Понятие и сущность потребительского кредита

1. Понятие  и сущность потребительского  кредита

 

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю".

Потребительский кредит - кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или  товаров для удовлетворения потребительских  нужд с последующим возмещением  долга.

Потребительский кредит - форма  кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия  и организации. Служит средством  удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму.

Кредит как экономическая  категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное  пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной  форме (зерно, скот и т.д.), с развитием  обмена появилась денежная форма.

В современной экономической  системе преобладает денежная форма  кредита. Однако участие денег в  опосредовании кредитных отношений  не лишает их специфических черт и  не превращает кредит в экономическую  категорию "деньги". При кредитной  сделке не осуществляется эквивалентный  товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное  пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов  кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита  как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком  многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита как  особой формы стоимостных отношений  происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может  вступить в новый воспроизводственный  цикл и использоваться в хозяйственных  сделках. Благодаря кредиту она  переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность  в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные  отношения соответствуют определенному  уровню развития товарного производства и обращения. Так, ранние формы кредита, в частности ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом  средств товаропроизводителей. Такой  кредит обслуживал непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников  и крестьян.

По мере развития товарного  производства кредит все больше стал обслуживать промышленный и товарный капитал. Кругооборот промышленного  капитала неизбежно приводит, с одной  стороны, к появлению временно свободных  денежных средств, а с другой - к  возникновению временной потребности  в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит. Высвобождение денежного капитала обусловлено соответствующими обстоятельствами.

Во-первых, происходит постепенный  износ основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и  полным его восстановлением часть  стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.

Во-вторых, реализация товаров  по времени не совпадает с расходами  на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продажи  готовой продукции принимает  форму временно свободного денежного  капитала.

В-третьих, свободный денежный капитал образуется за счет части  прибыли, предназначенной для превращения  в капитал. Она ежегодно откладывается  в денежной форме до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти  средства аккумулируются и предоставляются  на условиях возврата и определенной оплаты другим производителям, у которых  в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для  осуществления непрерывного процесса воспроизводства.

Следовательно, при высокоразвитом товарном производстве движение кредита  определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой - закономерностями использования ссуженной  стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для возвратности кредита.

В условиях современного рыночного  хозяйства с помощью кредита  аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства  промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита  также не ограничивается обслуживанием  исключительно кругооборота промышленного  и товарного капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

Субъектами кредитных  отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать - крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является "коллективным" кредитором.

В рамках кредитных отношений  один и тот же экономический субъект  может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все  связанные с предоставлением  кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной системы кредитные  отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения  юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность  друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический  интерес к передаче стоимости  во временное пользование.

Для полного выяснения  сущности кредита как экономической  категории следует не только установить объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации  кредитных отношений, но и определить функции кредита, которые также  имеют объективный характер.

Функции кредита. В теории кредита нет единства взглядов относительно количества и содержания функций  кредита. Однако все признают, что  проявлением сущности кредита являются его перераспределительная функция  и функция создания кредитных  орудий обращения.

Благодаря перераспределительной  функции кредита происходит перераспределение  стоимости. Оно может происходить  на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих  в качестве субъектов кредитных  отношений. В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся  стоимости, что и предопределяет условия возврата.

Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано  с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные  расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачетам взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной  наличных денег.

 

. Классификация  потребительского кредита

 

Потребительский кредит существует в двух формах - прямой потребительский  кредит (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных  карт, платежных карт); с поручительством  торговых фирм (банк заключает договор  с торговой фирмой о кредитовании ее покупателей, а фирма берет  на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей-заемщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, погашаемого частями). Эти договоры передаются банку, который  выплачивает фирме 80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет  на особый - блокированный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные  им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в  срок кредита соответствующие суммы  взыскиваются банком с блокированного счёта. То есть, часть общей суммы  кредита - 10-12% - зачисленная банком на блокированный счет, является гарантией  погашения кредита в срок.

Потребительские ссуды можно  классифицировать по различным критериям:

По субъектам кредитной  сделки различают следующие виды потребительских ссуд:

-по виду кредитора - это ссуды:

·предоставляемые банками;

·торговыми организациями;

·ломбардами, пунктами проката  и др.

-по виду заемщика - это  ссуды, предоставляемые:

·всем слоям населения;

·определенным социальным группам;

·различным возрастным группам;

·группам заемщиков, различающихся  по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности;

По целевой направленности ссуд:

-строго целевые (на  образование, лечение, строительство  или приобретение жилья, на  приобретение товаров длительного  пользования и т.д.);

-без указания цели (на  неотложные нужды, в виде овердрафта);

По срокам кредитования:

-краткосрочные (до 1 года);

-среднесрочные (до 5 лет);

-долгосрочные (свыше 5 лет).

К краткосрочным ссудам относится "экспресс-кредит". Он выдается с 1997г. под заклад ценных бумаг (сберегательных сертификатов, векселей и акций Сбербанка  России, облигаций государственного сберегательного займа, облигаций  внутреннего государственного валютного  займа на срок до 6 месяцев). Это один из самых быстрых по времени оформления видов кредита. Он может быть предоставлен в течение 1-3 дней.

Достоинство "экспресс-кредита" под заклад ценных бумаг в том, что:

-сумма кредита зависит  от оценочной стоимости ценных  бумаг;

-другого подтверждения  кредитоспособности заемщика не  требуется;

-используется пониженная  процентная ставка по сравнению  с другими видами кредита населению;

-уплата процентов за  кредит и возврат основной  суммы кредита осуществляются  клиентом одновременно в конце  срока действия кредитного договора;

-простое оформление.

К среднесрочным кредитам относятся ссуды на неотложные нужды. Этот кредит может быть предоставлен на срок до 5 лет гражданам, имеющим  самостоятельный источник дохода (в  том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка России по месту их жительства. Он предоставляется на различные  цели потребительского характера, например: приобретение транспортных средств, дорогостоящих  товаров длительного пользования  и т.д.

Обязательным условием получения  такого кредита является:

-постоянная прописка или  место работы;

-постоянный источник дохода (стаж на последнем месте работы  не менее 1 года).

К долгосрочным кредитам относятся: ссуды на приобретение, строительство  и реконструкцию объектов недвижимости; образовательный кредит; ипотечное  кредитование.

По методу погашения различают  ссуды:

-погашаемые без рассрочки  платежа;

-ссуды с рассрочкой  платежа.

Кредиты без рассрочки  платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности  по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа  включают:

-ссуды с равномерным  периодическим погашением ссуды  (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);

-ссуды с неравномерным,  периодическим погашением ссуды  (сумма платежа в погашение  ссуды меняется).

При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается  частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения  ссуды не столь обременителен  для заемщика, как при единственной оплате долга. Для банка также  выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего  периода действия договора, так как  это ускоряет оборачиваемость кредита  и высвобождает кредитные ресурсы  для новых вложений, повышая, таким  образом его ликвидность. Кредиты  с рассрочкой платежа могут принимать  форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита  заключается кредитный договор  между банком и заемщиком - пользователем  ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в  кредитных отношениях банка с  клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. Кредитный договор  в этом случае заключается между  клиентом и магазином, который в  последующем получает ссуду в  банке.

В нашей стране в последние  годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают  дорогостоящие товары (холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с  рассрочкой платежа.