидность безналичных  денег более низка.

Говоря о функциях, которые выполняются  деньгами, можно выделить несколько  подходов. Одни авторы выделяют три  их функции: средства обращения или  обмена (покупки товаров и услуг, а так же уплаты долгов); средства измерения и сравнения стоимостей (учетная функция); средства сохранения (накопления) стоимости (накопительная  функция).

Другие экономисты выделяют четыре функции: средства обмена, единицы счета, средства сохранения стоимости, меры отложенных платежей.

Еще одна группа экономистов называет такие четыре функции, как меры стоимости, средства обращения, средства накопления и средства платежа.

Сред российских экономистов преобладает  концепция, согласно которой деньги выполняют пять функций:

1. меры стоимости (соизмерение стоимости);
2. средства обращения (покупательного средства);
3. средства накопления (сбережения);
4. средства платежа (платежного средства);
5. мировых денег.

Функция меры (соизмерения) стоимости. Именно она была положена К. Марксом в основу определения денег: «Товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а потому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги». Золото становится деньгами ввиду выполнения именно данной функции. Деньги в функции меры стоимости позволяют выразить стоимость товаров (услуг) в терминах, известных каждому участнику товарообмена, - в национальных или интернациональных денежных единицах.

В функции меры стоимости деньги измеряют стоимость, или общественную ценность товаров, а цены товаров  получают свое денежное выражение. Формой проявления стоимости товара является цена. Цена - это стоимость товара, выраженная в деньгах. Функция мера стоимости денег изменяется с изменением форм денег, выступающих мерилом стоимости.

Деньги, не имеющие собственной  внутренней стоимости (бумажные и кредитные деньги), используются для соизмерения стоимости, а металлические деньги (серебряные и золотые), обладающие собственной стоимостью, не только для соизмерения, но так же и для измерения стоимости. Наличие собственной стоимости у денежного товара позволяло ему служить «измерителем стоимости» (К. Маркс), функционировать в качестве всеобщей мерой стоимости. Этот подход господствовал в теориях денег, пока в обращении реально находились золотые и серебряные деньги либо из «заместители» (кредитные деньги), разменные на металл. С трудностями данная теория столкнулась, когда деньги перестали быть разменными на золото и утратили связь с ними, то есть полноценные деньги были заменены на неполноценные. Стало непонятно, какую именно внутреннюю стоимость имеют деньги. Ведь очевидно, что затраты на изготовление 1000-рублевой купюры  много ниже стоимости тех товаров, которые на неё можно купить.

Функция соизмерения стоимости  реализуется на основе масштаба цен, который устанавливается государством. Первоначально он рассматривался как весовое количество металла, принятое в стране за денежную единицу (например, 1 дол. США содержал 0,888 г золота). Сегодня такое определение масштаба не имеет экономического смысла, так как деньги потеряли связь с золотом. Современный масштаб цен - это национальная денежная единица и ее деление на более мелкие кратные части. Выполняя функцию меры стоимости, деньги измеряют стоимость товаров так же, как при помощи килограммов измеряется вес, метров - длина. Как мера стоимости деньги однородны, что очень важно для различных экономических расчетов. Для реализации данной функции нет необходимости иметь деньги в наличии, достаточно мысленно их представлять. Поэтому функцию меры стоимости деньги выполняют идеально.

Выполняя функцию средства обращения, деньги обслуживают сделки купли-продажи между различными экономическими субъектами, принимаются для оплаты товаров и услуг. При обмене товаров они выступают посредником, который признается всеми экономическими агентами. Выполнение деньгами этой функции позволяет преодолеть временные и пространственные ограничения, свойственные натуральному обмену. Появляется возможность обменивать товары, производимые в разных, часто отдаленных друг от друга местностях, а также с разрывом во времени.

Функцию средства обращения выполняют  наличные деньги, являющиеся законным денежным средством. Особенностью этой функции является то, что при её выполнении происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег. Продавец обменивает свой товар на его денежный эквивалент. Отсюда следует, что количество необходимого для товарного обращения  денег определяется ценами реализуемых  товаром и их количеством, то есть суммой цен реализуемых товаров.

Функция средства накопления (сбережения). В этой функции деньги используются для образования резерва (запаса) покупательного и платежного средства. Накопленные деньги, являясь всеобщим эквивалентом, обеспечивают их владельцам приобретение в будущем любого товара или услуги, представляют собой отложенный на будущее платежеспособный спрос, позволяет погасить долговые обязательства.

Функцию средства накопления деньги выполняют только после выхода из сферы обращения, остановившись в движении для своего владельца. Если это происходит с полноценными деньгами, то можно говорить, что они реализуют функцию образования сокровищ. Если же из обращения выходят неполноценные деньги, то они выполняют эту функцию номинально, обеспечивая накопления и сбережения.

Функция накопления проявляется в способности денег к сохранению богатства. Деньги имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими товарами. В силу этого их следует рассматривать как актив без риска в отличие от ценных бумаг или других товаров, которые в любой момент могут потерять свою стоимость. Деньги обладают свойством абсолютной ликвидности, сохраняющим моментальную покупательную способность, что характеризует их как лучшее средство накопления.

Функция средства платежа. В данной функции деньги опосредствуют не только движение товаров (услуг), но и движение капитала, используются для обслуживания кредитных отношений, а так же для платежей, которые не предполагают получения какого – либо эквивалента.

Примеры использования денег в  функции средства платежа – это  погашение долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата  жалования или зарплаты, оплата налогов, осуществление коммунальных платежей, оплата товаров и услуг путем  безналичных расчетов.

Деньги, как средство платежа завершают  процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже  товара в кредит; в то время как  в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров. Поэтому в функции средства платежа в отличие от функции средства обращения движение денег происходит относительно самостоятельно от движения товаров. Движение денег независимо от движения товаров при оплате налогов, выдаче банковских ссуды и других платежей.

Мировые деньги используются для обслуживания международных отношений. Они выполняют две функции: международного платежного средства и международного резервного средства.

В функции международного платежного средства мировые деньги используются при погашении сальдо платежного баланса, предоставлении и погашении  международных кредитов, оплате товаров  и услуг на мировом рынке путем  безналичных расчетов.

Функцию международного резервного средства мировые деньги выполняют при  формировании валютных резервов отдельных  государств, международных финансовых институтов, а так же коммерческих банков.

 В условиях обращения полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали серьезные осложнения с их использованием в международных расчетах. Здесь деньги отдельных стран могли применяться при расчетах с другими исходя из действительной стоимости денежной  единицы каждой страны. Когда же весь мир перешел к неполноценным деньгам, расчеты между странами стали производиться с помощью свободной конвертируемой валюты, а так же международных денежных единиц (СДР, Евро).

В случае если плательщик, находящийся  в России, имеет рубли, то он может  их обменять на свободно конвертируемую валюту по действующему валютному курсу и произвести перевод в другие страны. Это означает, что функцию мировых денег неконвертируемые денежные единицы выполнять не могут.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица № 2. Формы и виды кредита.

Формы и виды кредита	Субъекты кредитных отношений	Объекты		Цель кредитования	Инструмент кредитования			Обеспечение		Границы кредита	Особенности кредитования
Банковский	Юр. и физ. лица, гос.предприятия, ЧП и организации, АО, население, другие банки, само предпр.	Материальные и нематериальные ценности,ссуженная стоимость		Предоставление банком ден.суммы на опред.срок на опред.условиях,удовлетворение финн.потребности заемщика	Кредитный договор,кредитное соглашение			Предоставление в залог имущества,предоставление документов подтверждающих право собственности,поручительств,банковская гарантия		зависит от ресурсной базы банка,границы определяются динамикой производства и обращения	-осущ. за счет привлеченных ден.ср.; -предоставляется только  в ден. форме; -осущ.при наличии определенного обеспечения (залога,поручительства,банк.гарантии -ссужает незанятый капитал
Коммерческий	Агенты товарной сделки:продавец-поставщик и покупатель	Товарный капитал (товары отгруженные,выполненные работы,услуги)		Ускорение процессоы реализации товаров и извлечение заложенных в них прибыли	Вексель,выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору			Выдается обычно под обеспечение  ценными бумагами и товарами.		Зависят от способности кредитора предоставлять кредит в товарной форме,наличия у него массы товарных ресурсов,возможности получения в банке кредита под залог векселей,от уровня кредитоспособности кредитополучателя.	-сделка по кредиту не является главной целью, она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров; -источниками являются  занятые и незанятые капиталы
Государственный	Органы власти,государство,иностранные государства,международные кредитно-финансовые институты,граждане и юридические лица	Ссуженная стоимость,передаваемая государству или государством на условиях возвратности,срочности и платности,товарный капитал		Финансирование бюджетного дефицита;проведение междунар.и региональной финансово-кре­дитной политики;поддержка социально-приоритетных секторов и видов деятельности	Гос.кредит яв-ся одним из основных инструментов, с помощью которого достигается баланс доходов и расходов бюджета			все имущество государства или  его административно-территориального подразделения		Величина долга.,т.к.источником покрытия государственного долга являются доходы бюджета, то есть налоги, можно утверждать, что величина долга - это взятые авансом у населения налоги.	-носит непроизводительный характер; -не носит конкретного целевого характера,его назначение - покрывать дефицит государственного бюджета
Потребительский	банки и торговые заведения (кредиторы) и населения (заемщики)	расходы, связанные с удовлетворением  потребностей населения;товары и деньги,имущество под залог		Для покупки товаров или услуги,для приобретения предметов потребления	Рассрочка,финансовый инструмент для реализации планов в кратчайшие сроки.			поручительства физ.или юр.лиц, залог ликвидного имущества		Максимальная сумма предоставляемого кредита напрямую за­висит от дохода заемщика, а также от срока и процентной ставки по данному виду кредита	основной гарантией его предоставления выступают постоянные денежные доходы данного физического лица - заемщика
Международный	Гос.структуры,банки,междунар.и региональные валютно-кредитные орг.,п/п и др. юр.лица,отдельные граждане		ссужаемый капитал в денежной и  товарной формах	предоставление валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов		Торговые кредиты,займы,валюта,депозиты,другие активы и пассивы	валюта кредита и валюта платежа,формы обеспечения возврата долга,использование гаранта.		зависит от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок.		перераспределение ссудного кап.; экономия издержек обращения; ускорение концентрации и централизации кап.; регулир-е экономики

Расчеты:

Показатели	01.01.09	01.01.10	01.01.11	01.01.12	01.01.13
М0 (денежный агрегат)	3794800 млн. руб.	4038100 млн. руб.	5062700 млн. руб.	5938600 млн. руб.	6430100 млн. руб.
М2 (денежный агрегат)-денежная масса в национальном определении	12975900 млн. руб.	15267600 млн. руб.	20011900  млн. руб.	24483100 млн. руб.	27405400 млн. руб.
ВВП	38048600 млн. руб.	39762200 млн. руб.	41468400 млн. руб.	42895900 млн. руб.	43582234  млн. руб.
Наличные деньги в обращении (1 статья пассива упрощенного баланса ЦБ РФ)	4378238 млн. руб.	4629863 млн. руб.	5792464 млн. руб.	6902800 млн. руб.	7675400 млн. руб.
Денежная база	5578700 млн. руб.	6467300  млн. руб.	8190300 млн. руб.	8644100 млн. руб.	9852800 млн. руб.
Темпы инфляции в годовом  исчислении	8,6	8,5	6	6,4	6,6
Золотовалютные резервы (сумма 1-2 статьи актива баланса ЦБ РФ)	$426281 млн.	$439450 млн.	$479379 млн.	$498649 млн.	$537618 млн.
Нормы обязательного резервирования	0,5	2,5	2,5	4	4
Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования)	13	8,75	7,75	8	8,25
Коэффициент монетизации  экономики (М2/ВВП)	0,34	0,38	0,48	0,57	0,63
Удельный вес наличных денег в денежной массе (Наличные/М2)	0,34	0,30	0,29	0,28	0,28
Величину денежного мультипликатора (М2/Ден. база)	2,33	2,36	2,44	2,83	2,78
Величину банковского  мультипликатора (1/(r:100) r-норма обязательного резервирования	200	40	40	25	25
Скорость оборота денежной массы  (ВВП/М)	2,93	2,60	2,07	1,75	1,59