Отчет по практике в ОАО АКБ "РОСБАНК"

Продолжение таблицы 3

1	2	3	4	5	6	7
17	Всего обязательств:	234 642 239	100,0	349 497 471	100,0	0,0
	3. Источники  собственных средств:
18	Средства  акционеров (участников):	6 803 605	27,1	7 197 955	1,9	+25,2
18.1	Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли	6 803 605	27,1	7 197 955	1,9	+25,2
18.2	Зарегистрированные  привилегированные акции	0	0	0	0	0
18.3	Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных  кредитных организаций	0	0	0	0	0
19	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0	0
20	Эмиссионный доход	7 628 919	30,4	13 859 649	3,6	+26,8
21	Переоценка  основных средств	53	0,0	8	0,0	0,0
22	Переоценка  по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-	-	-69390	-	-
23	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	9 573 007	3,7	13 765 003	0,4	-3,3
24	Прибыль (убыток) за отчетный период	-537 336	-0,2	-35 361	-0,2	+0,19
25	Всего источников собственных средств	23 468 248	9,1	34 717 864	9,0	-0,1
26	Всего пассивов:	258 110 487	100,0	384 215335	100,0	-
	4. Внебалансовые обязательства:
27	Безотзывные обязательства  кредитной организации	102 549 875	-	159690247	-	-
28	Гарантии и  поручительства, выданные кредитной  организацией	22 315 152	-	18613613	-	-

 

     Из  вышеуказанной таблицы мы видим,  что значительный удельный вес  в структуре активов бухгалтерского  баланса организации как в  первом, так и во втором отчетных  периодах занимает Чистая ссудная  задолженность (71,8% и 76,3% соответственно).

     В  структуре пассивов бухгалтерского баланса организации наибольший удельный вес как в первом, так и во втором отчетных периодах приходится на обязательства (100,00% и 100% соответственно, в которых 56,2% и 57,1% Средства клиентов (некредитных организаций) и 9,4% и 9,6% Средства кредитных организаций; источники собственных средств составляют 9,1% и 9,0% на первый и второй периоды соответственно, при этом среди них наибольшую долю занимают Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 3,7% и 0,4% соответственно на первый и второй отчетные периоды.

 

 

 

Анализ  рентабельности, ликвидности и платежеспособности.

Рентабельность  собственного капитала банка составила:

ROE=(ЧП/СК)*100%= -35 361 / 34 822 607*100% = -0,1%, т.е. 1 рубль СК приносит 0,1 копейки убытков.

Рентабельность  активов банка составила:

ROA=(ЧП/А)*100%=-35 361/ 384 215 335*100% = -0,01%, т.е. 1 рубль активов  приносит -0,01 копейки убытков.

Рентабельность  капитала банка составила:

R1= (ЧП/ВСЕГО КАПИТАЛ)*100%=-35 361/ 34 717 864*100%= -0,1% т.е. 1 рубль источников собственных средств приносит -0,1 копейки убытков.

Общая рентабельность составила:

R2= (ЧП/Общие  затраты(Ф2))=- 35 361/ 15 574 901 * 100%= -0,23%

В отечественной  практике ликвидность коммерческих банков  оценивается с помощью определенных коэффициентов, установленных Банком России в Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996 г.

Расчет данных показателей производится в целях  обеспечения условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов с учетом Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.) Центральный банк РФ устанавливает обязательные экономические нормативы деятельности банков, к числу которых относится:

Норматив  мгновенной ликвидности банка (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

Норматив  текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам востребования и на срок до 30 дней.

Норматив  долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам банка и обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года.

Норматив  общей ликвидности банка (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка (общая сумма всех активов по балансу банка минус обязательные резервы банка).

Максимальный  размер привлеченных денежных вкладов  населения (Н11) такой размер рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины капитала банка.

Норматив  соотношения суммы высоколиквидных  активов к сумме обязательств (Н15) рассчитывается путем деления высоколиквидных активов на обязательства и умножением на 100%.

Значения обязательных экономических нормативов для действующих  банков, отработавших не менее 6 месяцев  с момента регистрации, следующие:

Н2 – не менее 20% собственных средств банка

Н3 – не менее 70% собственных средств банка

Н4 – не более 120% собственных средств банка

Н5 – не менее 20% собственных средств банка 

Н11 – не менее 100% собственных средств банка 

Н15 – не менее 100% собственных средств банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ  продуктов кредитования корпоративных  клиентов.

На сегодняшний  день «РОСБАНК» предоставляет своим корпоративным клиентом несколько программ кредитования. Для начала я предоставлю краткий перечень предлагаемых кредитных продуктов на сегодняшний день.

Таблица 4 – Кредитные продукты для корпоративных клиентов ОАО  АКБ «РОСБАНК»

№	Наименование кредитного продукта	Процентная  ставка	Обеспечение по кредиту	Мах сумма кредитования
1	2	3	4	5
1	Неотложные  нужды – Большие деньги	25 % годовых	Поручительство  физического лица, если Заемщик состоит  в браке обязательно поручительство супруги/-га.	от 10 000 рублей/экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ до 1 000 000 рублей (экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ)
2	Автоэкспресс-кредит	20,5%годовых	Залог приобретаемого ТС.	Минимальная сумма  кредита: 60.000 рублей; Максимальная  сумма кредита: 600.000 рублей.                                                                                                                                                                                             При этом, если у Клиента нет в собственности недвижимости, то максимальная сумма кредита –300.000 рублей.
3	Просто деньги	28% (при увольнении  заемщика из компании либо  в случае, если компания более  не является корпоративным клиентом  Банка - 30%	Не предоставляется	Минимальная сумма  кредита: 10.000 руб. /экв. в долларах США/ЕВРО по курсу ЦБ)до 500 000 рублей (при стаже работы на последнем месте более 1 года и общем трудовом стаже более 2-х лет).
4	Овердрафт	22 % годовых	Не предоставляется	от  3 000 до 300 000 руб.
5	Ипотечные ломбард  классический	До 5 лет – от 17% 6-10 лет –  от 17,5% 11, 15 лет –  от 18% 20 лет – от 18,5% 25 лет – от 19%	Поручительство  физического лица, если Заемщик состоит  в браке обязательно поручительство супруги/-га.. Залог приобретаемого имущества.	От 200 000 руб. до 6 000 000 рублей.

 

 

 

Рисунок 1 -  Динамика розничного кредитного портфеля на 2008 год.

     План по розничному кредитованию выполнен на 105%, остаток ссудной задолженности составил 3 115 485 тыс. руб. Темп роста за год составил 58%.

     За 2008г. выдано потребительских кредитов на сумму 3 158 997 тыс.руб., 51 478 шт., прирост ссудной задолженности за год составил 1 067 384 тыс.руб., процент оседания выданных кредитов в портфеле составил 34%.

     За 2008г. от розничного кредитования получен доход (% и комиссионный) в размере 606 419 тыс.руб.

     Дальше рассмотрим, в процентном соотношение состояние кредитного портфеля на начало и конец 2008 года.

Рисунок 2 - Структура  кредитного портфеля на  начало 2008года

Рисунок 3 - Структура  кредитного портфеля на конец 2008года

     Сравним показатели кредитования в процентном соотношении на начало и конец 2008 года:

Кредит «Просто  Деньги» - выдачи увеличились на 7%.

Кредит «Овердрафт» - выдачи увеличилась на 9%.

Кредит «Автоэкспресс» - выдачи снизились на 6 %.

Кредит «Неотложные  нужды» - выдачи снизились на 6%.

Кредит «Ипотечный» - выдачи снизились на 4%.

     В 2009 году процент потребительского кредитования снизился, в связи с мировым финансово-экономическим кризисом, но корпоративные клиенты по прежнему остаются надежными клиентами банка, так как все перечисления происходят через банк.

     На начало 2009 года картина по кредитованию изменилась не в лучшую сторону, кредитование физических лиц и добросовестных заемщиков заметно приостановилось. Наибольшую долю в кредитовании занимают корпоративные клиенты. В сложившемся финансово-экономическом положении в стране, банк изменил свои ориентиры, теперь политика банка направлена не на привлечение новых заемщиков, а на сохранение «надежных» клиентов, проверенных долгосрочным взаимовыгодным сотрудничеством.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение 

Рассмотрен  теоретический аспект кредитных  операций, которые являются одним  из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет  позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.

Кредитование  является одним из приоритетных направлений  деятельности банков.

Банковское  кредитование как юридических так  и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования.

Проводя анализ АКБ ОАО "Росбанк", в котором я отрабатывала практику видно - Он имеет диверсифицированную структуру активов и по существу является универсальным банком.

В результате консолидации с банками ОВК создан фундамент  крупнейшего универсального банка, который оперирует в национальном масштабе и во всех значимых сегментах российского финансового рынка.

В структуре  активов наибольшую долю занимает чистая ссудная задолженность  что говорит  о грамотной кредитной политике

 РОСБАНК  развивается гармонично, планово, постоянно наращивая клиентскую базу, систематически совершенствует продуктовый ряд, базовые тарифные ставки. Для более качественного обслуживания клиентов необходимо приобретение более совершенных технических средств. Необходимо уделить несколько большее внимание таким вопросам как банковский маркетинг, реклама услуг, активизации не только кредитно-депозитных операций, но и других направлений деятельности и разработке новых банковских продуктов., что наибольшую долю в активе занимают кредиты предоставленные клиентам банка, а межбанковские расчеты преобладают в структуре пассива баланса.

Расчет финансового  состояния банка и кредитных  операций, позволяет сделать основной вывод: финансовое состояние за рассматриваемый  период можно оценить как хорошее, все показатели находятся в пределах допустимого, имущество банка изменилось в сторону увеличения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  использованной литературы

1. http://www.rosbank.ru/ru/about/history.php
2. Федеральный закон №395-1 "О банках и банковской деятельности".
3. Внутренняя документация банка.