Необходимость и возникновение кредита

Содержание

Введение                                                                                                               3

1. Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения                                     5

2. Необходимость возникновения кредита                                                      8 

3. Основные этапы развития кредита                                                               12

4. Нормативное регулирование кредитных отношений        17

5. Современная структура кредитования        23

Заключение     30

Список использованной литературы                                                                32                          
Введение

          Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Кредит в переводе с латинского слова означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

          С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

          Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получать от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, – это новые платежные средства. При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству. Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием четкого представления о нем. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств.

Цель настоящей работы – проанализировать необходимость  и возникновение кредита.

Для достижения указанной  цели поставлено решение рассмотреть следующие вопросы:  Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения; Необходимость возникновения кредита; Основные этапы развития кредита; Нормативное регулирование кредитных отношений; Современная структура кредитования.

 

1. Понятие кредита. Денежно-кредитные отношения.

 

В рыночной экономике широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ кредита  является необходимым условием для  рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью  получения дохода.

 Кредит происходит от латинского  слова «creditum» (ссуда, долг). В то же время переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точки зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов.

 Исторически первоначальной  формой кредитных отношений было  ростовщичество. Ростовщичество - это  предоставление денег в долг  с условием уплаты заемщиком  высоких процентов при погашении  долга. В древней Греции в IV в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42% в месяц (свыше 570% годовых). Позже по обычным займам взимались от 62% до 900% годовых [8, с. 715].

 Кредитные связи между людьми  играли не столь заметную роль  в развитие экономики. Ростовщики  предоставляли ссуды простым  людям для того, чтобы те возвращали  старые долги и покупали новые  товары. А знать брала кредит  для строительства замков и  дворцов, приобретения предметов  роскоши, ведения войн и т.п.

 Ростовщический капитал существует  до сих пор во многих странах  Азии, Африки и Латинской Америки.  Его предпосылками служат слаборазвитые  товаро-денежные отношения, а также преобладание отсталых мелкотоварных форм хозяйства. Местные торговцы и богачи при помощи денежных ссуд закабаляют беднейшие слои населения.

 С возникновением индустриального  производства и классического  капитализма без развитого кредита  стала невозможна нормальная  производственная деятельность. Ведь  предпринимателям не хватало  собственного капитала для перевода  экономики на индустриальные  рельсы и высоких темпов расширенного  производства.

Однако ростовщичество с его  чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической  экономики. Поэтому нарождающаяся  буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального уровня. В результате были созданы новые  источники денежного, ссудного капитала, который предоставляется под  приемлемый процент. В отличие от ростовщичества этот капитал расходуется  не для потребительских целей, а  для ведения хозяйства в интересах  получения прибыли.

 В современных рыночных условиях  все ссуды оформляются в виде  денежного кредита, и кредитные  отношения являются частью всех  денежных отношений. Главное,  что отличает ссуду от всех  других форм денежных отношений  - это возвратное движение стоимости.

Под кредитом подразумевают все  денежные отношения, связанные с  предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием  инвестиций, использованием государственного кредита, совершение страховых операций и т.д., деньги выступают как средства платежа всюду, где присутствует кредит.

Следовательно, кредит – особая форма  движения денег. Это категория рыночной экономики. Рынок должен обслуживаться  особым фондом денежных средств –  ссудным фондом, который может  предоставляться экономическим  субъектом на условии возвратности.

В экономической теории ссудный  фонд традиционно рассматривается  как совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату  в виде процента. Ссудный фонд это:

-денежные резервы предприятия,  высвобождающиеся в процессе  кругооборота капитала;

-денежные резервы, выступающие  в виде специальных фондов, а  также фонд амортизационных отчислений, используемых для капиталовложений;

-государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих  денежных ресурсов бюджета;

-фонд денежных средств, специально  выделяемых для развития кредитных  отношений;

-денежные накопления населения,  аккумулируемые банками;

-эмиссия денежных знаков, осуществляемая  в соответствии с потребностями  роста оборота наличных денег.

Формой движения ссудного фонда  и является кредит.

Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяет эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

 

2. Необходимость возникновения кредита.

 

Возникновение кредита следует  искать не в сфере производства продуктов  для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, юридически самостоятельные  лица, готовые выступить в экономические  отношения. Товарообмен как перемещение  товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут  возникнуть и возникают отношения  по поводу кредита. Движение стоимости  – ядро движения кредита.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются  кредитные отношения, выступают  кругооборот средств (капитала).

Средства и предметы труда в  стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находится в денежной, производственной и товарной формах. При этом их назначение различно.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма «входит» в производственную: за счет денежных средств приобретаются средства производства. На второй стадии (в процессе производства) создается готовый продукт (товар), производственная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в виде чистого дохода.

Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в  другую. Движение средств – не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются  новые средства производства, выплачивается  заработная плата; кругооборот вновь  и вновь повторяется, происходит постоянное кругообращение средств.

Последовательное превращение  из одной формы в другую, а также  постоянное круговращение капитала, кругооборот и оборот не везде  одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения продукции. Индивидуальные кругооборот и оборот выражают специфику  производственной и сбытоснабженческой деятельности того или иного предприятия. Каждый из индивидуальных кругооборотов  тесно взаимосвязан с другими  кругооборотами как часть единого  хозяйственного оборота.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это  не исключает колебаний в его  кругообороте и обороте. В процессе его движения образуются приливы  и отливы денежных средств, колебания  потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать  в связи с движением как  основных, так и оборотных капиталов  предприятий.

В процессе движения основных капиталов, прежде всего, наблюдается высвобождение  ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающееся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин и механизмов.

Однако постепенное высвобождение  стоимости основных капиталов по своему размеру не может удовлетворить  потребности предприятий в приобретении их новых партий, так как новая  техника (машины, механизмы и т.д.) приобретаются не в виде отдельных  частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационном фонде. Эти затраты каждый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в течение длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их движение, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует заметить, что подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток. Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных капиталов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего, они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Значительная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностными факторами и др.

Неравномерность в движении средств  возникает и в связи с отгрузкой  готовой продукции. Как известно, момент отгрузки продукции зачастую не совпадает с моментом получения  выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производства продукции отдалено от места ее потребления, причем эта отдаленность от рынка  сбыта может быть значительной и  вызвать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит. Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик  беден, а потому, что у него в  силу объективности кругооборота и  оборота капитала в полной мере недостает  собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально накапливать  про запас, они все время находятся в движении, в обороте.