Кредитные риски

 

Санкт-Петербургский  Институт Внешнеэкономических Связей, Экономики и Права

 

 

 

 

Контрольная работа

По дисциплине: Финансовая среда предпринимательства  и предпринимательские риски

На тему: Кредитные  риски

 

 

 

 

 

 

                                                                              Выполнила: Букатикова А. В.

                                                                           Студентка заочного отделения;

                                                                      Факультета: финансы и кредит;

                                                                                                                5 курс;

                                                                               Проверила: Павлова Г.М.

 

 

 

Санкт- Петербург 2012 г 

 

 

 

Содержание

Введение ------------------------------------------------------------------------------------- 3    1. Сущность кредитного риска ---------------------------------------------------------- 4    2. Анализ кредитных рисков ------------------------------------------------------------ 5    3. Приемы уменьшения кредитных рисков -----------------------------------------  5    Заключение --------------------------------------------------------------------------------  6    Список использованной литературы ------------------------------------------------   7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     

Введение

 

         Современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается конкуренция, расширяются возможности деятельности. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском. 
      Проблема управления кредитным риском становится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. 
      В основе управления кредитным риском лежит кредитная политика банка. 
      Кредитная политика – это документально оформленная система организации и контроля за кредитной деятельности банка. Она разрабатывается и утверждается руководством банка. В кредитной политике банк определяет, на каких рынках он будет работать и с какими рисками. 
      В целях ограничения риска в кредитной политике банк устанавливает лимиты кредитования, прописывает процедуру предоставления кредита и обеспечения его возвратности. 
     В связи с этим целью данной работы является рассмотрение кредитного риска и методов управления ими. 
 
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 
 
- раскрыть сущность кредитных рисков; 
- рассмотреть порядок проведения анализа данных рисков; 
- выявить приемы уменьшения кредитных рисков. 
 

 

 

 

 

 

 

   1.  Сущность кредитного риска 
 
  Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подвергается как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (предприятие). Под кредитным риском понимают возможность того, что компания не сумеет погасить свои долги вовремя и полностью.

  Важнейшим отделом банка является кредитный.  Невозврат кредита - это прямые потери банка, которые могут привести к банкротству банка.  
     Банковский кредитный риск является общей характеристикой межбанковских платежей, которые увеличивают открытую кредитную позицию между банкам. Конкуренция часто подталкивает банки к принятию кредитных рисков клиента, особенно в отношении крупных корпораций. 
    Кредитный риск для банков складывается из сумм задолженности заемщиков по банковским ссудам, а также из задолженности клиентов по другим сделкам. Компании тоже могут подвергаться определенному кредитному риску в своих операциях с банком. Если компания имеет много свободных средств, которые она помещает на банковский депозит, то при возникновении риска ликвидации банка компания потеряет большинство своих вкладов. Существует также процентный риск при размещении слишком большого депозита в одном банке, ибо этот банк, осознавая, что компания является регулярным вкладчиком, может не предложить такую же высокую ставку процента по новому вкладу, какую компания могла бы получить в другом банке. 
     Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. При предоставлении коммерческого кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения платежа по сделке. При банковской ссуде период подверженности кредитному риску приходится на все время до наступления срока возвращения ссуды. Величина кредитного риска – сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток – это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, представляющие собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо), или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Несмотря на то, что кредитный риск велик для кредитов, компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены их представлять, дабы не терять возможные прибыли.

 

2. Анализ кредитных рисков.

Любой потенциальный кредитор всегда стремится определить, какова вероятность того, что заемщик не сможет вернуть кредит своевременно и в полном объеме (кредитный риск). От величины кредитного риска зависит не только процентная ставка по кредиту. Если риск окажется слишком высок, то заемщик может и вовсе не получить кредит.                                                   В каждом из банков существуют свои методы оценки кредитных рисков. Однако существуют и общие принципы, которыми обычно руководствуется любой банк. Как правило, процесс оценки кредитных рисков можно разбить на три этапа:

• Предварительная оценка рисков.
• Количественная оценка кредитного риска.
• Принятие решения о выдаче/невыдаче кредита. В случае выдачи - расчет процентной ставки.

 
3. Приемы уменьшения  кредитных рисков. 
 
    Существует четыре потенциальных источника денежных средств для уплаты долгов: коммерческие операции; продажа фиксированных активов; изыскание новых средств; гарантии третьей стороны.

     Основные методы снижения кредитного риска следующие:

• Страхование или резервирование - страхование подразумевает собой, что заемщик страхует свои обязательства в пользу кредитора (такая форма защиты от невозврата кредита является все более популярной и часто является обязательным условием выдачи ссуды); резервирование - создание резервов под возможные потери; резервирование является обязательной процедурой в банковской практике снижения кредитного риска.
• Диверсификация - распределение риска между различными кредитами (различные по срокам, отраслям и т.д.); этот метод используется применительно к управлению кредитным портфелем
• Основным методом снижения уровня кредитного риска является тщательный анализ кредитоспособности и отбор заемщика и, возможно, отказ от выдачи кредита, связанного с большим риском.

 

 

 

 

 

 

   

Заключение 
 
   В ходе выполнения работы мы пришли к следующим выводам. 
   Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.  
    Банковский кредитный риск является общей характеристикой межбанковских платежей, которые увеличивают открытую кредитную позицию между банками. Банк плательщика сталкивается с клиентским риском, когда переводит платеж, несмотря на отсутствие средств на данный момент, на счет клиента. Конкуренция часто подталкивает банки к принятию кредитных рисков клиента, особенно в отношении крупных корпораций. 
 
Процесс оценки кредитных рисков можно разбить на три этапа:

• Предварительная оценка рисков.
• Количественная оценка кредитного риска.
• Принятие решения о выдаче/невыдаче кредита.

 
   Кредитный риск измеряется с помощью коэффициента зависимости. Гиринг – это коэффициент, суть которого состоит в определении соотношения размера заемного капитала, по которому начисляются проценты, и акционерного капитала.          

      Один из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде – тщательный отбор потенциальных заемщиков. 
    Финансовые возможности заемщика, его способность погасить кредит определяются с помощью тщательного анализа его доходов и расходов и перспектив изменения их в будущем. 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Криворучко С.В. Подходы к управлению операционными рисками платежных систем//Управление риском. 2007. №2

 

2. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций, М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2003

 

3. Http://www.rdtex.ru/iso/root/module_credit_risk.html