6. Гараева Эльвира гр.
Ф-3.1.
6.
Пассивные операции центрального банка,
их назначение и роль в деятельности банков
Свои функции центральный банк
осуществляет через банковские операции
- активные и пассивные. Пассивными называют
операции, с помощью которых образуются
банковские ресурсы, активными являются
операции по размещению банковских ресурсов.
Пассивные операции
центрального банка можно разбить на следующие
группы:
- Операции по формированию капитала
и различного рода резервов. Как и любой
банк центральный формирует уставной
капитал, размер которого и форма формирования
закреплена в национальном законодательстве.
Доля уставного капитала в общем объеме
пассивов невелика и, как правило, не превышает
5%. Резервные фонды также формируются
в соответствии с законодательством. Чаще
всего центральные банки создают свободные
резервные фонды, резервные фонды курсовой
разницы валют и пр.
- Эмиссионные операции . Выпуск банкнот в обращение является основной статьей пассива баланса центрального банка и главным источником его средств. Удельный вес этой операции в общей величине пассивов колеблется в пределах 40-90%. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Таким образом, механизм эмиссии определяет кредитное обеспечение банкнот. Эмиссия банкнот обеспечена векселями и прочими банковскими обязательствами, долговыми обязательствами государства и лишь при покупке валюты и золото соответственно золотом и валютой.
- Депозитные операции отражают
обязательства центрального банка к государственным
органам страны (средства министерства
финансов, казначейства), а также к отечественным
и иностранным банкам. До 40% совокупных
пассивов центральных банков формируется
посредством размещения депозитов коммерческих
банков в форме отчислений согласно нормам
обязательных резервных требований.
- Привлеченные кредиты . Эти операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные права заимствования в рамках МВФ), иностранными банками (займы международных кредитно-финансовых организаций и других центральных банков).
- Прочие пассивы . Отражается чистая прибыль, остающаяся в распоряжении банка и ряд других пассивов.
Особенность пассивных операций ЦБ РФ
состоит в том, что источником образования
ресурсов ЦБ РФ служат преимущественно
не собственные капиталы (их доля обычно
не выше 4% пассивов) и привлеченные ресурсы,
а эмиссия банкнот (от 54-85% пассивов). Кроме
того, ЦБ аккумулирует депозиты КБ и государства.
Часть средств КБ обязаны хранить в виде
кассовой наличности (кассовых резервов)
для того, чтобы бесперебойно удовлетворять
все требования вкладчиков о выдаче наличных
денег.
Корреспондентский счет КБ
в территориальном подразделении
ЦБ равнозначен по своей ликвидности
денежной наличности. При посредстве
корреспонденстского счета в территориальном
подразделении ЦБ КБ осуществляют между
собой расчеты. КБ имеют определенный
остаток на своем корреспондентском счете,
что является источником ресурсов ЦБ.
Кроме того КБ хранят на резервном счете
в ЦБ обязательные резервы. ЦБ не уплачивает
процент КБ по их депозитам, однако бесплатно
осуществляет расчетные операции на всей
территории страны.
Наряду с вкладами КБ большую
роль в пассивах ЦБ занимают
вклады государства (средства госбюджета).