Процент за кредит и его экономическое значение

Государственное регулирование процентных ставок осуществлялось уже в древности, когда издавались законы против ростовщичества и против спекуляции землей, как наиболее ликвидным товаром, — процент ограничивался и в денежной, и в товарной форме. В наше время преимущественно используется регулирование учетной ставки и доходности государственных долговых обязательств, а также разнообразные налоговые льготы и обязательное страхование банковских вкладов населения. Но для того, чтобы эффективность государственного регулирования процентных ставок была максимально возможной, необходимо устранить весь комплекс причин высокой нормы процента.

Выводы по главе 2

Депозитный процент — плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны.

Депозитная процентная политика призвана, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.

Ссудный процент – плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Это экономическая категория, свойственная формациям, основанным на развитых товарно-денежных отношениях, отношениях собственности.

В банковской практике различных стран используются различные способы начисления процента: они различаются характером измерения количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

1. Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика).
2. Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика).
3. Обычные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика).

Процент как экономическая категория имеет свою сферу функционирования и соответствующие функции:

1. Перераспределительная функция;
2. Регулирующая функция;
3. Сохранение ссудного фонда.

Глава 3. Банковская ставка, мировой и российский опыт

3.1 Банковской ставка, российский опыт

Западная Европа начала переход от меняльных контор к банкирским домам и акционерным банкам на рубеже 17 и 19 вв. Россия вступила на этот путь лишь спустя столетие. В развитии кредитной системы России выделяется два этапа: с 1733 г., когда был создан первый государственный банк, до 1860 г., когда была проведена реформа кредитного обращения; и с 1860 г. по 1917 г.

Российская дореформенная банковская система имела ряд особенностей. Банковское дело в нашей стране было практически монополией государства. В основном вся банковская система состояла из центральных и местных государственных кредитных учреждений. Самым важным и наиболее развитым был ипотечный кредит. Во первых, это объяснялось тем, что недвижимость рассматривалась как самое надежное обеспечение. Такая практика существовала во многих европейских странах. Во вторых, (и это чисто российская черта) кредитные учреждения того времени были призваны обслуживать класс российских помещиков. Ипотечные кредиты выдавались под сравнительно низкий  процент - 6-8% годовых при частном около 20%. Центральные банки быстро раздавали все средства, которые замораживались у землевладельцев на длительные сроки. Они, как правило, были не в состоянии не только вернуть кредит, но и выплатить по нему проценты. К конфискации имений за долги государство прибегало довольно редко. Таким образом, банкам периодически приходилось обращаться к казне за предоставлением новых средств. Конечно, при такой кредитной политике не могло идти и речи о приеме банками вкладов.

Лишь с 1770 г. некоторые банки стали получать право приема вкладов. Первоначально процент по ним составлял 5% годовых. При сравнительно низкой  торгово-промышленной  активности,  обусловленной  господством натурального хозяйства, именно эти 5% годовых по депозитам были основой более чем столетней государственной банковской монополии. Россия была единственной страной в мире, неограниченно принимавшей вклады в принадлежащие ей банки и начислявшей по ним простые и сложные проценты. При этом владельцы получали вкладные билеты, которые можно было как деньги передавать другим лицам, получая еще около 4% годовых. Если учесть, что в России в то время практически отсутствовал рынок ценных бумаг, который мог бы отвлекать на себя часть капиталов; что государственные банки постоянно и неукоснительно выполняли свои обязательства перед вкладчиками; что население широко информировалось об операциях банков, нетрудно понять, что почти все накопленные денежные капиталы сосредоточились в государственных банках. Это задерживало развитие капиталистического банковского кредита в виде банковского промысла - частных банков и банкирских домов. При этом большая часть вкладов в государственные банки не использовалась в хозяйственной деятельности.

С конца 18 в. казна стала прибегать к "позаимствованиям" из Заемного банка путем получения кратко- или долгосрочных ссуд. При этом финансовые органы часто сознательно ограничивали активные операции банков для того, чтобы обеспечить необходимые средства для  
покрытия дефицитов. Обычно удельный вес правительственных "позаимствований" из кредитных учреждений в госбюджете составлял 5-8%, увеличиваясь в периоды войн и кризисов до12-15%. В результате к моменту ликвидации дореформенных банков долг казны им составлял 521 млн. руб. серебром.

В последние годы 18 в. быстро падал курс российских ассигнаций, ухудшался вексельный курс. Для улучшения торгового баланса было предпринято создание сети учетных контор, которые должно были выдавать ссуды купцам-экспортерам. 7 мая 1817 г. Александр 1 учредил вместо них Государственный коммерческий банк. Для того, чтобы облегчить положение банков, а также создать благоприятные условия для размещения акций и облигаций начавших возникать акционерных обществ, в 1857 г. правительство снизило процентные ставки банков по активным и пассивным операциям. Однако отлив вкладов, который последовал за этим, оказался слишком сильным. В 1857 г. За требования вкладов превысило вложения не II млн. руб., в 1858 г.- на 52 млн. руб., в 1859 г. - на 104 млн. руб. Все контрмероприятия правительства не смогли спасти ситуацию. Было принято решение о ликвидации казенных банков с передачей освобождающихся средств и обязательств создаваемому Государственному банку, который начал свои операции 2 июня 1860 г.

После реформы 1861 г. в стране начался активный процесс создания частных коммерческих банков в виде акционерных банков и обществ взаимного кредита. Первым акционерным коммерческим банком, возникшим в России, стал Петербургский частный коммерческий банк, образовавшийся в 1864 г. Его уставный капитал был определен в размере 5 млн. руб. Для поддержки банка и усиления своего влияния на его деятельность правительство приобрело пакет его акций на сумму в 1 млн. руб., и на 10 лет отказалось от получения своих дивидендов. Деятельность банка была успешной: в первые 5 лет его существования дивиденды по акциям банка составляли от 8,6 до 11,4%.

Наибольшего размаха предпринимательская деятельность в области банковского дела достигла в начале 70-х годов 19 в. Современники объясняли это тем, что "публика, привыкшая к неограниченному доверию к казенным банковским учреждениям, с таким же доверием отнеслась и к вновь возникшим частным предприятиям".

Возникновение акционерных коммерческих банков внесло большие изменения в процесс акционерного учредительства. Их акции сделались наиболее модной и привлекательной дивидендной ценной бумагой, обычно дававшей высокий процент (около 20% годовых). Эти банки стали осуществлять вкладные операции, аккумулируя у себя свободные капиталы и конкурируя в этом отношении с образующимися торгово-промышленными компаниями. Важно и то, что российским банкам не было нужды разрабатывать стратегию и тактику операций, связанных с ценными бумагами: они могли позаимствовать их из опыта западных банков.

Кризис, происшедший в 1873 г. на Венской и берлинской биржах, хотя и не затронул Петербургскую биржу, не оперировавшую с европейскими бумагами, но вызвал в России спад темпов акционерного учредительства. А в октябре 1875 г. биржа испытала настоящее потрясение от банкротства одного из крупных коммерческих акционерных банков - Московского коммерческого ссудного банка. В 1877 - 1878 гг. в результате русско-турецкой войны еще 6 акционерных коммерческих банков объявили о своей несостоятельности, что вызвало биржевую панику.

Начиная с 1869 г., банки стали получать право приобретения частных негарантированных ценных бумаг. За эту операцию банк получал большую премию, что дало отрицательный эффект: во-первых, банки стали отдавать предпочтение такого рода сделкам в ущерб более важным в экономическом плане операциям по кредитованию торгового оборота; во-вторых, это открывало простор для злоупотреблений со стороны акционерных компаний.

В России стояла обстановка экономического подъема, росла доходность акционерных компаний, на рынке имелись в наличии свободные капиталы, банковский кредит под частные ценные бумаги расширялся - все это имело следствием возникновение биржевого ажиотажа. Начало его относится к осени 1893 г. К концу лета 1895 г. он достиг апогея, а в августе разразился биржевой кризис. Акционерные компании, имевшие задолженности по облигационным займам, пострадали особенно сильно, так как банки стали сокращать кредиты прежде всего тем предприятиям, чья ответственность  
по облигациям делала менее надежным обеспечение по другим кредитам.

Биржевой кризис поставил многие акционерные коммерческие банки в очень трудное положение. Находящиеся у них в залоге акции упали в цене и далеко не обеспечивали задолженности своих владельцев. В 1901 г. реализация залогов сделалась практически невозможной: покупателей на них не находилось. В результате банки оказались надолго связанными с компаниями, чьи акции находились у них в портфелях. Этим был сильно ускорен процесс сращивания банковского и промышленного капитала и образование финансового капитала.

Российские биржи имели одну особенность: они не принимали непосредственного участия в размещении частных ценных бумаг. Поэтому акции размещались либо частным образом, либо при посредстве банков. Общая сумма затрат акционерных банков по операциям с негарантированными частными ценными бумагами составила: на 1 января 1902 г. - 239 млн. руб., 1910 г. - 304 и 1914 г. - 1619 млн. руб. 1912 г. был назван экономическими обозревателями "биржевым годом" деятельности банков.

14 декабря 1917 г. декретом ВЦИК банковское  дело в России было объявлено  государственной  монополией,  все  акционерные  и  другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанками, образовали Народный банк РСФСР, который в 1620 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-частное управления Наркомфина.

 Однако  с переходом к новой экономической  политики возникли предпосылки  развития кредитных отношений  и создания заново банковской  системы. В конце 1912 года начал  функционировать Государственный  банк, стала активизироваться кредитная  кооперация, были созданы кооперативные  банки. На селе низовое звено  кредитной системы представляли  кредитные и сельскохозяйственные  товарищества, осуществляющие банковские  операции.  
 
      Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитному развитию потребительской кооперации, следующий этап становления кредитной системы – создание отраслевых специальных банков – акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка – Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников. Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 году достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 153 коммунальных банка, 114 кооперативных банка, Госбанк СССР насчитывал 459 учреждений, на долю которых приходились 56% всех кредитных вложений.

 На  этом развитие инициативы в  становлении кредитной системы  было приостановлено. В1927 ЦИК и  Совнарком СССР приняли постановление  « О принципах построения кредитной  системы», которое положило начало  монополизации банковского дела. Дальнейшее изменения в организационной  структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением  кредитной реформы. Все операции  по краткосрочному кредитованию  были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного  кредита, функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля.