Контрольная работа по «Деньги, кредит, банки»

 

Министерство  сельского хозяйства РФ

Федеральное государственное  образовательное учреждение

высшего профессионального  образования «Чувашская ГСХА»

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

 

 

                                     

 

Выполнила: студентка 2 курса

(2-е высшее) экономического 

факультета заочного обучения

                                                                            Коннова Наталья Владиславовна

                                                                                                              Шифр: 11331

 

 

 

 

 

 

 

 

                                  

                                    Чебоксары – 2013г.

Содержание

 

Вопрос №14. Расчеты чеками ……………………….. 3-7 стр.

Вопрос № 34. Методы кредитования и виды судных счетов ……. 8-10 стр.

Вопрос № 54. Банковские услуги …………………………. 11 стр.

Задача №5. ………………………………………………… 12 стр.

Задача №10. ……………………………………………….. 13 стр.

Список использованной литературы …………………….14 стр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос №14. Расчеты чеками

 

    Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.        Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем — лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.   

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. 

   Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. 

   В соответствии со ст. 878 ГК РФ чек должен в обязательном порядке содержать следующие реквизиты:

1) наименование "чек", включенное в текст документа;

2) поручение плательщику  выплатить определенную денежную сумму;  

3) наименование плательщика  и указание счета, с которого  должен быть произведен платеж;  

4) указание валюты  платежа;

5) указание даты и  места составления чека;

6) подпись лица, выписавшего  чек, - чекодателя. 

  Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. 

  Чеки бывают следующих видов: 

  Ордерный чек - чек, выписываемый в пользу определенного лица. Может быть передан новому владельцу при наличии индоссамента, то есть надписи на оборотной стороне. 

  Предъявительский чек - чек, который выписывается на предъявителя. Его передача осуществляется простым вручением. 

  Расчетный чек - чек, перечеркнутый полосой по диагонали, которая идет от левого нижнего угла к правому верхнему. Расчетный чек не служит целям финансирования; это форма безналичного расчета между юридическими лицами. Фирма, получившая в качестве оплаты расчетный чек, предъявляет его своему банку, который зачисляет чековую сумму на ее счет. Такой чек дает гарантию того, что деньги по счету получит только та фирма, для которой они предназначены. 

  Акцептованный чек – чек, имеющий акцепт (согласие) банка, гарантирующий зачисление средств на счет получателя указанной в нем суммы. Применяется при однородных расчетах бюджетных организаций за товары и услуги, возврате финансовым органам доходов бюджета через предприятия связи.   

  При открытии счета вкладчику может выдаваться чековая книжка – сброшюрованный блок чековых формуляров. С помощью чеков из чековой книжки можно не только получать наличные деньги с текущего счета, но и непосредственно расплачиваться ими с другими физическими или юридическими лицами.   

  Преимущества:

- относительная быстрота  расчетов;

- большая скорость  поступления денег на счет  чекодержателя и соответственно  ускорение оборота и сокращения дебиторской задолженности;

- высокая степень гарантии  получения товара, т.к. чек выписывается  или передается в момент получения  товара, выполнения работ и предоставления  услуг    

Недостатки:

- недостаточная гарантия  платежей из-за недостаточности средств у чекодателя, т.е. стоимость полученных товарно-материальных ценностей или услуг должна совпадать с суммой чека;

- сумма чека не позволяет  уменьшить или увеличить ее  размер  

     Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете "Бланки строгой отчетности".

     Суть расчетов чеками заключается в том, что по заявлению фирмы обслуживающий ее банк предоставляет ей чековую книжку специального образца с определенным набором отрывных чеков. Книжки выдаются на определенный срок и общую сумму платежа.

   Чековые книжки бывают двух типов: лимитированные и нелимитированные.

   Нелимитированная книжка не предусматривает депонирования денежных средств. В этом случае покрытием чека в банке служат средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чековой книжки. Банк может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка.

      Чек должен быть предъявлен указанному в чеке плательщику в течение срока действия чека. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:

1. наименование "чек", включенное в текст документа;
2. поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
3. наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
4. указание валюты платежа;
5. указание даты и места составления чека;
6. подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его законности. Чек, не содержащий указания места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Банки гарантируют оплату чеков при соблюдении следующих  условий:

1. чек выписан на сумму не более указанной на его оборотной стороне и в чековой карточке;
2. подпись чекодателя должна соответствовать образцу подписи, проставленной на чековой карточке;
3. номер счета фирмы-чекодателя, указанный в чеке, должен соответствовать номеру, указанному на чековой карточке;
4. идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его паспортных данных с данными, указанными в чековой карточке;
5. чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан, без какой-либо комиссии.

    Фирма, принимающая в оплату чеки, обязана проверить соблюдение перечисленных условий.

   Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Принимая к оплате чек, банк-плательщик обязан удостовериться в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

   Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

  Права по чеку могут быть переданы, за исключением именного чека, который не подлежит передаче. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов. При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

   Согласно ст. 881 ГК РФ платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя.

   Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо - места его нахождения и даты совершения надписи. Авалист несет такую же ответственность, как и тот, за кого он дал аваль. Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию - иному, чем несоблюдение формы. Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

   Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.

   Иск чекодержателя к обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.

 

 

 

 

 

Вопрос №34. Методы кредитования и виды ссудных счетов

 

Под методами кредитования понимаются способы выдачи и погашения кредита, принятые в соответствии с принципами кредитования.

В доперестроечный период отечественной банковской практикой  использовались два метода кредитования: по остатку и по обороту.

В настоящее время  российские банки перешли к таким  методам кредитования, как кредитный  договор, открытие кредитной линии (возобновляемой, невозобновляемой, рамочной), овердрафтное кредитование.

В зарубежной банковской практике кредитование первоклассных   кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета - контокоррента. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия.  Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Краткая характеристика каждого из современных методов  кредитования представлена в таблице.                                                            

 

 

                                                                                                                               Характеристика современных методов кредитования

 

Метод кредитования	Характеристика метода кредитования
1. Кредитный договор	Документ: Кредитный договор Цель: Удовлетворение определенных целевых потребностей в средствах на конкретный срок
2. Открытие кредитной  линии	На основе установленного лимита кредитования, используемого  по мере возникновения потребности  в течение определенного периода.
2.1. Возобновляемая (револьверная) кредитная линия	Документ: Договор об открытии возобновляемой кредитной линии Цель: Осуществление регулярных финанасово-хозяйственных операций, покрытие разрыва в платежном обороте. Движение кредита в  пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора
2.2. Невозобновляемая  кредитная линия	Документ: Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии Цель: Осуществление различных платежей по контрактам в пределах установленного лимита. Погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования
2.3. Рамочная кредитная  линия	Документ: Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии и отдельные кредитные договоры Цель: Осуществление платежей в рамках одного контракта или одной программы, реализуемых в течение определенного времени
3. Овердрафтное кредитование	Документ: Договор об открытии овердрафтного кредита Цель: Оплата платежных документов с использованием средств сверх кредитового сальдо расчетного счета до согласованного лимита

Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита

1. Простые ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованности с заемщиком сроки. Предприятию сразу может открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение  для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком.

2. Специальные ссудные счета открываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Использование специального судного счета для предоставления кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров в кредит этого счета для своевременного погашения банковской ссуды и обеспечения полного участия собственных средств заемщика в воспроизводственном процессе. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, так как по нему совершается ограниченный круг операций, связанных с распределением прибыли и выплатой заработной платы.