Контрольная работа по "Деньги, кредит, банк"

Кредит - это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование.

Кредит является исторической экономической  категорией, так как его возникновение  связано со становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит доставлялся в натуральной форме (зерно, скот, орудия да), а затем с развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

Объективная необходимость кредита  вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит в товарную, товарная - в производственную, производственная - в товарную, и товарная вновь в денежную.

Кредит - это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование.

Таким образом, независимо от того, что  предоставляется в кредит - деньги или товары (работы, услуги), возврат предполагается исключительно в денежном эквиваленте. В этом заключается одно из основных отличий кредита от займа, поскольку при займе оговаривается возврат имущества именно в той форме (денежной или натуральной), в какой оно было предоставлено в заем.

Заем - предоставление денег или  каких-либо вещей на условиях возврата в установленный срок той же суммы  денег (суммы займа) или равного  количества полученных вещей того же рода и качества (возможно, с уплатой процентов). Если в заем были предоставлены вещи, то речь идет о возврате не этих же самых вещей (что являлось бы имущественной арендой), а аналогичных такого же качества и в том же количестве.

Четкая разница между кредитом и займом очевидна, если заемщику были предоставлены товары. Однако сложность  в различии этих понятий возникает  в том случае, если речь идет о  предоставлении в кредит или заем денежных средств. Итак, денежные средства получены в кредит, если они предоставлены  кредитными организациями или на возвратной основе выделены из бюджета (целевой бюджетный кредит).

Понятие «заем» применимо в тех  случаях, когда деньги непосредственно  получены от юридических или физических лиц, которые от случая к случаю предоставляют  во временное пользование свои собственные  временно свободные денежные средства для получения прибыли.

В целом же экономическая природа  категорий «кредит» и «заем» одинакова.

Но любые экономические отношения  предполагают и предмет этих отношений. Таким предметом кредитных отношений (или займа) является ссуда, т. е. совокупность денежных или товароматериальных средств, передаваемых на определенных условиях другому лицу.

Ссуда - это непосредственно денежные или товарно-материальные средства, предоставляемые на условиях кредита или займа.

Кредитные отношения возможны при  наличии двух условий:

1) участники кредитной сделки выступают как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение своих обязательств;

2) интересы участников кредитной сделки должны совпадать.

Для существования кредита необходимы три элемента:

- субъект кредитных отношений;

- объект;

- ссудный процент.

К субъектам кредитных отношений  относятся кредитор и заемщик. Кредитор – сторона, предоставляющая ссуду на время. Он остается собственником ссуженной стоимости. Источником ссудного капитала могут быть либо собственные накопления, либо заемные средства, которые были заняты у других юридических или физических лиц.

Заемщик – это та сторона кредитных отношений, которая получает ссуду и обязуется возвратить ее к установленному сроку. Он не является собственником ссуженной стоимости, а лишь покупает право на ее временное использование. Он использует ссуду для извлечения дохода либо в сфере производства, либо в сфере обращения. Он платит за кредит ссудный процент. Заемщик должен обладать определенным материальным обеспечением, гарантирующим исполнение своих обязательств по кредиту. Кредитор и заемщик выступают как единство противоположностей.

Объект - это ссудный капитал, денежный капитал, обособившийся от промышленного и торгового капитала, имеющий особую форму движения и обладающий следующей спецификой:

- это собственность, владелец которой продает не сам капитал, а право на его использование.

- это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить прибыль;

- передача его заемщику и возврат кредитору различны по времени;

- источником ссудного капитала могут быть как собственные, так и заемные средства

Стоимость ссудного капитала - это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент - это цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Это прибыль, добытая заемщиком, часть прибавочной стоимости. Величина ссудного процента зависит от многих макро- и микроэкономических факторов.

Норма ссудного процента - это отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал к общей сумме ссудного капитала.

Большое значение кредит имеет в  регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов. 

3 Центральные банки,  общая характеристика, задачи и  функции

Главным звеном банковской системы  любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии).

Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.

Во всех развитых странах действует  несколько законов, в которых  сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

Наряду с законом о центральном  банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевают возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основная цель их деятельность - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

- эмиссионным центром страны, т.е.  пользоваться монопольным правом  на выпуск банкнот; 

- органом регулирования экономики  денежно-кредитными методами. В ряде  стран эти задачи центральных  банков закреплены законодательством.  Так, монополия на эмиссию национальной  денежной единицы дает возможность центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов;

- банком банков, Центральный банк непосредственно не работает с юридическими и физическими лицами. Его клиенты - коммерческие банки. Являясь «банком банков», центральный банк хранит свободные денежные резервы коммерческих банков, служит расчетным центром банковской системы и предоставляет ей кредиты, в некоторых странах выступает органом банковского регулирования и надзора;

- банкиром правительства, для  этого он должен поддерживать  государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото-валютные резервы. Центральный банк выступает как кассир правительства, его кредитор, финансовый консультант. Счета правительства и правительственных ведомств открыты в центральном банке. В некоторых странах последний ведет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, которые поступают от налогов, займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства или министерства финансов в центральном банке и с него правительство оплачивает все свои расходы;

- главным расчетным центром  страны, выступая посредником между  другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов).

В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством, особенно две первые – самые главные.

В качестве банка банков центральный  банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских); залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

При решении этих задач центральный  банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и обслуживающую.

К регулирующей функции относится  регулирование денежной массы в  обращении. Это достигается путем  сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

Контролирующая функция тесно  связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на банковский рынок. Центральный банк, пользуясь данными статистической отчетности кредитных организаций, осуществляет контроль за из деятельностью, выполнением установленных центральным банком нормативов.

Обслуживающая функция включает в  себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Во многих странах по закону центральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о состоянии кредитной системы.

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Г.Н.Белоглазовой. – Москва: Высшее образование, 2009. – 392 с.
2. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб.пособие / под ред. О.И.Лаврушина. – 4-е изд., стер. – Москва: КНОРУС, 2010. – 320 с.
3. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы : учеб. / С. В. Галицкая. – Москва: Эксмо, 2009. – 336 с.
4. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф.Жуков, Н.Д.Эриашвили, Н.М.Зеленкова. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юнити-Дана, 2011. - 783 с. 
5. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / Е.И.Кузнецова. - Москва: Юнити-Дана, 2009. - 568 с.
6. Шевчук Д.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: учебник / Д.А.Шевчук, В.А.Шевчук. – Москва: Финансы и статистика, 2006. – 160 с.