Понятие банковской деятельности, субъекты банковской деятельности

Оглавление

 

Введение……………………………………………………………………………....3

1. Понятие банковской  деятельности, субъекты банковской  деятельности……..4

2. Банковские операции: понятие  и сущность. Иные сделки субъектов  банковской деятельности…………………………………………………………....7

3. Практическое задание………………………………………………………...….11

Заключение………………………………………………………………………….13

Список использованной литературы ……………………………………………...14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Настоящая работа посвящена исследованию особенностей банковской деятельности, а также банковским операциям.

Банки и другие кредитные  организации играют чрезвычайно  важную роль в экономической жизни  общества. Обеспечение стабильности банковской системы представляет значительный интерес для общества и является одной из важных функций государства, осуществление которой связано  с решением задач укрепления правопорядка в сфере банковской деятельности. Одним из условий их решения является осуществление контроля и надзора  в сфере банковской деятельности.

Целью контрольной работы является изучение правовой характеристики банковской деятельности.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- определить понятия банковской деятельности;

- дать развернутую характеристику банковских операций;

При написании курсовой работы были изучены нормативно-правовые акты, монографическая и учебная литература, журнальные и газетные статьи, посвящённые  данной теме.

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие банковской  деятельности, субъекты банковской  деятельности.

Понятие банковской деятельности определяется ее существенными признаками и элементами, которые их объединяют. К числу этих признаков и элементов, на мой взгляд, относятся предмет, цели, субъекты, содержание и правовое регулирование банковской деятельности.

Банковская система  включает две подсистемы: Банк России и кредитные организации. Все отношения между этими подсистемами возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществляемой ими банковской деятельностью.Банки и другие кредитные организации действуют в определенном секторе рынка – в системе денежно-кредитных и финансовых отношений: Этим определяется предмет их деятельности: деньги, валютные ценности, другие финансовые инструменты.Закономерности денежно-кредитной системы (эмиссия денег и денежное обращение, аккумуляция денег и их размещение) в значительной мере обусловлены функциями денег. Максимально эффективная реализация этих функций в виде банковских услуг – предмет деятельности кредитных организаций.

а) Функция денег как  меры стоимости реализуется в  таких формах банковской деятельности кредитных организаций, как открытие и ведение банковских счетов; зачисление денежных средств на банковские счета, переоценка валюты, начисление процентов и т. п.

В отношении Банка России эта функция проявляется в  таких видах его деятельности, как эмиссия денег, поддержание  их курса и покупательной способности, организация системы расчетов в стране.

б) Информационная функция  денег. Что касается записей на счетах, ti они представляют собой не что иное, как деньги, но только в безналичной форме. Деньги могут иметь бумажный вид (наличные деньги) или дематериализованный вид (цифровая запись на счете, электронный носитель). На мой взгляд, безналичные деньги – это специфический вид банковской информации, которая используется в расчетах. Записи на счетах – это информация о стоимости денег.

Банковская деятельность может быть представлена как постоянно  из меняющаяся информационная система, которая является всего лишь отражением финансов и движения денег по счетам конкретного банка. Соответственно и денежное обращение – это циркулирование информации стоимости в пределах всей денежно-кредитной и финансовой системы.

В этой связи становится вполне очевидной важность роли, которую  играют информация и ее правовая защита в банковской системе. Например информация может повысить или, наоборот, понизить привлекательности банковских депозитов, акций, различных финансовых инструментов ценных бумаг.

Поэтому банковская деятельность кредитных организаций и банковская деятельность Банка России взаимосвязаны по целому ряду направлений. Вместе с тем только Банк России осуществляет эмиссию денег и организует денежное обращение в стране. Этим, а также и некоторыми другими признаками его банковская деятельность отличается от деятельности коммерческих банков и других кредитных организаций.

в) Деньги выполняют функцию  средства обращения (платежа). Соответственно этому и кредитные организации  обеспечивают непосредственный оборот денег. Они интегрированы в общую  денежно-кредитную банковскую систему, имеют корреспондентские отношения  с Банком России и с другими  кредитными организациями, осуществляют расчеты между различными организациями, предприятиями и учреждениями: Функция мировых денег проявляется в различного рода обслуживании банками экспортно-импортных операций, в таких услугах, как перевод, обмене иностранной валюты, в различного рода конверсионных операциях и т. п.

г) Деньги обладают системной  функцией. Системная функция денег  состоит в том, что они выполняют  функцию накопления. Соответственно этой функции коммерческие банки  принимают вклады и выдают кредиты. В этом смысле движение ссудного капитала или, например, привлечение депозитов  могут быть представлены как определенные системы, которые приобретают новые  качества, по мере того как соединяются  в, более производительные системы, в которых происходит приращение стоимости денег.

Банки аккумулируют капитал  как денежную систему. Затем они  размещают капитал. Тем самым  денежная микросистема кредитной организации  посредством банковской деятельности интегрируется в другие системы, например в системы реальной экономики  – через фондовый рынок.

Субъекты банковской деятельности

Субъектами банковской деятельности являются Банк России и кредитные  организации. Они обладают специальной  правоспособностью, которая используется ими для налаживания и осуществления  банковской деятельности. При этом их правоспособность определяется закрепленными  в законе целями банковской деятельности. Эти цели различны, поэтому различны характер и объем их правоспособности.

а) Банк России действует  в соответствии со своим правовым статусом, закрепленным в Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Он регулирует процесс создания банковской системы  и, соответственно, отвечает за предотвращение системных рисков, которые возникают  в процессе взаимодействия кредитных  организаций. Поэтому он устанавливает  определенные финансовые нормативы, которые  обязаны соблюдать все кредитные  организации. Но прежде всего он регистрирует вновь создаваемые коммерческие банки и другие кредитные организации. Он обязан организовать нормативное  регулирование всей банковской деятельности и надзор за ней в соответствии с требованиями Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов и федеральных законов.

б) Кредитные организации  являются коммерческими юридическими лицами и действуют на основании  своих уставов и в соответствии с выданными им Банком России лицензиями, в целях извлечения прибыли. Они  создаются в организационно-правовой форме, предусмотренной гражданским  законодательством. Однако Федеральный  закон «О банках и банковской деятельности»  сузил возможности использования  других организационно-правовых форм в банковской деятельности, кроме хозяйственного общества – акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью.

2.Банковская деятельность и банковские операции как предмет банковского права

Теоретически определение  банковской деятельности можно дать исходя из очень простого субъектного  критерия, т.е. считать все, что делают банки, банковской деятельностью, и  все правоотношения, возникающие  с участием банков, рассматривать  как предмет регулирования банковского  права. Но даже поверхностного взгляда  достаточно для того, чтобы убедиться  в несостоятельности такого критерия. Банки осуществляют расчеты и  выдают кредиты, покупают оборудование и нанимают на работу специалистов, формируют свои пенсионные фонды, заказывают строительство зданий, пользуются транспортными  услугами и т.д. Нетрудно увидеть  принципиальную невозможность сведения всех этих разнообразных видов деятельности, к какому бы то ни было общему знаменателю.

А это означает, что для  определения банковской деятельности одного субъектного критерия недостаточно. В качестве второго по очереди, но первого по важности необходимо использовать объектный, или предметный,

критерий, который придает  банковской деятельности значимую специфику, определяет ее сущность и содержание.

Определять банковскую деятельность следует исходя, прежде всего из понимания и определения границ той сферы социально-экономической  жизни или тех общественных отношений, регулирование которых предполагается осуществить средствами банковского  права.

Поэтому к банковской деятельности следует относить и конструирование  банковской системы, налаживание взаимодействия ее элементов путем определения  статусов и функций определенных звеньев.

Следовательно, банковская деятельность есть система действий специальных субъектов, совершаемых  ими как участниками единой банковской системы, по поводу денег, ценных бумаг  и валютных ценностей как средств платежа, сбережения и как товара.

У этих действий есть определенная правовая цель, без констатации которой  действия теряют свое содержание. Но банковские действия или шире банковское поведение  не поддаются определению через  уже широко известные правовые понятия. В связи с этим законодателю и  пришлось использовать симбиоз экономического и правового содержания, использовав термин «операции и сделки».

Понятие банковской деятельности в узком смысле слова эти операции образуют в тех случаях, когда  они совершаются в совокупности. Это означает, что государство  вправе предъявлять требование о  регистрации банка только тогда, когда какая-либо организация намерена совершать все три операции одновременно. Исключение хотя бы одной из них, например, ведения счетов, позволяет организации  привлекать денежные операции и выдавать кредиты без образования банка. Так могут действовать кредитные  кооперативы, ссудо-сберегательные кассы  и пр.

В широком смысле слова  о банковской деятельности может  идти речь в тех случаях, когда  имеет место совершение любого вида перечисленных законодателем банковских операций, как самим банком, так  и иными кредитными организациями. В этом смысле в банковскую деятельность следует включать и такие операции как купля-продажа иностранной  валюты, осуществление расчетов, инкассация денежных средств, доверительное управление денежными средствами, лизинговые операции и т.д. Иными словами под банковской деятельностью в широком смысле слова следует понимать совокупность обычно и реально осуществляемых банковских операций коммерческими  банками и иными кредитными организациями  как специальными субъектами по поводу денег и иных финансовых инструментов как средств обращения, накопления и товара. Эта деятельность имеет  качественные и количественные характеристики, разворачивается во времени и  пространстве, может быть прибыльной или убыточной.

Согласно статьи 854 «Основания списания денежных средств со счета»:

1. Списание денежных средств  со счета осуществляется банком  на основании распоряжения клиента.

2. Без распоряжения клиента  списание денежных средств, находящихся  на счете, допускается по решению  суда, а также в случаях, установленных  законом или предусмотренных  договором между банком и клиентом.

Статья 855 гласит, что при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

- в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

- в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета  по требованиям, относящимся к одной  очереди, производится в порядке  календарной очередности поступления  документов.¹

3. Практическое  задание.